Ухвала суду № 76983339, 24.09.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/35785/18

Провадження № 1-кс/761/24306/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 вересня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції Височина Віталія Володимировича, внесене по кримінальному провадженню за №12017150000000087 від 26.01.2017 за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «Будівельна Компанія «Амстрой» (код ЄДРПОУ 40191006, юридична адреса: 08140, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, буд. 5, кв. 41), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковник податкової міліції Височин В.В., по кримінальному провадженню за №12017150000000087 від 26.01.2017 за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, за погодженням із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні Сьомічем А.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «Будівельна Компанія «Амстрой» (код ЄДРПОУ 40191006, юридична адреса: 08140, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, буд. 5, кв. 41).

Клопотання обґрунтовується тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що організованою групою у період з 2012 по даний час на території Київської області здійснюється будівництво багатоквартирних будинків від імені фізичних та юридичних осіб, без належної реєстрації таких осіб фізичними особами-підприємцями або реєстрації юридичних осіб в порушення ст.58, ч.6 ст.128 Господарського кодексу України, ст.18 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», пп.168.2.1 п168.2 ст.168, п.177.1, п.177.2, п.177.5, п.177.11 ст.177, п.185.1 ст.185, п.187.1ст.187, п.188.1 ст.188, п.200.1, п.200.1 ст.200, п.203.1, п.203.2 ст.203 Податкового кодексу України, п.16-1 підрозділу 10 розділу ХХ Перехідних положень Податкового кодексу України,п.4 ч.2 ст.6, ч.8 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування», внаслідок чого не сплачуються податки в особливо великих розмірах, зокрема, з використанням реквізитів фізичної особи ОСОБА_3 та інших.

Вказана протиправна діяльність полягає у тому, що фізичні особи виступали замовниками будівництва багатоквартирних житлових будинків та здійснювали систематичну реалізацію квартир не відображаючи дані операції в податковому обліку, чим ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах.

На даний час з метою підтвердження завданих державі збитків виникла необхідність у призначенні позапланової документальної перевірки вищевказаної особи. Акт перевірки буде мати важливе доказове значення для кримінального провадження та буде використаний як доказ факту ухилення від сплати податків.

Для проведення документальної перевірки необхідно надати документи, які підтверджують отримані вказаною фізичною особою доходу від продажу квартир у збудованих багатоквартирних будинках та витрат на будівництво.

Відповідно до декларацій про готовність до експлуатації об'єкта, зареєстрованого в Державній архітектурно-будівельній інспекції у Київській області встановлено, що на замовлення фізичної особи ОСОБА_3 генеральним підрядником будівництва виступало ТОВ «Будівельна Компанія «Амстрой» (код ЄДРПОУ 40191006), ТОВ «Інтернешнл Медіа Груп» (код ЄДРПОУ 35704515).

У володінні ТОВ «Будівельна Компанія «Амстрой» (код ЄДРПОУ 40191006) знаходяться документи по взаємовідносинам з ОСОБА_3, які мають важливе доказове значення для кримінального провадження.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ТОВ «Будівельна Компанія «Амстрой» (код ЄДРПОУ 40191006, юридична адреса: 08140, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, буд. 5, кв. 41), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про проведені господарські операції між ТОВ «Будівельна Компанія «Амстрой» та ОСОБА_3

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковника податкової міліції Височина Віталія Володимировича, внесене по кримінальному провадженню за №12017150000000087 від 26.01.17 за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «Будівельна Компанія «Амстрой» (код ЄДРПОУ 40191006, юридична адреса: 08140, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, буд. 5, кв. 41), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України підполковнику податкової міліції Височину Віталію Володимировичу право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ «Будівельна Компанія «Амстрой» (код ЄДРПОУ 40191006, юридична адреса: 08140, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, буд. 5, кв. 41) по взаємовідносинам з ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), а саме: договори, угоди, додатки до договорів, попередні договори, специфікації, акти-приймання передачі, акти форми КБ-2, КБ-3, проектну документацію та документи, що підтверджують розрахунки, стосовно будівництва багатоквартирних житлових будинків на будівельних об'єктах:

Київська область, Києво-Святошинський район, с. Шевченкове, пров. Ювілейний-4, буд.1;

Київська область, Києво-Святошинський район, с. Шевченкове, пров. Ювілейний-4, буд.3;

Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, вул. М. Величка, буд.4-А;

Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, вул. М. Величка, буд.4-Б;

Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, вул. М. Величка, буд.6,8,10 (буд. №2 згідно ДПТ секція 8а);

Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, вул. М. Величка, буд.6-А;

Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, вул. М. Величка, буд.6-Б;

Службовим особам ТОВ «Будівельна Компанія «Амстрой» (код ЄДРПОУ 40191006, юридична адреса: 08140, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Білогородка, буд. 5, кв. 41), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.