Ухвала суду № 77065807, 10.10.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/11871/17

1кс/755/5517/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"10" жовтня 2018 р.10" жовтня 2018 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Потій М.В.,

розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Дрозда А.М., у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000002035 від 04.08.2016 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва звернувся до суду із клопотання, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000002035 від 04.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «КІВ Авіа» (код ЄДРПОУ 34484981), за адресою: м. Київ, вул. Богдана Гаврилишина, буд. 11, кв. 39, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено організоване злочинне угрупування, члени якого причетні до впровадження протиправних фінансових механізмів, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб'єкти господарської діяльності (далі - СГД) та розкрадання державних/бюджетних коштів за сприяння службових осіб ГУ ДФС у м. Києві.

Також зазначено, що на території Київського регіону здійснюють свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «АН Сервіс» (ЄДРПОУ 33870116, Київська обл., м. Бориспіль, вул. Київський Шлях, 16-А), ТОВ «Спецтрансгруп» (ЄДРПОУ 33748665, м. Київ, вул. Донецька, 53, кв. 30) та ТОВ «Компанія інженерної взаємодії в авіації» (ЄДРПОУ 34484981, м. Київ, вул. Богдана Гаврилишина, 11, кв. 39, директор: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець Житомирської обл., Попільнянського р-ну, с. Голуб’ятин, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, які протягом 2016-2018 рр. провели ряд операцій спрямованих на ухилення від сплати податкових зборів (податку на прибуток, ПДВ тощо). Встановлено, що зазначені підприємства мали взаємовідносини із суб'єктами господарювання, які мають окремі ознаки фіктивності (не мають виробничих потужностей, податкова звітність подається з однакових ІР адрес, не мають офісних приміщень тощо) та подають у податковій звітності оприбуткування іншої товарної групи (пересортування) податкового кредиту, а саме: ТОВ «АН СЕРВІС»: ТОВ «Людогорец» (ЄДРПОУ 41796966), ТОВ «Войнал Сістем» (ЄДРПОУ 41920936), ТОВ «Галері Трейд» (ЄДРПОУ 41300620), ТОВ «Войнал трейд» (ЄДРПОУ 41921070), ТОВ «Райзап Компані» (ЄДРПОУ 41800771), ТОВ «Укр Трейд Сістем» (ЄДРПОУ 41857990), ТОВ «ЯС Агро» (ЄДРПОУ 42178626), ПрАТ «СК Енестра» (ЄДРПОУ 21606847), ТОВ «Торгівельне підприємство «МАА» (ЄДРПОУ 42292600), ТОВ «Гранд Імідж» (ЄДРПОУ 41300662), ТОВ «Войнал Агро» (ЄДРПОУ 41920999), ТОВ «Укр Сістем Торг» (ЄДРПОУ 41857901), ТОВ «Укр Сістем» (ЄДРПОУ 41857943), ТОВ «ЯС Сістем» (ЄДРПОУ 42178542), ТОВ «ЯС Трейд» (ЄДРПОУ 42178825) та ТОВ «Спецтрансгруп» (код ЄДРПОУ 33748665), яке в подальшому перерахувало вказані кошти на: ТОВ «Крос Опт» (ЄДРПОУ 40233915), ТОВ «Кольт Інвест» (ЄДРПОУ 40234023), ТОВ «МЛН ВОЛ» (ЄДРПОУ 42124172), ТОВ «Трейд Консалт» (ЄДРПОУ 41729647), ТОВ «Сектор Сервіс» (ЄДРПОУ 39978809), ТОВ «Актив Айті Сервіс» (ЄДРПОУ 40234133), ТОВ «Табол Трейд» (ЄДРПОУ 42179750), ТОВ «ЯС Трейд» (ЄДРПОУ 42178825), ТОВ «Актобе Трейд» (ЄДРПОУ 42178411); ТОВ «КІВ Авіа»: ТОВ «Айхітрейд» (ЄДРПОУ 41983598), ТОВ «Альтрейд» (ЄДРПОУ 41930750), ТОВ «Растакс» (ЄДРПОУ 41773874), ТОВ «Ангезім» (ЄДРПОУ 41837879), ТОВ «Ангулаті» (ЄДРПОУ 41837859), ТОВ «Араліяс» (ЄДРПОУ 41837927), ТОВ «Астрагас» (ЄДРПОУ 41837911), ТОВ «Борест» (ЄДРПОУ 41837885), ТОВ «ВБР «Транс» (ЄДРПОУ 41010099), ТОВ «Версаль-М» (ЄДРПОУ 41007278), ТОВ «Гелатрейд» (ЄДРПОУ 41991572), ТОВ «Просторторг» (ЄДРПОУ 41756879), ТОВ «Грей Інвест» (ЄДРПОУ 41776828), ТОВ «Клеосім» (ЄДРПОУ 41837890), ТОВ «Кронус Люкс» (ЄДРПОУ 42131368), ТОВ «СКРІЛ» (ЄДРПОУ 41862450).

Водночас, за отриманою інформацією ТОВ «АН Сервіс» та ТОВ «Спецтрансгруп» пов'язані між собою та фактично належать одному власнику ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2), мають одну адресу електронного листування anservis@gmail.com, звітність підприємств на адресу фіскальних органів направляється з однією ІР адреси.

Виходячи з аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «КІВ Авіа», ТОВ «АН Сервіс» та ТОВ «Спецтрансгруп», встановлено, що посадові особи вказаних СГД з метою особистого матеріального збагачення, організували схему із ухилення від сплати податків для виведення безготівкових грошових коштів з рахунків підприємств реального сектору економіки та подальшого переведення їх в необліковану готівку.

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження всіх обставин, проведення судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та їх подальшому вилученні, а саме: документи ТОВ «КІВ Авіа» (код ЄДРПОУ 34484981), які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «Айхітрейд» (ЄДРПОУ 41983598), ТОВ «Альтрейд» (ЄДРПОУ 41930750), ТОВ «Растакс» (ЄДРПОУ 41773874), ТОВ «Ангезім» (ЄДРПОУ 41837879), ТОВ «Ангулаті» (ЄДРПОУ 41837859), ТОВ «Араліяс» (ЄДРПОУ 41837927), ТОВ «Астрагас» (ЄДРПОУ 41837911), ТОВ «Борест» (ЄДРПОУ 41837885), ТОВ «ВБР «Транс» (ЄДРПОУ 41010099), ТОВ «Версаль-М» (ЄДРПОУ 41007278), ТОВ «Гелатрейд» (ЄДРПОУ 41991572), ТОВ «Просторторг» (ЄДРПОУ 41756879), ТОВ «Грей Інвест» (ЄДРПОУ 41776828), ТОВ «Клеосім» (ЄДРПОУ 41837890), ТОВ «Кронус Люкс» (ЄДРПОУ 42131368), ТОВ «СКРІЛ» (ЄДРПОУ 41862450).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з'явився, просив задовольнити клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «КІВ Авіа» (код ЄДРПОУ 34484981), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Дрозда А.М. - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Дрозду А.М., або слідчому групи слідчих у кримінальному провадженні за №42016000000002035 від 04.08.2016 року - Яцишину А.Р., Польовій І.В., Завгородньому М.С., Надіду О.В., Сороки М.В., Ходаківському С.П., Войтовичу О.О. тимчасовий доступ до речей та документів, ТОВ «КІВ Авіа» (код ЄДРПОУ 34484981), за адресою: м. Київ, вул. Богдана Гаврилишина, буд. 11, кв. 39, які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «Айхітрейд» (ЄДРПОУ 41983598), ТОВ «Альтрейд» (ЄДРПОУ 41930750), ТОВ «Растакс» (ЄДРПОУ 41773874), ТОВ «Ангезім» (ЄДРПОУ 41837879), ТОВ «Ангулаті» (ЄДРПОУ 41837859), ТОВ «Араліяс» (ЄДРПОУ 41837927), ТОВ «Астрагас» (ЄДРПОУ 41837911), ТОВ «Борест» (ЄДРПОУ 41837885), ТОВ «ВБР «Транс» (ЄДРПОУ 41010099), ТОВ «Версаль-М» (ЄДРПОУ 41007278), ТОВ «Гелатрейд» (ЄДРПОУ 41991572), ТОВ «Просторторг» (ЄДРПОУ 41756879), ТОВ «Грей Інвест» (ЄДРПОУ 41776828), ТОВ «Клеосім» (ЄДРПОУ 41837890), ТОВ «Кронус Люкс» (ЄДРПОУ 42131368), ТОВ «СКРІЛ» (ЄДРПОУ 41862450), та ряд інших виконаних робіт, наданих послуг, податкові накладні; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання ТМЦ; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткові касові ордери; накази (протоколи зборів засновників) про призначення на посаду та звільнення з посади директорів та головних бухгалтерів, їх службові інструкції, які були чинними в період здійснення операцій з вказаним товариством; листи, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами; інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій) за весь період таких взаємовідносин, та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя