Ухвала суду № 77333974, 11.10.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 201/11053/18

Провадження № 1-кс/201/6413/2018

УХВАЛА

11 жовтня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора, розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017040000000041, відомості про яке до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 17.01.2017, за ознаками складів кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України, в якому слідчий просить надати дозвіл на проведення дозвіл на проведення обшуку автомобіля «HONDA CR-V» д\н НОМЕР_1 .

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ Ліон Ресайклінг Україна 41456434, ПП Ліон груп 34498292, ТОВ Ліон Ресайклінг 39757589, ТОВ ЛГЕ 39121669, зловживаючи службовим становищем, упродовж 2017-2018 року, при здійсненні фінансово-господарських операцій між собою, а саме шляхом заміни номенклатури товару, спричинили ненадходження податків до державного бюджету в особливо великому розмірі.

Суть схеми полягає у штучному нарощуванні податкового кредиту з подальшою його реалізацією, а саме на підприємства ТОВ Ліон Ресайклінг Україна 41456434, ПП Ліон груп 34498292, ТОВ Ліон Ресайклінг 39757589 закуповується товар (тільки документи) проводиться штучне викривлення інформації (скручування різного товару) шляхом доступу до автоматизованої системи електронної бази податкових накладних, отримуються нібито компоненти для подальшої переробки на виробничому підприємстві ТОВ ЛГЕ 39121669 (організовано псевдовиробництво, а саме на ВТК № 94 у с. Шахтне встановлено малопотужну лінію з переробки вторинної сировини поліетилену, потужністю 50 тон в місяць, але згідно документів вказане підприємство реалізує до 3000 тон продукції). Таким чином здійснюючи безтоварне постачання продукції (лише документи) на підприємства контрагенти з реального сектору економіки отримують мінімізацію податкового навантаження шляхом оптимізації податкового кредиту та зобов`язань.

Операція здійснюється наступним чином: клієнт отримує рахунок на оплату необхідного йому товару, (який частіш за все придбався за готівку, без приходних документів), здійснюється оплата, проходить реєстрація поставки товару через реєстр електронних накладних. Після чого фігуранти отримують готівку в банку та передають її клієнту за вирахуванням комісійних у сумі 12-13% від вартості товару.

Таким чином клієнт отримує легалізацію придбаного раніш за низькою ціною товару без сплати ПДВ.

Таким чином посадовими особами вищезазначених підприємств за сприяння співробітників ГУ ДФС України у Дніпропетровській області та Дніпропетровської митниці завдали збитків державі в особливо великому розмірі. Та в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав, до суду надав клопотання про слухання справи без застосуванням засобів аудіо фіксації.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про проведення обшуку підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідна у даному кримінальному провадженні, так як проведення обшуку може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про обшук та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СУ прокуратури Дніпропетровської області, яких включено до слідчої групи у даному кримінальному проваджені, прокурорам групи прокурорів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , дозвіл на проведення обшуку автомобіля «HONDA CR-V» д\н НОМЕР_1 , з метою недопущення знищення чи перевезення та з метою відшукання та вилучення всіх бухгалтерських та платіжних документів, які підтверджують взаємовідносини між Ліон Ресайклінг Україна 41456434, ПП Ліон груп 34498292, ТОВ Ліон Ресайклінг 39757589, ТОВ ЛГЕ 39121669, між собою та з іншими підприємствами протягом 2017-2018 а саме: податкові декларації з податку на додану вартість, додатки 5, які були складені та надані ТОВ Ліон Ресайклінг Україна 41456434, ПП Ліон груп 34498292, ТОВ Ліон Ресайклінг 39757589, ТОВ ЛГЕ 39121669 протягом 2017-2018 до ГУ ДФС у Дніпропетровській області , акти перевірок контролюючих органів, договори, додаткові угоди, специфікації, договори на зберігання продукції, акти приймання-передачі, сертифікати відповідності, видаткові накладні, листування між підприємствами, паспорти та сертифікати на ТМЦ,, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки про рух грошових коштів з банків, дані про осіб, уповноважених на зняття коштів, звірка взаєморозрахунків, транспортні (перевізні) документи, а також ті, що зберігаються в електронному вигляді на цифрових носіях інформації (системні блоки, ноутбуки, телефони, планшети, накопичувачі жорстких магнітних дисків (HDD), твердотілі накопичувачі (SSD), оптичні диски, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, сім карти, тощо), техніка для копіювання та друку, усі наявні грошові кошти, , пластикові банківські картки та ключі від банківських скриньок, індивідуальних сейфів, за допомогою яких проводиться легалізація грошових коштів, особисті сумки рюкзаки учасників слідчої дії, будь-які документи в т.ч. зразки почерку, чорнові записи, блокноти, щоденники, приладдя для забезпечення передачі даних через інтернет мережі та інші документи і предмети, які мають істотне значення для встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_1