Ухвала суду № 77104077, 09.10.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/48449/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Каранда С.Г., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Чижа О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Чижа О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ АБ «Столичний». В судове засідання слідчий не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав. Представник ПАТ АБ «Столичний» в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Шостий слідчий відділ РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017100060000005 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період період з серпня 2015 року по листопад 2016 року, директор ТОВ «Автопартнер 1» (ЄДР 39167703) ОСОБА_2 при взаємовідносинах з ТОВ «ПТК «Материк» (ЄДР 39731838), ТОВ «Фопп Груп» (ЄДР 39619491), ТОВ «Сімузар» (ЄДР 39601662), ТОВ «Ларком Груп» (ЄДР 39991730), ТОВ «Сагро - Буд» (ЄДР 39596768), ТОВ «Промоушн Трейд» (ЄДР 40396816) та ТОВ «Борисфен олівія» умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою доведення свого злочинного плану до кінця, ОСОБА_2 як директор ТОВ «Автопартнер 1», діючи спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, вирішив задекларувати в складі податкового кредиту з податку на додану вартість вищевказані операції. Необхідність декларування вказаних операцій у ОСОБА_2 виникла у зв'язку із можливістю виявлення органами Державної фіскальної служби їх злочинної діяльності методами «зустрічної» перевірки, тобто коли спільні господарські операції перевіряються у обох контрагентів, а тому, наприклад, задекларований податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ «Автопартнер 1» по операціям з придбання (отримання) товарно - матеріальних цінностей та послуг, повинен повністю відповідати податковому зобов'язанню з податку на додану вартість ТОВ «ПТК «Материк», ТОВ «Фопп Груп», ТОВ «Сімузар», ТОВ «Ларком Груп», ТОВ «Сагро - Буд», ТОВ «Промоушн Трейд», ТОВ «Борисфен олівія».

Надалі, директор ТОВ «Автопартнер 1» ОСОБА_2, використовуючи свій електронний цифровий підпис, подав в електронному вигляді до ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві податкові декларації з податку на додану вартість, за період з серпня 2015 року по листопад 2016 року, як офіційні звітні документи ТОВ «Автопартнер 1».

В результаті протиправних дій директора ТОВ «Автопартнер 1» ОСОБА_2 до Державного бюджету України не надійшло податків на загальну суму 3 897 753 грн., що є особливо великим розміром, оскільки в п'ять тисяч і більше разів перевищують установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

ТОВ «Автопартнер 1» перед проведенням взаємовідносин з ТОВ «ПТК «Материк», ТОВ «Фопп Груп», ТОВ «Сімузар», ТОВ «Ларком Груп», ТОВ «Сагро - Буд» та ТОВ «Промоушн Трейд» спершу отримував замовлення на постачання товарів/робіт/послуг від ТОВ «Формінвестгруп», ПАТ «Укрзалізниця» та ПАТ «Укрзалізниця». В даний час є підстави вважати, що до вчинення злочину причетні також посадові особи ТОВ «Формінвестгруп», а також інші особи.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ФОРМІНВЕСТГРУП» (ЄДР 38136779) в особі керівника ОСОБА_3 та ТОВ «Автопартнер 1» (ЄДР 39167703) в особі керівника ОСОБА_2 організовано схему отримання грошових коштів від ПАТ «УКРЗАЛІЗНИЦЯ» шляхом постачання в адресу ПАТ «УКРЗАЛІЗНИЦЯ» товарно - матеріальних цінностей (бувших у використанні) по завищеним цінам, придбаваючи їх у підприємств з ознаками фіктивності.

Підозрюваний ОСОБА_2 оголошувався в розшук. З метою розшуку підозрюваного ОСОБА_2 здійснювався тимчасовий доступ до його банківських документів в ПАТ АБ «Столичний». Відповідно до руху грошових коштів ОСОБА_2 встановлено, що останній отримував велику суму грошових коштів від ОСОБА_4, а саме більше 8 млн. грн. та від ТОВ «Експедиційні технології» (ЄДР 36283970).

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що з метою походження вказаних вище грошових коштів виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ОСОБА_4 в ПАТ АБ «Столичний». Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ПАТ АБ «Столичний», оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Чижа О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Чижу О.В. тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ПАТ АБ «Столичний» (МФО 397133), (місцезнаходження: 40024, вул. Харківська, буд. 1, Суми та/або за іншим місцезнаходження), а саме документів про всі наявні відкриті (закриті) банківські з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з 01.01.2014 по 29.03.2018 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які відкриті від імені ОСОБА_4, і.п.н. НОМЕР_1, ТОВ «Експедиційні технології» (ЄДР 36283970) (НОМЕР_4 та інші рахунки) та ОСОБА_5, і.п.н. НОМЕР_2, ОСОБА_5, і.п.н. НОМЕР_2, ОСОБА_6, і.п.н.НОМЕР_5, ОСОБА_7, і.п.н. НОМЕР_3, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ АБ «Столичний» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В. Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/48449/18-к

Прим.2 - Слідчому Чижу О.В.

Копія: ПАТ АБ «Столичний» Виконавець: Остапчук Т.В. 09.10.2018 р.