Ухвала суду № 77350085, 05.10.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3535/18

пр.№ 1-кс/464/2186/18

У Х В А Л А

05 жовтня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., секретар судового засідання Кравс С.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018140000000058 від 19.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий Мамчуровська І.М. звернулася із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які знаходяться у володінні ТОВ «Інтертелеком» (код ЄДРПОУ 30109015, адреса: м.Одеса, вул.Арнаутська, 66), з метою їх вилучення, а саме: адреси приміщень, з яких надсилалась податкова звітність ТОВ «Солюшн Індастрі» з відповідних ІР-адрес, адреси приміщень, з яких надсилалась податкова звітність ТОВ «Аквасистемс», реєстраційні дані абонентів, фізичних чи юридичних осіб, які укладали відповідні договори (угоди) з ТОВ «Інтертелеком» на використання відповідних ІР-адрес, копії договорів (угод), укладених з ТОВ «Інтертелеком» на використання ІР-адрес, копії актів виконаних робіт на виконання договорів (угод) укладених з ТОВ «Інтертелеком» щодо використання ІР-адрес.

В обґрунтування клопотання посилається на те, ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018140000000058 від 19.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Львівської області невстановленими особами зареєстровано та перереєстровано СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104, м. Львів, вул. Тершаковців, 2-А), ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937, м. Львів, вул. Богуна, 13), ТОВ «Аквасистемс» (код ЄДРПОУ 38141616, Львівська область, м.Кам’янка-Бузька, вул. Шевченка, 1), з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема фінансово-господарської діяльності підприємств реального сектору економіки, пов’язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг). Згідно даних АІС «Податковий Блок» директором ТОВ «Аквасистемс» (ЄДРПОУ 38141616 є ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1), а директором ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104), ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937) - ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2). Крім цього, допитано як свідка ОСОБА_2, яка заявила, що не причетна до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аквасистемс» та жодних документів фінансово-господарської та податкової звітності вказаного товариства не підписувала. Також, допитано як свідка ОСОБА_3, яка зазначила, що не мала та не має жодного відношення до діяльності ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104), та ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937), документів щодо реєстрації вказаних товариств не підписувала, документів державному реєстратору не надавала, банківських рахунків не відкривала, у м.Львів ніколи не перебувала. В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Солюшн Індастрі» (ЄДРПОУ 41326106) в період 2017 року подавало звітність з ІР-адрес, провайдером яких є ТОВ «Інтертелеком», а саме: 78.111.186.148, 130.180.210.208, 130.180.210.65, 130.180.210.68, 130.180.211.0. В свою чергу ТОВ «Аквасистемс» (ЄДРПОУ 38141616) в період 2017 року подавало податкову звітність з таких ІР-адрес: 130.180.208.222, 78.111.190.152, 130.180.210.64, 130.180.212.137, 130.180.218.103. Відтак, 19.07.2018 на адресу ТОВ «Інтертелеком» скеровано вимогу щодо надання інформації про адреси приміщень, з яких надсилалась податкова звітність ТОВ «Солюшн Індастрі» та ТОВ «Аквасистемс» (код ЄДРПОУ 38141616) з вищевказаних ІР-адрес, а також хто являється абонентом за ІР-адресами та укладам відповідні договори з ТОВ «Інтертелеком», однак, станом на 28.09.2018 відповіді від ТОВ Інтертелеком» на вищевказану вимогу не отримано. З метою встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, та неможливістю в інший спосіб отримати інформацію, яка має доказове значення для кримінального провадження, слідчий просить клопотання задоволити.

Слідчий в судове засідання не з'явилася, подала заяву про розгляд клопотання у її відсутності.

Представник ТОВ Інтертелеком» на розгляд клопотання не з’явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищевказані речі і документи (інформація), які знаходяться у володінні ТОВ «Інтертелеком», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів (інформації), приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх копіювання, які знаходяться у володінні ТОВ «Інтертелеком» (код ЄДРПОУ 30109015, адреса: м. Одеса, вул. Арнаутська, 66), що містять інформацію щодо:

- адреси приміщень, з яких надсилалась податкова звітність ТОВ «Солюшн Індастрі» з ІР-адрес: 78.111.186.148 (11.07.2017 о 12:01:30 год.), 130.180.210.208 (03.08.2017 о 12:17:28 год.), 130.180.210.65 (18.08.2017 о 12:36:10 год.), 130.180.210.68 (15.08.2017 о 16:59:32 год.), 130.180.211.0 (17.08.2017 о 16:00:29);

- адреси приміщень, з яких надсилалась податкова звітність ТОВ «Аквасистемс» з таких ІР-адрес: 130.180.208.222 (31.05.2017 о 13:27:08 год.), 78.111.190.152 (14:06:2017 о 15:47:53 год.), 130.180.210.64 (31.05.2017 о 13:30:30 год.), 130.180.212.137 (22.06.2017 о 17:29:16 год.), 130.180.218.103 (15.06.2017 о 15:37:47 год.);

- реєстраційні дані (П.І.П., ідентифікаційний код, назва організації (СГД), код ЄДРПОУ, адреса реєстрації тощо), абонентів за ІР-адресами: 78.111.186.148, 130.180.210.208, 130.180.210.65, 130.180.210.68, 130.180.211.0, 130.180.208.222, 78.111.190.152, 130.180.210.64, 130.180.212.137, 130.180.218.103;

- реєстраційні дані фізичних чи юридичних осіб, які укладали відповідні договори (угоди) з ТОВ «Інтертелеком» на використання ІР-адрес: 78.111.186.148, 130.180.210.208, 130.180.210.65, 130.180.210.68, 130.180.211.0, 130.180.208.222, 78.111.190.152, 130.180.210.64, 130.180.212.137, 130.180.218.103;

- договорів (угод), укладених з ТОВ «Інтертелеком» на використання ІР-адрес: 78.111.186.148, 130.180.210.208, 130.180.210.65, 130.180.210.68, 130.180.211.0, 130.180.208.222, 78.111.190.152, 130.180.210.64, 130.180.212.137, 130.180.218.103;

- актів виконаних робіт на виконання договорів (угод) укладених з ТОВ «Інтертелеком» щодо використання ІР-адрес: 78.111.186.148, 130.180.210.208, 130.180.210.65, 130.180.210.68, 130.180.211.0, 130.180.208.222, 78.111.190.152, 130.180.210.64, 130.180.212.137, 130.180.218.103.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.