YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Тернопільська область

/

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

Вирок № 77175242, 21.08.2018, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

Дата ухвалення

21.08.2018

Номер справи

607/12181/18

Номер документу

77175242

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.08.2018 Справа №607/12181/18

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

головуючого судді: Дзюбановського Ю.І.

при секретарі судового засідання: Гончаренко Л.С.,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження №42017211180000062 про обвинувачення:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, уродженця с.Червона Хвиля Великобурлуцького району Харківської області, не одруженого, не працюючого, з вищою освітою, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, не судимого в порядку ст.89 КК України, на утриманні якого знаходиться одна неповнолітня дитина

-- у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016) та ч. 2 ст. 199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014),

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_6, уродженця м. Свердловськ Луганської області, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, не працюючого, з вищою освітою, одруженого, не судимого, на утриманні якого знаходиться одна неповнолітня та двоє малолітніх дітей,

-- у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016), ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016) та ч. 2 ст. 199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014),

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_8, уродженки смт. Новопокровка Харківської області, громадянки України, не працюючої, з вищою освітою, заміжньої, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_4, проживаючої за адресою: АДРЕСА_2, не судимої

-- у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016) та ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016),

-- за участю: прокурора Бучковського Л.П., обвинувачених ОСОБА_2, ОСОБА_1, ОСОБА_3, захисника обвинуваченого ОСОБА_1 - адвоката Яворівського О.Я., захисника обвинуваченого ОСОБА_2 - адвоката Рубінського В.М., захисника обвинуваченої ОСОБА_3 - адвоката Ходюк К.М.,

ВСТАНОВИВ:

У листопаді 2017 року у ОСОБА_1 виник злочинний намір, направлений на незаконне виготовлення алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільних цехів, вчинене організованою групою.

Так, ОСОБА_1, будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв, переслідуючи корисливий мотив, у листопаді 2017 року прийняв рішення про особисте збагачення шляхом незаконного виготовлення та збуту підакцизного товару - алкогольних напоїв, що є порушенням ст. 215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст. ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», ст. 7 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності», п. 15 Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями, затверджених постановою Кабінету Міністрів України №854 від 30.07.1996.

ОСОБА_1, усвідомлюючи, що самостійно реалізувати свій злочинний умисел, направлений на незаконне виготовлення та збут підакцизного товару - алкогольних напоїв він не в змозі, переслідуючи мету збагачення та незаконного отримання прибутків, вирішив підшукати та сформувати стійку групу осіб для спільного вчинення протягом тривалого часу злочинів у сфері господарської діяльності, пов'язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільного цеху на території м. Тернополя, їх зберіганням, збутом і транспортуванням з метою збуту.

З метою реалізації свого злочинного умислу та полегшення здійснення злочинної діяльності, ОСОБА_1 у кінці листопада 2017 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) розробив злочинний план та вирішив ознайомити ОСОБА_2 та ОСОБА_3 зі своїми злочинними намірами, довівши до їх відома деталі розробленого злочинного плану, який передбачав використання і пристосування приміщення, технологічний процес виробництва горілчаної продукції, пошук постачальників сировини та обладнання для виробництва у великій кількості алкогольних напоїв, покупців такого товару, засобів для їх перевезення та збуту.

ОСОБА_2 та ОСОБА_3, бажаючи отримувати власну матеріальну вигоду, керуючись корисливим мотивом, прийняли пропозицію ОСОБА_1 та надали свою добровільну згоду на участь у злочинній групі, діяльність якої спрямовувалася на незаконне виготовлення алкогольних напоїв та їх подальший збут.

Всі зазначені особи добровільно та свідомо увійшли до складу організованої групи, усвідомлюючи наслідки своїх дій, зорганізувавшись у стійке об'єднання для вчинення злочинів, пов'язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв на території м. Тернополя, їх зберіганням, збутом і транспортуванням з метою збуту, з метою досягнення єдиної мети - незаконного отримання прибутку, об'єднаних єдиними планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи.

Організована ОСОБА_1 група характеризувалась попередньою зорганізованістю в спільне об'єднання для вчинення злочинів, стабільністю складу учасників групи, знайомих між собою, злагодженістю функціонування групи до часу припинення її діяльності правоохоронними органами, об'єднанням злочинів єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників організованої групи, спрямованих на досягнення єдиної злочинної мети, обізнаністю всіх учасників групи з планом злочинних дій, приховуванням своїх злочинних дій, забезпеченням відповідного приміщення, автотранспорту для перевезення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, засобами мобільного зв'язку, а також розподілом грошових коштів, отриманих злочинним шляхом.

Відповідно до єдиного, відомого всім учасникам організованої групи плану їх злочинної діяльності, ОСОБА_1 виконував роль організатора та керівника групи, а також безпосереднього виконавця, здійснюючи наступні функції:

- створив і очолив організовану групу, підшукавши і об'єднавши інших співучасників - ОСОБА_2 та ОСОБА_3;

- розробив і довів до відома ОСОБА_2 та ОСОБА_3 план протиправної діяльності, розподіливши функції кожного з учасників групи для досягнення кінцевої мети;

- координував дії співучасників групи під час підготовки та вчинення злочинів, пов'язаних з незаконним виготовленням, зберіганням, збутом та транспортуванням алкогольних напоїв;

- підшукав необхідну сировину, а також тару, матеріали та обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів;

- спільно з ОСОБА_2 обладнали та пристосували для незаконного виготовлення алкогольних напоїв приміщення (підпільний цех) за адресою: АДРЕСА_5;

- безпосередньо приймав активну участь у незаконному виготовленні, зберіганні, збуті та транспортуванні алкогольних напоїв;

- контролював виконання роботи по незаконному виготовленні алкогольних напоїв;

- забезпечував безпеку, як при підготовці, так і при вчиненні злочинів з метою попередження викриття їх злочинної діяльності;

- організовував перевезення і збут незаконно виготовленої алкогольної продукції, отримані грошові кошти розподіляв між членами організованої групи, частину з яких витрачав на фінансування подальшої її злочинної діяльності, у тому числі придбання сировини і матеріалів.

ОСОБА_2 та ОСОБА_3 відповідно до розробленого плану злочинної діяльності виконували роль виконавців, здійснюючи наступні функції, зокрема, ОСОБА_2:

- виконував вказівки та доручення ОСОБА_1, пов'язані із незаконною діяльністю групи;

- орендував нежитлове приміщення у ТОВ «Юлія Тренд» (код ЄДРПОУ 39355031) за адресою АДРЕСА_5 та спільно з ОСОБА_1 обладнали та пристосували його як підпільний цех для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- підшукував і придбавав тару для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- безпосередньо виготовляв алкогольні напої шляхом змішування етилового спирту з водою, розливання у скляну тару, їх коркування та упакування за допомогою картонних підставок та плівки;

- транспортував власним автомобілем «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1 до приміщення підпільного цеху за вищевказаною адресою, де здійснювалось незаконне виробництво алкогольних напоїв, необхідну сировину, тару та матеріали та використовував даний автомобіль для перевезення алкогольної продукції до місць збуту;

- для нелегального виробництва використовував спільно з ОСОБА_1 пристосування та обладнання для наливу та пакування горілчаної продукції (в тому числі, насос для перекачування рідин, шланги, бочки, промислові фени, ключ для закорковування);

- отримував частку грошових коштів, визначену ОСОБА_1 від їх злочинної діяльності;

ОСОБА_3:

- виконувала вказівки та доручення ОСОБА_1, пов'язані із незаконною діяльністю групи;

- безпосередньо брала участь у виготовленні алкогольних напоїв в приміщенні підпільного цеху за адресою АДРЕСА_5, зокрема мила та готувала тару, наклеювала марки акцизного податку (не будучи обізнаною про те, що вони є підробленими) на пляшки після наливу в них спиртосуміші та закорковування, прибирала в приміщенні;

- отримувала частку грошових коштів, визначену ОСОБА_1, від їх злочинної діяльності.

Для досягнення кінцевої злочинної мети, відомої всім співучасникам, члени організованої групи діяли спільно і узгоджено у відповідності до розподілених ролей згідно з покладеними на кожного функціями, усвідомлюючи, що вчиняють злочини спільно з іншими його учасниками, відповідно до визначеного напрямку діяльності та розуміючи, що обумовлена злочинна мета може бути досягнута лише в результаті спільної діяльності всіх членів групи.

З урахуванням обставин створення організованої групи, характеру запланованих протиправних дій, кількісних і якісних ознак, дана група є організованою, оскільки:

-являла собою стійке об'єднання трьох осіб, а саме: ОСОБА_1, як організатора, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, як активних учасників;

-створена попередньо з метою ретельного планування та вчинення злочинів корисливого спрямування, наперед спланованих і схвалених усіма учасниками групи з попереднім розподілом їх злочинних функцій та обов'язковою ретельною попередньою підготовкою до вчинення злочинів;

-наступна протиправна діяльність організованої групи її учасниками була розрахована на невизначений період часу і охоплювалась з самого початку єдиним умислом, направленим на досягнення загального злочинного результату - незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

Здійсненню такої діяльності передувала попередня, узгоджена всіма учасниками групи домовленість на її здійснення, з розподілом, при цьому, між членами групи злочинних функцій, вжиття заходів до не викриття злочинної діяльності групи правоохоронними органами.

Так, ОСОБА_2, діючи згідно розробленого злочинного плану підшукав для конспіративного незаконного виготовлення і зберігання алкогольних напоїв нежитлове приміщення, зокрема, 01 грудня 2017 року останній уклав договір суборенди з ТОВ «Юлія Тренд» щодо частини нежитлового приміщення площею 93,1 кв. м. за адресою: АДРЕСА_5, що належить на праві власності ВАТ «Тернопільголовпостач» (код ЄДРПОУ 01882806), яке знаходиться в промисловій зоні м. Тернополя, є закритим приміщенням в малолюдному місці і дозволяє здійснювати незаконну діяльність з приховуванням від сторонніх осіб.

В той же час ОСОБА_1 придбав електричні фени, спиртометри, шланги, ключ для закорковування, електронасос для перекачки рідин, картонні підкладки під пляшки, поліетиленову плівку для запаковування ящиків, клей, пластикові бочки, ємності та скляну тару (яку придбав разом з ОСОБА_2, у тому числі в громадянина ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_11, в кількості 20 картонних ящиків по ціні 1,5 грн. за 1 скляну пляшку), питну воду, а також придбав у невстановлених слідством осіб спирт, корки та підроблені марки акцизного податку, які спільно з ОСОБА_2 автомобілем марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1 перевезли у вказане приміщення з метою їх практичного використання у незаконному виготовлені алкогольних напоїв, які підвищують продуктивність праці та дають можливість виготовляти алкогольні напої у великій кількості, обладнали та пристосували дане приміщення, як підпільний цех для незаконного виробництва алкогольних напоїв.

Протягом періоду з середини грудня 2017 року по 30 березня 2018 року (зокрема 16 березня 2018 року з 11:36 год. по 15:28 год., 20 березня 2018 року з 09:31 год. по 19:17 год., 21 березня 2018 року з 08:36 год. по 08:47 год. та з 09:34 год. по 14:06 год., 22 березня 2018 року з 10:56 год. по 16:49 год., 23 березня 2018 року з 17:42 год. по 17:43 год., 24 березня 2018 року з 08:46 год. по 19:14 год., 25 березня 2018 року з 17:30 год. по 17:31 год., 26 березня 2018 року з 12:28 год. по 12:37 год., 27 березня 2018 року з 09:49 год. по 18:05 год. та з 19:24 год. по 23:59 год., 28 березня 2018 року з 00:00 год. по 00:01 год. та з 09:14 год. по 17:04 год., 29 березня 2018 року з 09:07 год. по 17:11 год. та в інші дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим) ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, усвідомлюючи протиправний і суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки та свідомо бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, діючи у складі організованої групи, відповідно до відведених ролей, для реалізації спільного умислу та досягнення кінцевої мети наміченого плану, відомого всім її учасникам, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення, зберігання та продаж підакцизних товарів, у тому числі, алкогольних напоїв, всупереч вимогам ст. 226 Податкового Кодексу України, Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності», Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями, затверджених постановою Кабінету Міністрів України №854 від 30.07.1996, у нежитловому приміщенні за адресою:АДРЕСА_5, обладнаному, як підпільний цех, здійснювали незаконне виробництво алкогольних напоїв (а саме: спиртосуміші під виглядом горілки) наступним чином.

Так, ОСОБА_1 та ОСОБА_2 приготовляли спиртосуміш шляхом розведення спирту водою у пропорції 1 до 1,44, зокрема, в ємкість (бочку) об'ємом 200 літрів наливали спирт етиловий в кількості 80 літрів, до якого добавляли 115 літрів дистильованої води, після чого спиртометром вимірювали міцність рідини і доводили її до 40%. В подальшому спиртосуміш через харчовий шланг вони розливали в скляні пляшки ємкістю 0,5 л. з етикетками горілки різних виробників й після розливу вказані скляні пляшки закорковували за допомогою спеціального металевого пристрою (ключа) металевими корками, після чого ОСОБА_3 приклеювала на горловини підроблені марки акцизного податку. ОСОБА_1 та ОСОБА_2 виготовлені алкогольні напої упаковували по 20 пляшок, використовуючи картонні підкладки та поліетиленову плівку (яка розігрівалась промисловими електричними фенами) та складали в приміщенні підпільного цеху для зберігання.

Протягом вказаного періоду ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, діючи у складі організованої групи, у приміщенні підпільного цеху за адресою АДРЕСА_5 виготовили з метою збуту 5 441 л алкогольних напоїв (спиртосуміші під виглядом горілки), які розлили у 10 882 скляних пляшки по 0,5 л. з етикетками різних виробників.

Подальші злочинні дії організованої групи у складі ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 30 березня 2018 року провели обшук нежитловому приміщенні, обладнаному під підпільний цех за адресою: АДРЕСА_5, в ході якого виявлено та вилучено:

- 320 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Пшенична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 260 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Столична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 20 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Класична всеградська», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 4 392 шт. смужок паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- а також корки для закоркування скляних пляшок, електричні фени, спиртометр, шланги, фільтр, ключ для закорковування, електронасос для перекачки рідин, картонні підкладки під пляшки, поліетиленову плівку для запаковування ящиків, клей, пластикові бочки, ємності та скляну тару, які використовувались для незаконного виготовлення алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Організована ОСОБА_1 група, до складу якої крім нього входили ОСОБА_2 та ОСОБА_3 мала намір на вчинення і в подальшому аналогічних злочинів,пов'язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв.

Таким чином, ОСОБА_1 обвинувачується у незаконному виготовленні алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільних цехів, вчиненому організованою групою, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України(в редакції статей зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016).

Крім того, упродовж періоду з середини грудня 2017 року по 30 березня 2018 року ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, діючи у складі організованої групи, у приміщенні підпільного цеху за адресою: АДРЕСА_5 виготовили з метою збуту 5 441 л алкогольних напоїв (спиртосуміші під виглядом горілки), які розлили у 10 882 скляних пляшки по 0,5 л з етикетками різних виробників.

Незаконно виготовлені вказані алкогольні напої учасники організованої групи до моменту їх реалізації зберігали за місцем виробництва за адресою: АДРЕСА_5 з метою подальшого збуту.

Продовжуючи свої злочинні дії в складі організованої групи, ОСОБА_1 та ОСОБА_2, діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв протягом періоду з грудня 2017 року по 30 березня 2018 року транспортували до місць збуту та збули 5 141 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв (спиртосуміші у вигляді горілки), а саме:

- в січні 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 300 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_12) по ціні 16 грн. за одну пляшку на загальну суму 4 800 грн.;

- в середині січня 2018 року за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_13) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- в лютому 2018 року за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 200 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_12) по ціні 16 грн. за одну пляшку на загальну суму 3 200 грн.;

- в кінці лютого 2018 року за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5, збули 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_13) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- в березні 2018 року за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5, збули 2000 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_12) по ціні 16 грн. за одну пляшку на загальну суму 32 000 грн.;

- на початку березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до м. Ужгород вул. Котловинна, 8 та збули за вказаною адресою 200 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_14) по ціні 30 грн. за одну пляшку на загальну суму 6 000 грн.;

- 03 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до автостанції м. Тернопіль та збули за вказаною адресою 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_11 (ІНФОРМАЦІЯ_15) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- 10 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до автостанції м. Тернопіль та збули за вказаною адресою 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_11 (ІНФОРМАЦІЯ_15) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- 15 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до м. Ужгород вул. Котловинна, 8 та збули за вказаною адресою 300 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_14) по ціні 30 грн. за одну пляшку на загальну суму 9 000 грн.;

- в середині березня 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 100 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_12 (ІНФОРМАЦІЯ_16) по ціні 18 грн. за одну пляшку на загальну суму 1 800 грн.;

- 24 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_9 (який не був обізнаний зі злочинними намірами ОСОБА_1 та ОСОБА_2) марки «Volkswagen LT 35», державний номерний знак НОМЕР_2, до м.Ужгород вул. Котловинна, 8 та збули за вказаною адресою 440 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_14) по ціні 30 грн. за одну пляшку на загальну суму 13 200 грн.

Крім цього, упродовж своєї злочинної діяльності протягом періоду з середини грудня 2017 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 30 березня 2018 року (включно) ОСОБА_1 та ОСОБА_2, діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, збули при невстановлених слідством обставинах невстановленим слідством особам 6 662 пляшки по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші).

Подальші злочинні дії організованої групи у складі ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 30 березня 2018 року провели обшук нежитловому приміщенні, обладнаному під підпільний цех, за адресою: АДРЕСА_5, в ході якого виявлено та вилучено:

- 320 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Пшенична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 260 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Столична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 20 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Класична всеградська», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 4 392 шт. смужок паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- а також корки для закоркування скляних пляшок, електричні фени, спиртометр, шланги, фільтр, ключ для закорковування, електронасос для перекачки рідин, картонні підкладки під пляшки, поліетиленову плівку для запаковування ящиків, клей, пластикові бочки, ємності та скляну тару, які використовувались для незаконного виготовлення алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Вилучені під час обшуку вказані незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 зберігали з метою подальшого збуту.

Організована ОСОБА_1 група, до складу якої крім нього входили ОСОБА_2 та ОСОБА_3 мала намір на вчинення і в подальшому аналогічних злочинів, пов'язаних з реалізацією незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

Таким чином, ОСОБА_1 обвинувачується у незаконному зберіганні метою збуту, транспортуванні з цією метою та збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв, вчинених організованою групою, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016).

Також у листопаді 2017 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не виявилося можливим) у ОСОБА_1 виник злочинний намір, направлений на незаконне придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збут підроблених марок акцизного податку, за попередньою змовою групою осіб.

Так, протягом періоду з середини грудня 2017 року по 30 березня 2018 року ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 (яка не була обізнана зі злочинними намірами ОСОБА_1 та ОСОБА_2 в частині використання підроблених марок акцизного податку) здійснювали незаконне виробництво алкогольних напоїв, а саме: спиртосуміші під виглядом горілки з використанням підроблених марок акцизного податку наступним чином.

Надалі, ОСОБА_1 та ОСОБА_2 приготовляли спиртосуміш шляхом розведення спирту водою у пропорції 1 до 1,44, зокрема, в ємкість (бочку) об'ємом 200 л. наливали спирт етиловий в кількості 80 л, до якого добавляли 115 л дистильованої води, після чого спиртометром вимірювали міцність рідини і доводили її до 40%. В подальшому спиртосуміш через фільтр та харчовий шланг вони розливали в скляні пляшки ємкістю 0,5 л з етикетками горілки різних виробників й після розливу вказані скляні пляшки закорковували за допомогою спеціального металевого пристрою (ключа) металевими корками, після чого ОСОБА_3 (яка не була обізнана зі злочинними намірами ОСОБА_1 та ОСОБА_2 в частині використання підроблених марок акцизного податку) приклеювала на горловини підроблені марки акцизного податку. ОСОБА_1 та ОСОБА_2 виготовлені алкогольні напої упаковували по 20 пляшок, використовуючи картонні підкладки та поліетиленову плівку (яка розігрівалась промисловими електричними фенами) та складали в приміщенні підпільного цеху для зберігання.

Протягом вказаного періоду ОСОБА_1 та ОСОБА_2 згідно попередньої домовленості та ОСОБА_3 (яка не була обізнана зі злочинними намірами ОСОБА_1 та ОСОБА_2 в частині використання підроблених марок акцизного податку) у приміщенні підпільного цеху за адресою АДРЕСА_5 виготовили з метою збуту 5 441 л алкогольних напоїв (спиртосуміші під виглядом горілки), які розлили у 10 882 скляних пляшок по 0,5 л з етикетками різних виробників, які обклеїли підробленими марками акцизного податку.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку ОСОБА_1 та ОСОБА_2 згідно попередньої домовленості та ОСОБА_3 (яка не була обізнана зі злочинними намірами ОСОБА_1 та ОСОБА_2 в частині використання підроблених марок акцизного податку) до моменту їх реалізації зберігали за місцем виробництва за адресою: АДРЕСА_5 з метою подальшого збуту.

Продовжуючи свої злочинні дії, у період з грудня 2017 року по 30 березня 2018 року, ОСОБА_1 та ОСОБА_2 згідно попередньої домовленості та ОСОБА_3 (яка не була обізнана зі злочинними намірами ОСОБА_1 та ОСОБА_2 в частині використання підроблених марок акцизного податку) незаконно транспортували та збували незаконно виготовлені алкогольні напої (спиртосуміш під виглядом горілки) в пляшках ємкістю 0,5 л та етикетками різних виробників з підробленими марками акцизного податку.

Так, ОСОБА_1 та ОСОБА_2 згідно попередньої домовленості з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв протягом періоду з грудня 2017 року по 30 березня 2018 року транспортували до місць збуту та збули 10 282 пляшки об'ємом по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв (спиртосуміші у вигляді горілки) з підробленими марками акцизного податку, а саме:

- в січні 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5, збули 300 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку громадянину ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_12) по ціні 16 грн. за одну пляшку на загальну суму 4 800 грн.;

- в середині січня 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку, громадянину ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_13) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- в лютому 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 200 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку громадянину ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_12) по ціні 16 грн. за одну пляшку на загальну суму 3 200 грн.;

- в кінці лютого 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку громадянину ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_13) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- в березні 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 2000 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку громадянину ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_12) по ціні 16 грн. за одну пляшку на загальну суму 32 000 грн.

- на початку березня 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1 до м. Ужгород вул. Котловинна, 8 та збули за вказаною адресою 200 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку громадянину ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_14) по ціні 30 грн. за одну пляшку на загальну суму 6 000 грн.;

- 03 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до автостанції м. Тернопіль та збули за вказаною адресою 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв, з підробленими марками акцизного податку, громадянину ОСОБА_11 (ІНФОРМАЦІЯ_15) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- 10 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до автостанції м. Тернопіль та збули за вказаною адресою 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв, з підробленими марками акцизного податку, громадянину ОСОБА_11 (ІНФОРМАЦІЯ_15) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- 15 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до м. Ужгород, вул. Котловинна, 8 та збули за вказаною адресою 300 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв, з підробленими марками акцизного податку громадянину ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_14) по ціні 30 грн. за одну пляшку на загальну суму 9 000 грн.;

- в середині березня 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 100 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв, з підробленими марками акцизного податку, громадянину ОСОБА_12 (ІНФОРМАЦІЯ_16) по ціні 18 грн. за одну пляшку на загальну суму 1 800 грн.;

- 24 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_9 (який не був обізнаний зі злочинними намірами ОСОБА_1 та ОСОБА_2) марки «Volkswagеn LT 35», державний номерний знак НОМЕР_2, до м. Ужгород, вул. Котловинна, 8, та збули за вказаною адресою 440 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку громадянину ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_14) по ціні 30 грн. за одну пляшку на загальну суму 13 200 грн.

Крім того, упродовж своєї злочинної діяльності протягом періоду з середини грудня 2017 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 30 березня 2018 року (включно) ОСОБА_1 та ОСОБА_2 згідно попередньої домовленості збули при невстановлених слідством обставинах невстановленим особам 6 662 пляшки по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші) з підробленими марками акцизного податку.

Подальші злочинні дії ОСОБА_1 та ОСОБА_2 викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 30 березня 2018 року провели обшук нежитлового приміщення, обладнаному під підпільний цех, за адресою: АДРЕСА_5, в ході якого виявлено та вилучено:

- 320 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Пшенична», з підробленими марками акцизного податку;

- 260 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Столична», з підробленими марками акцизного податку;

- 20 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Класична всеградська», з підробленими марками акцизного податку;

- 4 392 шт. смужок паперу із написом «Марка акцизного податку» (підроблених марок акцизного податку);

- а також корки для закоркування скляних пляшок, електричні фени, спиртометр, шланги, фільтр, ключ для закорковування, електронасос для перекачки рідин, картонні підкладки під пляшки, поліетиленову плівку для запаковування ящиків, клей, пластикові бочки, ємності та скляну тару, які використовувались для незаконного виготовлення алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Вилучені під час обшуку вказані незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку ОСОБА_1 та ОСОБА_2 зберігали з метою подальшого збуту.

Таким чином, ОСОБА_1 обвинувачується у незаконному придбанні, зберіганні, перевезенні з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуті підроблених марок акцизного податку, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014).

20 серпня 2018 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю прокуратури Тернопільської області Бучковським Л.П. та обвинуваченим ОСОБА_1 у присутності захисника Яворівського О.Я. укладено угоду про визнання винуватості, згідно умов якої вони дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій обвинуваченого за ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016) та ч. 2 ст. 199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014) за встановлених у висунутому обвинуваченні обставин, істотних для даного кримінального провадження, ОСОБА_1 визнав свою винуватість у зазначених діяннях в обсязі пред'явленого обвинувачення, сприяв органу досудового розслідування та суду у викритті кримінальних правопорушень у господарській сфері, вчинених ОСОБА_2, ОСОБА_14 Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинен понести ОСОБА_1, а саме: за ч. 3 ст. 28 ч.2 ст.204 КК України покарання у виді штрафу в розмірі 3 (три) тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян (51000 гривень), за ч. 3 ст. 28 ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу розміром дві тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян (34000 гривень), за ч.2 ст. 199 КК України визначено покарання у виді позбавлення волі строком 5 років з конфіскацією майна. На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточне покарання визначити у виді позбавлення волі строком п'ять років з конфіскацією майно.На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбування основного покарання з випробуванням, встановивши іспитовий строк три роки. На підставі ч.2 ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_1 обов'язки, передбачені п. 1,2 ч.1, п.2 ч.2:

- періодично з'являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання ;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації;

На підставі ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію до наступного майна:

- 320 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Пшенична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 260 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Столична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 20 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Класична всеградська», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 4 392 шт. смужок паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- корки для закоркування скляних пляшок, електричні фени, спиртометр, шланги, фільтр, ключ для закорковування, електронасос для перекачки рідин, картонні підкладки під пляшки, поліетиленову плівку для запаковування ящиків, клей, пластикові бочки, ємності та скляну тару, які використовувались для незаконного виготовлення алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Окрім того, встановлено, що у листопаді 2017 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не виявилося можливим) у ОСОБА_2 виник злочинний намір, направлений на незаконне виготовлення алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільних цехів, вчинене організованою групою.

Так, ОСОБА_1, будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв, переслідуючи корисливий мотив, у листопаді 2017 року прийняв рішення про особисте збагачення шляхом незаконного виготовлення та збуту підакцизного товару - алкогольних напоїв, що є порушенням ст. 215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст. ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», ст. 7 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності», п. 15 Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями, затверджених постановою Кабінету Міністрів України №854 від 30.07.1996.

ОСОБА_1, усвідомлюючи, що самостійно реалізувати свій злочинний умисел, направлений на незаконне виготовлення та збут підакцизного товару - алкогольних напоїв він не в змозі, переслідуючи мету збагачення та незаконного отримання прибутків, вирішив підшукати та сформувати стійку групу осіб для спільного вчинення протягом тривалого часу злочинів у сфері господарської діяльності, пов'язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільного цеху на території м. Тернополя, їх зберіганням, збутом і транспортуванням з метою збуту.

З метою реалізації свого злочинного умислу та полегшення здійснення злочинної діяльності ОСОБА_1 у кінці листопада 2017 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим), розробив злочинний план та вирішив ознайомити ОСОБА_2 та ОСОБА_3 зі своїми злочинними намірами, довівши до їх відома деталі розробленого злочинного плану, який передбачав використання і пристосування приміщення, технологічний процес виробництва горілчаної продукції, пошук постачальників сировини та обладнання для виробництва у великій кількості алкогольних напоїв, покупців такого товару, засобів для їх перевезення та збуту.

ОСОБА_2 та ОСОБА_3, бажаючи отримувати власну матеріальну вигоду, керуючись корисливим мотивом прийняли пропозицію ОСОБА_1 та надали свою добровільну згоду на участь у злочинній групі, діяльність якої спрямовувалася на незаконне виготовлення алкогольних напоїв та їх подальший збут.

Всі зазначені особи добровільно та свідомо увійшли до складу організованої групи, усвідомлюючи наслідки своїх дій, зорганізувавшись у стійке об'єднання для вчинення злочинів, пов'язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв на території м.Тернополя, їх зберіганням, збутом і транспортуванням з метою збуту, з метою досягнення єдиної мети - незаконного отримання прибутку, об'єднаних єдиними планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи.

Організована ОСОБА_1 група характеризувалась попередньою зорганізованістю в спільне об'єднання для вчинення злочинів, стабільністю складу учасників групи, знайомих між собою, злагодженістю функціонування групи до часу припинення її діяльності правоохоронними органами, об'єднанням злочинів єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників організованої групи, спрямованих на досягнення єдиної злочинної мети, обізнаністю всіх учасників групи з планом злочинних дій, приховуванням своїх злочинних дій, забезпеченням відповідного приміщення, автотранспорту для перевезення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, засобами мобільного зв'язку, а також розподілом грошових коштів, отриманих злочинним шляхом.

Відповідно до єдиного відомого всім учасникам організованої групи плану їх злочинної діяльності ОСОБА_1 виконував роль організатора та керівника групи, а також безпосереднього виконавця, здійснюючи наступні функції:

- створив і очолив організовану групу, підшукавши і об'єднавши інших співучасників - ОСОБА_2 та ОСОБА_3;

- розробив і довів до відома ОСОБА_2 та ОСОБА_3 план протиправної діяльності, розподіливши функції кожного з учасників групи для досягнення кінцевої мети;

- координував дії співучасників групи під час підготовки та вчинення злочинів, пов'язаних з незаконним виготовленням, зберіганням, збутом та транспортуванням алкогольних напоїв;

- підшукав необхідну сировину, а також тару, матеріали та обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів;

- спільно з ОСОБА_2 обладнали та пристосували для незаконного виготовлення алкогольних напоїв приміщення (підпільний цех) за адресою АДРЕСА_5;

- безпосередньо приймав активну участь у незаконному виготовленні, зберіганні, збуті та транспортуванні алкогольних напоїв;

- контролював виконання роботи по незаконному виготовленні алкогольних напоїв;

- забезпечував безпеку, як при підготовці, так і при вчиненні злочинів з метою попередження викриття їх злочинної діяльності;

- організовував перевезення і збут незаконно виготовленої алкогольної продукції, отримані грошові кошти розподіляв між членами організованої групи, частину з яких витрачав на фінансування подальшої її злочинної діяльності, у тому числі придбання сировини і матеріалів.

ОСОБА_2 та ОСОБА_3 відповідно до розробленого плану злочинної діяльності виконували роль виконавців, здійснюючи наступні функції, зокрема, ОСОБА_2:

- виконував вказівки та доручення ОСОБА_1, пов'язані із незаконною діяльністю групи;

- орендував нежитлове приміщення у ТОВ «Юлія Тренд» (код ЄДРПОУ 39355031) за адресою АДРЕСА_5 та спільно з ОСОБА_1 обладнали та пристосували його, як підпільний цех для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- підшукував і придбавав тару для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- безпосередньо виготовляв алкогольні напої, шляхом змішування етилового спирту з водою, розливання у скляну тару, їх коркування та упакування за допомогою картонних підставок та плівки;

- транспортував власним автомобілем «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1 до приміщення підпільного цеху за вищевказаною адресою, де здійснювалось незаконне виробництво алкогольних напоїв, необхідну сировину, тару та матеріали та використовував даний автомобіль для перевезення алкогольної продукції до місць збуту;

- для нелегального виробництва використовував спільно з ОСОБА_1 пристосування та обладнання для наливу та пакування горілчаної продукції (в тому числі насос для перекачування рідин, шланги, бочки, промислові фени, ключ для закорковування);

- отримував частку грошових коштів, визначену ОСОБА_1 від їх злочинної діяльності;

ОСОБА_3:

- виконувала вказівки та доручення ОСОБА_1, пов'язані із незаконною діяльністю групи;

- безпосередньо брала участь у виготовленні алкогольних напоїв в приміщенні підпільного цеху за адресою АДРЕСА_5, зокрема мила та готувала тару, наклеювала марки акцизного податку (не будучи обізнаною про те, що вони є підробленими) на пляшки після наливу в них спиртосуміші та закорковування, прибирала в приміщенні;

- отримувала частку грошових коштів, визначену ОСОБА_1, від їх злочинної діяльності.

Для досягнення кінцевої злочинної мети, відомої всім співучасникам, члени організованої групи діяли спільно і узгоджено, у відповідності до розподілених ролей, згідно з покладеними на кожного функціями, усвідомлюючи, що вчиняють злочини спільно з іншими його учасниками відповідно до визначеного напрямку діяльності та розуміючи, що обумовлена злочинна мета може бути досягнута лише в результаті спільної діяльності всіх членів групи.

З урахуванням обставин створення організованої групи, характеру запланованих протиправних дій, кількісних і якісних ознак, дана група є організованою, оскільки:

-являла собою стійке об'єднання трьох осіб, а саме: ОСОБА_1, як організатора, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, як активних учасників;

-створена попередньо з метою ретельного планування та вчинення злочинів корисливого спрямування, наперед спланованих і схвалених усіма учасниками групи з попереднім розподілом їх злочинних функцій та обов'язковою ретельною попередньою підготовкою до вчинення злочинів;

-наступна протиправна діяльність організованої групи її учасниками була розрахована на невизначений період часу і охоплювалась з самого початку єдиним умислом, направленим на досягнення загального злочинного результату - незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

Здійсненню такої діяльності передувала попередня, узгоджена всіма учасниками групи домовленість на її здійснення, з розподілом, при цьому, між членами групи злочинних функцій, вжиття заходів до не викриття злочинної діяльності групи правоохоронними органами.

Так, ОСОБА_2, діючи згідно розробленого злочинного плану підшукав для конспіративного незаконного виготовлення і зберігання алкогольних напоїв нежитлове приміщення, зокрема, 01 грудня 2017 року останній уклав договір суборенди з ТОВ «Юлія Тренд» щодо частини нежитлового приміщення площею 93,1 кв.м. за адресою: АДРЕСА_5, що належить на праві власності ВАТ «Тернопільголовпостач» (код ЄДРПОУ 01882806), яке знаходиться в промисловій зоні м.Тернополя, є закритим приміщенням в малолюдному місці і дозволяє здійснювати незаконну діяльність з приховуванням від сторонніх осіб.

В той же час ОСОБА_1 придбав електричні фени, спиртометри, шланги, ключ для закорковування, електронасос для перекачки рідин, картонні підкладки під пляшки, поліетиленову плівку для запаковування ящиків, клей, пластикові бочки, ємності та скляну тару (яку придбав разом з ОСОБА_2, у тому числі в громадянина ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_11, в кількості 20 картонних ящиків по ціні 1,5 грн. за 1 скляну пляшку), питну воду а також придбав у невстановлених слідством осіб спирт, корки та підроблені марки акцизного податку, які спільно з ОСОБА_2 автомобілем марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, перевезли у вказане приміщення з метою їх практичного використання у незаконному виготовлені алкогольних напоїв, які підвищують продуктивність праці та дають можливість виготовляти алкогольні напої у великій кількості, обладнали та пристосували дане приміщення як підпільний цех для незаконного виробництва алкогольних напоїв.

Протягом періоду з середини грудня 2017 року по 30 березня 2018 року (зокрема 16 березня 2018 року з 11:36 год. по 15:28 год., 20 березня 2018 року з 09:31 год. по 19:17 год., 21 березня 2018 року з 08:36 год. по 08:47 год. та з 09:34 год. по 14:06 год., 22 березня 2018 року з 10:56 год. по 16:49 год., 23 березня 2018 року з 17:42 год. по 17:43 год., 24 березня 2018 року з 08:46 год. по 19:14 год., 25 березня 2018 року з 17:30 год. по 17:31 год., 26 березня 2018 року з 12:28 год. по 12:37 год., 27 березня 2018 року з 09:49 год. по 18:05 год. та з 19:24 год. по 23:59 год., 28 березня 2018 року з 00:00 год. по 00:01 год. та з 09:14 год. по 17:04 год., 29 березня 2018 року з 09:07 год. по 17:11 год. та в інші дні, точні дати і час яких в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим) ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, усвідомлюючи протиправний і суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки та свідомо бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, діючи у складі організованої групи, відповідно до відведених ролей, для реалізації спільного умислу та досягнення кінцевої мети наміченого плану, відомого всім її учасникам, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення, зберігання та продаж підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв, всупереч вимогам ст. 226 Податкового Кодексу України, Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності», Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями, затверджених постановою Кабінету Міністрів України №854 від 30.07.1996, у нежитловому приміщенні за адресою:АДРЕСА_5, обладнаному як підпільний цех, здійснювали незаконне виробництво алкогольних напоїв, а саме: спиртосуміші під виглядом горілки наступним чином.

Так, ОСОБА_1 та ОСОБА_2 приготовляли спиртосуміш шляхом розведення спирту водою у пропорції 1 до 1,44, зокрема, в ємкість (бочку), об'ємом 200 літрів наливали спирт етиловий в кількості 80 літрів, до якого добавляли 115 літрів дистильованої води, після чого спиртометром вимірювали міцність рідини і доводили її до 40%. В подальшому спиртосуміш через харчовий шланг вони розливали в скляні пляшки ємкістю 0,5 л. з етикетками горілки різних виробників й після розливу вказані скляні пляшки закорковували за допомогою спеціального металевого пристрою (ключа) металевими корками, після чого ОСОБА_3 приклеювала на горловини підроблені марки акцизного податку. ОСОБА_1 та ОСОБА_2 виготовлені алкогольні напої упаковували по 20 пляшок, використовуючи картонні підкладки та поліетиленову плівку (яка розігрівалась промисловими електричними фенами) та складували в приміщенні підпільного цеху для зберігання.

Протягом вказаного періоду ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, діючи у складі організованої групи, у приміщенні підпільного цеху за адресою АДРЕСА_5, виготовили з метою збуту 5 441 л алкогольних напоїв (спиртосуміші під виглядом горілки), які розлили у 10 882 скляних пляшки по 0,5 л. з етикетками різних виробників.

Подальші злочинні дії організованої групи у складі ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 30 березня 2018 року провели обшук нежитловому приміщенні, обладнаному під підпільний цех, за адресою: АДРЕСА_5, в ході якого виявлено та вилучено:

- 320 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Пшенична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 260 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Столична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 20 скляних пляшок об'ємом 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Класична всеградська», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- 4 392 шт. смужок паперу із написом «Марка акцизного податку»;

- а також корки для закоркування скляних пляшок, електричні фени, спиртометр, шланги, фільтр, ключ для закорковування, електронасос для перекачки рідин, картонні підкладки під пляшки, поліетиленову плівку для запаковування ящиків, клей, пластикові бочки, ємності та скляну тару, які використовувались для незаконного виготовлення алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Організована ОСОБА_1 група, до складу якої крім нього входили ОСОБА_2 та ОСОБА_3 мала намір на вчинення і в подальшому аналогічних злочинів,пов'язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв.

Таким чином, ОСОБА_2 обвинувачується у незаконному виготовленні алкогольних напоїв шляхом відкриття підпільних цехів, вчиненому організованою групою, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом №1019-VIII від 18.02.2016).

Крім того, упродовж періоду з середини грудня 2017 року по 30 березня 2018 року ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, діючи у складі організованої групи, у приміщенні підпільного цеху за адресою: АДРЕСА_5 виготовили з метою збуту 5 441 л алкогольних напоїв (спиртосуміші під виглядом горілки), які розлили у 10 882 скляних пляшки по 0,5 л з етикетками різних виробників.

Незаконно виготовлені вказані алкогольні напої учасники організованої групи до моменту їх реалізації зберігали за місцем виробництва за адресою: АДРЕСА_5, з метою подальшого збуту.

Продовжуючи свої злочинні дії в складі організованої групи, ОСОБА_1 та ОСОБА_2, діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв протягом періоду з грудня 2017 року по 30 березня 2018 року транспортували до місць збуту та збули 5 141 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв (спиртосуміші у вигляді горілки), а саме:

- в січні 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 300 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_12) по ціні 16 грн. за одну пляшку на загальну суму 4 800 грн.;

- в середині січня 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5, збули 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_13) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- в лютому 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5, збули 200 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_12) по ціні 16 грн. за одну пляшку на загальну суму 3 200 грн.;

- в кінці лютого 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5, збули 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_13) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- в березні 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5, збули 2000 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_12) по ціні 16 грн. за одну пляшку на загальну суму 32 000 грн.;

- на початку березня 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до м.Ужгород, вул.Котловинна, 8, та збули за вказаною адресою 200 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_14) по ціні 30 грн. за одну пляшку на загальну суму 6000 грн.;

- 03 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до автостанції м. Тернопіль та збули за вказаною адресою 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_11 (ІНФОРМАЦІЯ_15) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- 10 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до автостанції м. Тернопіль та збули за вказаною адресою 20 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_11 (ІНФОРМАЦІЯ_15) по ціні 20 грн. за одну пляшку на загальну суму 400 грн.;

- 15 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_2 марки «ИЖ 27175», державний номерний знак НОМЕР_1, до м.Ужгород, вул.Котловинна,8, та збули за вказаною адресою 300 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_14) по ціні 30 грн. за одну пляшку на загальну суму 9 000 грн.;

- в середині березня 2018 року (більш точну дату та час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим) за місцем незаконного виготовлення алкогольних напоїв адресою: АДРЕСА_5 збули 100 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_12 (ІНФОРМАЦІЯ_16) по ціні 18 грн. за одну пляшку на загальну суму 1 800 грн.;

- 24 березня 2018 року транспортували автомобілем ОСОБА_9 (який не був обізнаний зі злочинними намірами ОСОБА_1 та ОСОБА_2) марки «Volkswagеn LT 35», державний номерний знак НОМЕР_2, до м.Ужгород вул.Котловинна,8, та збули за вказаною адресою 440 пляшок по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв громадянину ОСОБА_10 (ІНФОРМАЦІЯ_14) по ціні 30 грн. за одну пляшку на загальну суму 13200 грн.

Крім цього, упродовж своєї злочинної діяльності протягом періоду з середини грудня 2017 року (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) по 30 березня 2018 року (включно) ОСОБА_1 та ОСОБА_2, діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, збули при невстановлених слідством обставинах невстановленим слідством особам 6662 пляшки по 0,5 л незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші).