Ухвала суду № 76983057, 20.09.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/35415/18

Провадження № 1-кс/761/24013/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Перепелиці Андрія Сергійовича, внесене по кримінальному провадженню за №42018000000001580 від 25.06.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Тернопільської міської ради (46001, м. Тернопіль, вул. Листопадова, 5) (відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (46001, м. Тернопіль, вул. Шевченка, 1)), які стосуються реєстрації ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (ЄДРПОУ 40387297) та ТОВ «РЕЛІЗ ГРУП» (ЄДРПОУ 40186614), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Перепелиця А.С., по кримінальному провадженню за №42018000000001580 від 25.06.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України, за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва Безкоровайний Б.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Тернопільської міської ради (46001, м. Тернопіль, вул. Листопадова, 5) (відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (46001, м. Тернопіль, вул. Шевченка, 1)), які стосуються реєстрації ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (ЄДРПОУ 40387297) та ТОВ «РЕЛІЗ ГРУП» (ЄДРПОУ 40186614).

Клопотання обґрунтовується тим, що за попередньою змовою невстановленою групою осіб протягом 2015-2017 років вчинено фіктивне підприємництво шляхом реєстрації/перереєстрації суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «ІНФО АГРО СТРОЙ» (40404008), ТОВ «ІНВЕСТ- ЛЮКС-СОЮЗ» (40453034), ТОВ «ЛОУТОН» (40474714), ТОВ «ЛАЙТ ЛЕВЕЛ» (40556644), ТОВ «ЛАНМАР КО» (40632730), ТОВ «РЕЛІЗ ГРУП» (40186614), ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (40387297), ТОВ «ІНКАМ ІНВЕСТ (40646738), ТОВ «ТОРГОВА КОМПАНІЯ «НІКА ТОРГ» (40722132), ТОВ «РАНДЕС ПРО» (40646811), ТОВ «ПРОФІ МАРКЕТ (40556943), ТОВ «Компанія «Експрес Логістика» (40846621), ТОВ «Артегріал» (39474344), ТОВ «Нафтогазова компанія «Народна» (39807254), ТОВ «Нью Білд Прайм» (39918870), ТОВ «Партнер Агро+» (39921176), ТОВ «Стандарт Люкс Стайл» (399984152), ТОВ «Пауер ІТ» (39991107), ТОВ «Пауер ІТ» (39991107), ТОВ «АЙТІ Аудит ЕНД Комплаенс Сервісес» (39994239), ТОВ «Євробізнес Компані» (40322219), ТОВ «Партнер-2016» (40236717), ТОВ «Київ Агро» (40487896), ТОВ «КБУ Корс» (40581495), ТОВ «Вейнбуд» (40641284), ТОВ «Табріс Україна» (40730782), ТОВ «Весна» (19379338), ТО «Мінатал» (21665353), ТОВ «Плано» (32060338), ТОВ «Зубр ЛТД» (32917341), ТОВ «Інтелбуд ЛТД» (33498951), ТОВ «Фортленд 2007» (35093999), ТОВ «Трикстер» (35886091), ТОВ «АІС-Плюс» (36133472), ТОВ «Інтер-Прінт» (37002113), ТОВ «Вертекс ЮА» (37395879), ТОВ «Фейм» (37727654), ТОВ «Бусідор» (38108207), ТОВ «Інструментал-Сервіс» (38452377), ТОВ «ЕНПАТК» (38794082), ТОВ «Крістал люкс ЛТД» (40847557), ТОВ «Лайнвел» (40873304), ТОВ «Кенсо трейд» (39651802), ТОВ «Енфілт» (41265801), ТОВ «Еспарт трейд» (41010785), ТОВ «Грейтен груп» (40402105), ТОВ «Атлон трейд», (40555211), ТОВ «Спемсор» (40888305), ТОВ «Кварут» (41274128), ТОВ «Бедживіл» (41010649), ТОВ «Трафер» (41250816), ТОВ «Вудлайнс» (40873262), ТОВ «Карго солюшн» (41230433), ТОВ «Менторі» (41206793), ТОВ «Актив Селвіо» (41206442), ТОВ «СОФТРЕЙ» (41250863), ТОВ «ТАЙВЕЛ ТРЕЙД» (40591401), ТОВ «АНОТ ТОРГ» (40313969), ТОВ «ТАЙРОН ГРУП» (40534427), ТОВ «АТЛОН ТРЕЙДС» (40683958), ТОВ «ЛОТФОРТ» (40684066), ТОВ «СЕЙТУМ» (41015081), ТОВ «РОСТЕРА» (41010696), ТОВ «ГЛОРІС КОМПАНІ» (40864169), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ДЕЛЬТА СОЮЗ» (40873634), ТОВ «СЕЛВІШ» (41265707), ТОВ «ФОСФІТ» (41006758), ТОВ «ФЛАГМАН ЕВОЛЮШЕН» (40314171), ТОВ «Лекстайм» (41562188), ТОВ «Евантон» (40636096), ТОВ «Інтера Актив» (40047175), ТОВ «ПРОФЕШИНАЛ РІАЛ ГРУП» (35391804) та інші, з метою прикриття незаконної діяльності.

У подальшому невстановлені слідством особи використали реквізити вищевказаних підприємств для прикриття незаконної діяльності, направленої на мінімізацію податкових зобов'язань та розкрадання коштів, за рахунок відображення в бухгалтерському обліку платників податків реального сектору економіки: ТОВ «ТД ГЛОБАЛ ТРАНС» (41047883), ТОВ «РТ ЕЛЕКТРОННІ КОМПОНЕНТИ"41434942), ТОВ «С ПРОМО» (37250621), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «МУК» (21635234), ТОВ «ХЛІБ СІТІ» (39384722), ТОВ «ІЗОДРОМ» (21591608), ТОВ «ЗОЛОТИЙ ГРААЛь» (37036886), ТОВ «НОВАНО» (39563250), ТОВ «ІНТЕР-ТРЕЙД-СЕРВІС» (36283860), ТОВ «РТ ЕЛЕКТРОННІ КОМПОНЕНТИ» (41434942), ТОВ «ГОЛЬФСТРІМ ПРОДАКШН» (37394608), ТОВ «ВІЗАРД ДИЗАЙН» (36283567), ТОВ «ВІЗАРД ДІДЖИТАЛ» (41192393), ТОВ «АРІАДНА-ПОЛІССЯ» (40258463), ТОВ «БРЕНД МЕДІА» (34690758), ТОВ «М'ясторг» (38716250), ТОВ «ТК «Оптім» (39473010), ТОВ «Таврус» (40425337), ТОВ «Фрутком» (41253543), ТОВ «Альтсол» (41253543), ТОВ «Маклет» (41041766) господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності.

В свою чергу, в ході аналізу діяльності ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (ЄДРПОУ 40387297) та ТОВ «РЕЛІЗ ГРУП» (ЄДРПОУ 40186614), встановлено неможливість реального здійснення платниками податків фінансово-господарських операцій з урахуванням часу, неможливість встановлення місця знаходження підприємств, майна або обсягу матеріальних ресурсів, економічно необхідних для виробництва товарів, виконання робіт або послуг, нездійснення особою, яка значиться виробником товару, підприємницької діяльності; відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, основних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів та іншого, що являється невід'ємною складовою при реальному здійсненні фінансово-господарської діяльності.

У зв'язку з викладеним, єдиним способом здобути об'єктивні докази щодо вчиненого кримінального правопорушення є проведення тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (ЄДРПОУ 40387297) та ТОВ «РЕЛІЗ ГРУП» (ЄДРПОУ 40186614), що перебувають у володінні Тернопільської міської ради (46001, м. Тернопіль, вул. Листопадова, 5) (відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (46001, м. Тернопіль, вул. Шевченка, 1)).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, окрім того, вилучення оригіналів документів необхідне для проведення експертного дослідження.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні Тернопільської міської ради (46001, м. Тернопіль, вул. Листопадова, 5) (відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (46001, м. Тернопіль, вул. Шевченка, 1)), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про осіб, що мали право приймати управлінські рішення та представляти інтереси підприємства.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме оригіналів вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Перепелиці Андрія Сергійовича, внесене по кримінальному провадженню за №42018000000001580 від 25.06.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Тернопільської міської ради (46001, м. Тернопіль, вул. Листопадова, 5) (відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (46001, м. Тернопіль, вул. Шевченка, 1)), які стосуються реєстрації ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (ЄДРПОУ 40387297) та ТОВ «РЕЛІЗ ГРУП» (ЄДРПОУ 40186614), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Перепелиці Андрію Сергійовичу, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Тернопільської міської ради (46001, м. Тернопіль, вул. Листопадова, 5) (відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (46001, м. Тернопіль, вул. Шевченка, 1)), які стосуються реєстрації ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (ЄДРПОУ 40387297) та ТОВ «РЕЛІЗ ГРУП» (ЄДРПОУ 40186614), а саме: статут підприємства, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційні картки, довідку про взяття на облік платника податків, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (ЄДРПОУ 40387297) та ТОВ «РЕЛІЗ ГРУП» (ЄДРПОУ 40186614), реєстраційна заява платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, договори та акти передачі майна до статутного фонду, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ «АРЕНА-ГРУП» (ЄДРПОУ 40387297) та ТОВ «РЕЛІЗ ГРУП» (ЄДРПОУ 40186614) з контролюючими органами.

Службовим особам Тернопільської міської ради (46001, м. Тернопіль, вул. Листопадова, 5) (відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (46001, м. Тернопіль, вул. Шевченка, 1)), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити особам Тернопільської міської ради (46001, м. Тернопіль, вул. Листопадова, 5) (відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (46001, м. Тернопіль, вул. Шевченка, 1)), її та залишити опис документів, які були вилучені, а Тернопільська міська рада (46001, м. Тернопіль, вул. Листопадова, 5) (відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (46001, м. Тернопіль, вул. Шевченка, 1)) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.