Ухвала суду № 77171802, 21.09.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/46557/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., за участі секретаря Мазурик Н.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Луценка В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42017000000003984, -

В С Т А Н О В И В :

21.09.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Луценка В.В., погоджене прокурором четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України Ігнат О.І., про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ» (код ЄДРПОУ - 40050036).

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж 2017 року службові особи ТОВ «Систем Активс» (код ЄДРПОУ - 36470970) діючи за попередньої змови із службовими особами ТОВ «Транс-Газ-Бюро» (код ЄДРПОУ - 37634827), ТОВ «Інтер Газ Трейдінг» (код ЄДРПОУ - 41334230), ТОВ «Газенергопостач» (код ЄДРПОУ - 40044682), ТОВ «ГК «Укргаз» (код ЄДРПОУ - 39320386), ТОВ «Дельта Актив Груп» (код ЄДРПОУ - 40437756) та іншими невстановленими особами шляхом обману та зловживання довірою заволоділи коштами ТОВ «ГК «Содружество» (код ЄДРПОУ - 14121018), ТОВ «Тернопільоблгаз» (код ЄДРПОУ - 39555103) та інших юридичних осіб в особливо великих розмірах.

Так, ТОВ «Систем Активс» уклало з ТОВ «Тернопільоблгаз» договір купівлі-продажу природного газу №84/04-17-ПГ від 29.03.2017.

На виконання умов цього договору сторони уклали додаткову угоду №1 від 29.03.2017 про купівлю-продаж у липні - жовтні 2017 року обсягу природного газу до 30 мільйонів кубічних метрів.Перехід права власності на природний газ між сторонами Договору відбувається після підписання акту приймання-передачі.

Після підписання договору ТОВ «Тернопільоблгаз» у повному обсязі виконало свої зобов'язання згідно умов якого оплатило ТОВ «Систем Активс» грошові кошти в сумі 82 743 006 гривень.

В подальшому ТОВ «Систем Активс» та ТОВ «Тернопільоблгаз» підписали акт №225 від 31.08.2017 приймання-передачі природнього газу згідно якого ТОВ «Систем Активс» нібито передало ТОВ «Тернопільоблгаз» природного газу об'ємом 2 825 838 кубічних метрів на суму 24 025 274 гривень.

Водночас, згідно Закону України «Про ринок природного газу», Правил постачання природного газу, затверджених постановою Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг (далі - НКРЕКП) від 30.09.2015 №2496, Кодексом газотранспортної системи, затвердженому постановою НКРЕКП від 30.09.2015 №2493, Кодексом газорозподільних систем, затвердженому постановою НКРЕКП від 30.09.2015 №2494 передача природного газу між оптовим продавцем TOB «Систем Активс» та оптовим покупцем ТОВ «Тернопільоблгаз» відбувається у газотранспортні системі України, а тому акти приймання-передачі природного газу погоджуються Публічним акціонерним товариством «Укртрансгaз» (далі - ПАТ «Укртрансгaз»).

Однак, ПАТ «Укртрансгаз» не підтвердило наявності природнього газу у єдиній газотранспортні системі України, який належить ТОВ «Систем Активс», а тому не погодило приймання-передачу природного газу між ТОВ «Систем Активс» та ТОВ «Тернопільоблгаз» згідно акту №225 від 31.08.2017.

Таким чином, фактичної передачі та перехід права власності на природний газ від ТОВ «Систем Активс» до ТОВ «Тернопільоблгаз» не відбулося, що свідчить про шахрайські дії службових осіб ТОВ «Систем Активс».

Також розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Систем Активс» у 2017 році при аналогічних обставинах заволоділи коштами й інших юридичних осіб, а саме: ТОВ «Юг-Газ» (код ЄДРПОУ - 30194498) на суму 14 610 002 гривень, ТОВ «Газові Ресурси» (код ЄДРПОУ - 38418870) на суму 10 965 187 гривень.

Із матеріалів кримінального провадження та зібраних доказів встановлено, що ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_1 р.н.), який являється фактичним власником ТОВ «Систем Активс» заволодів чужим майном, а саме коштами ТОВ «Тернопільоблгаз», ТОВ «Юг-Газ», ТОВ «Газові Ресурси», шляхом обману (шахрайство), вчиненому в особливо великих розмірах в сумі 108 318 195 гривень.

Окрім цього, ОСОБА_6 є неофіційним власником ряду підприємств, які на теперішній час здійснюють торгівлю газом, та на рахунки яких ймовірно акумулюються кошти потерпілих юридичних осіб.

Зокрема встановлено, що ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП» (код ЄДРПОУ - 40437756), ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС»(код ЄДРПОУ - 38376354) входять до групи компаній, які підконтрольні ОСОБА_6 та здійснюють оптову реалізацію природнього газу на внутрішній ринок України.

Згідно аналізу облікової бази ДФС вбачається, що ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП», ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС» здійснюють реалізацію газу при цьому у придбанні в даних підприємств відсутні накладні на поставку газу, а зазначені товари побутового характеру, алкогольні напої, тютюнові вироби та зжижений газ який даним підприємствам поставляє ТОВ «ГЕРЕКС ГРУП» у якого взагалі відсутня товарна група, яка зазначена в кредитних зобов'язаннях підприємства і не відповідає групі товарів, які зазначені в зобов'язаннях підприємства.

Проведеним аналізом встановлено, що ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП» (протягом 2018 року здійснювало виписку та реєстрацію податкових накладних в адресу підприємств реального сектору економіки, які в свою чергу постраждали від шахрайських дій службових осіб ТОВ «СИСТЕМ АКТИВС», із зазначенням-реалізація вуглеводнів (природнього газу) на загальну суму 457 131 606 грн., з яких 76 188 601 грн., складає податок на додану вартість. У свою чергу

ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП» формує власний податковий кредит за рахунок проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «РІВЕР ПРАЙМ» (постачає взуття жіноче), ТОВ «СОЛДОМ» (постачає будівельні матеріали), ТОВ «ВЕСТ ТАБАККО ГРУП» (постачає тютюнові вироби), ТОВ «С-КОМПАНІ» (постачає алкогольні напої) та інші, що належать до підприємств транзитно - конвертаційної спрямованості та здійснює в подальшому зміну номенклатури товарно-матеріальних цінностей.

Проведеним аналізом встановлено, що ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС» протягом 2018 року здійснювало виписку та реєстрацію податкових накладних в адресу підприємств реального сектору економіки, які в свою чергу постраждали від шахрайських дій службових осіб ТОВ «СИСТЕМ АКТИВС», з зазначенням-реалізація вуглеводнів (природнього газу) на загальну суму 149 087 790 грн., з яких 24 847 965 грн., складає податок на додану вартість. У свою чергу

ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС» формує власний податковий кредит за рахунок проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ «ГЕРЕКС ГРУП» (в якого в податковому кредиті відсутні контрагенти, які постачають в адресу підприємства вуглеводні (природній газ).

Враховуючи викладене, зазначене свідчить, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, використовуючи реквізити ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП», ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС» здійснюють конвертацію грошових.

З метою зібрання та перевірки вже отриманих доказів, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ»(код ЄДРПОУ - 40050036), що знаходиться за адресою:м. Київ, вул. Шовковична, буд.13/2, нежиле приміщення, 1/2, а саме дооригіналівпервинних бухгалтерських документів ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ», які фіксують факти здійснення господарських операцій з ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП» (код ЄДРПОУ - 40437756), ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС» (код ЄДРПОУ - 38376354)за період взаємовідносин з 01.01.2018 по 13.08.2018

В заяві поданій до суду прокурора Ігнат О.І. просила розглянути клопотання у її відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, вилучення документів є необхідним для забезпечення експертного дослідження, яке призначене відповідно до постанови слідчого від 17.09.2017.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Луценка В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42017000000003984 - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42017000000003984, та за їх дорученням оперативним підрозділам, на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ» (код ЄДРПОУ - 40050036), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Шовковична, буд.13/2, нежиле приміщення, 1/2, а саме: первинних бухгалтерських документів ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ», які фіксують факти здійснення господарських операцій з ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП»(код ЄДРПОУ - 40437756), ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС» (код ЄДРПОУ - 38376354) за період взаємовідносин з 01.01.2018 по 13.08.2018, у тому числі:

- договори (угоди) укладені між ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ» та ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП», ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС»;

- додаткові договори (угоди) укладені між ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ» та ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП», ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС»;

- накладні та податкові накладні (інвойси), що свідчать про реалізацію ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП», ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС» товарів, робіт (послуг) для ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ»;

- акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ» та ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП», ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС»;

- виписки по банківським рахункам, що свідчать про проведенні розрахунки між підприємствами;

- наявну кредиторо-дебіторську заборгованість між ТОВ «БРОКЕНЕРГІЯ» та ТОВ «ДЕЛЬТА АКТИВ ГРУП», ТОВ «ПІДПРИЄМСТВО АКМЕНС» станом на 05.09.2018.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Бортницька

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 75746557/18-к

Примірник 2- наданий слідчому Луценку В.В.

Слідчий суддя В.В. Бортницька