Ухвала суду № 76858215, 26.09.2018, Старобільський районний суд Луганської області

26.09.18126/18-Вих

ЄУН 431/5193/18

Провадження 1-кс/431/1093/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

26 вересня 2018 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Воронкін О.А.,

за участі секретаря Савкової Т.Є.,

прокурора Гоянця Ю.М.,

слідчого Стрільцової І.Я.

розглянув винесене по кримінальному провадженню №32017130000000017 від 22.05.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що у провадженні 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017130000000017 від 22.05.2017, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Флагман», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Флагман» (код за ЄДРПОУ 32163435, юридична адреса: Луганська область, м. Брянка, вул. Дудніча буд. 1-а, директор – ОСОБА_3, головний бухгалтер – ОСОБА_4А.) у період 2016 року, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ по безтоварним господарським операціям з ТОВ «Юні ОСОБА_5» (код за ЄДРПОУ 39876988), ТОВ «Віззарт» (код за ЄДРПОУ 39991259), ТОВ «ПКФ Контур» (код за ЄДРПОУ 39474213) та ТОВ «Десна – Торг 2014» (код за ЄДРПОУ 39561976) умисно ухилились від сплати до державного бюджету України податку на додану вартість в особливо великих розмірах на суму 5 436 315 грн.

Для забезпечення його повноти та всебічності, можливості проведення позапланових документальних перевірок підприємств задіяних у злочинній схемі ухилення від сплати податків, а також моніторингу руху безготівкових грошових коштів та взаєморозрахунків по рахункам зазначених підприємств, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів по рахункам колишнього керівника ТОВ «ПКФ Контур» ОСОБА_6 за період з 01.01.2016 по 24.09.2018, відкритих у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), та документів, які були підставою для їх відкриття та обслуговування, із можливістю ознайомитись з ними та вилучити для запобігання їх можливому знищенню та проведення почеркознавчої експертизи.

Згідно відомостей з Державного реєстру фізичних осіб – платників податків ДФС України про суми виплачених доходів від 14.09.2018 №32558 ОСОБА_6 отримував доходи у вигляді додаткового блага від ПАТ «Універсал Банк» код ЄДРПОУ 21133352, що вказує на наявність в користуванні ОСОБА_6 банківських та карткових рахунків які відкрито у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), головний офіс якого розташований за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська 54/19.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, слідчий суддя вважає, клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001)що розташований за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська 54/19.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 3-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_2, ОСОБА_7, ОСОБА_8, начальнику 3-го ВРКП СУ ФР Стрільцовій ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_11, або за дорученням ОСОБА_2, або ОСОБА_1 іншим співробітникам оперативних та слідчих підрозділів ДФС України, тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), головний офіс якого розташований за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська 54/19, з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх оригіналів, електронних копій для запобігання можливому знищенню, а саме до:

- інформацію стосовно банківських рахунків, які належать ОСОБА_6, (код НОМЕР_1) та які використовуються ОСОБА_6, (код НОМЕР_1) за період з 01.01.2016 по 24.09.2018 р.р. із зазначенням та відображенням номерів банківських рахунків та наданням реєстру руху коштів по банківських рахунках на паперових носіях за період з 01.01.2016 по 24.09.2018 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах суб’єкта, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів.

- оригінали юридичних справ клієнта ОСОБА_6, (код НОМЕР_1), які містять оригінали документів: договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства, матеріали проведеного фінансового моніторингу по вказаному клієнту, наявні бухгалтерські, касові, цивільно-правові та інші документи які надавалися ОСОБА_6, (код НОМЕР_1) або підписувалися ним при здійснені операцій з надходження на належні або ті що використовуються ним банківські рахунки та подальшого перерахування або використання грошових коштів.

Строк дії ухвали встановити до 25.10.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_12