Ухвала суду № 76743567, 17.09.2018, Основ'янський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Червонозаводський районний суд м. Харкова)

Справа № 646/6232/18

№ провадження 1-кс/646/5256/2018

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17.09.18 року м. Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду міста Харкова Теслікова І.І., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання заступника начальника другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №42018220000000880 від 06.08.2018 року,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (проведення виїмки) у філії «Харківське головне регіональне управління» Публічного акціонерного товариства комерційного банку «ПРИВАТБАНК», що знаходиться за адресою: м.Харків, вул.Малом’ясницька, 2-А, а саме: відомостей щодо власників і користувачів банківських рахунків №4731217111378582, №4149625803845310, №4731217111378582 ім’я ОСОБА_3, №4627055100072171, №4731219108737861, №4627055700488447 на ім’я ОСОБА_4, №5363542306512543 на ім’я ОСОБА_5, №5218572212515337 на ім’я ОСОБА_6, №5168742701086062 на ім’я ОСОБА_7, №5168742023308756 на ім’я ОСОБА_8, №5168742345427078 на ім’я ОСОБА_9, №5218572220045103 на ім’я ОСОБА_10, №5168742706827346 на ім’я ОСОБА_11, №4627055125163096 на ім’я ОСОБА_12, №4149629392096269 на ім’я ОСОБА_13, №5168757264769227 на ім’я ОСОБА_14, №4731219106383148 на ім’я ОСОБА_15, №4627055700390221 на ім’я ОСОБА_16, №5218572211853812 на ім’я ОСОБА_17, №5218572212574763 на ім’я ОСОБА_18, №4149629310235502 на ім’я ОСОБА_19, №5168742024351516 на ім’я ОСОБА_20, №5168742700823739 на ім’я ОСОБА_21, №5168757310960119 на ім’я ОСОБА_22, №414949783757937 на ім’я ОСОБА_23, №5218572212901891 на ім’я ОСОБА_24, №4149625807200850 на ім’я ОСОБА_25, №4149625803957453 на ім’я ОСОБА_26, №5168742013752377 на ім’я ОСОБА_27, №4149625809875782 на ім’я ОСОБА_28, №4627055003180147 на ім’я ОСОБА_29, №5168755521192332 на ім’я ОСОБА_30, №5523245100086279 на ім’я ОСОБА_31, №5218572212567114 на ім’я ОСОБА_32, №5168742706820663 на ім’я ОСОБА_33 №5168742021719756 на ім’я ОСОБА_34, №4149625804222303 на ім’я ОСОБА_35, №4149497856070059 на ім’я ОСОБА_36, №5218572212748276 на ім’я ОСОБА_37, №5168742020893958 на ім’я ОСОБА_38, дати їх відкриття, закриття, руху коштів по рахункам, здійснених операцій із зазначенням їх реквізитів, часу, дати, суми, призначення платежу, одержувачів, контрагентів, внесення грошових коштів на рахунки на підставі касових ордерів та інших фінансових документів, зняття грошових коштів з рахунків, а також інші відомості та документи, які отримані банком під час здійснення обслуговування вказаних банківських рахунків.

Клопотання обґрунтоване тим, що в проваджені другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури області перебуває кримінальне провадження №42018220000000880 від 06.08.2018, за фактом одержання неправомірної вигоди службовими особами органів Державної фіскальної служби України, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, які виділені з кримінального провадження №42016220000000610 за підозрою ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, ОСОБА_43, ОСОБА_44, ОСОБА_45, ОСОБА_46, ОСОБА_47, ОСОБА_48, ОСОБА_49 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що організованою злочинною групою, з метою «відмивання» та легалізації грошових коштів та товарів, мінімізації оподаткування підприємств реального сектору економіки, утворено фіктивні суб’єкти господарювання, що утворюють єдиний «конвертаційний центр».

До вказаного «конвертаційного центру» входить група зв’язаних між собою підприємств, а саме: ТОВ «Глобол-Реєстр» (25613583), ТОВ «Даглар» (39263873), ТОВ «Зерно Слобожанщини» (40201773), ТОВ «Слобідський Хліб» (40527671), ТОВ «Слобідські лани» (40528036), ТОВ «Рейніз» (40096809), ТОВ «Фермагросервіс» (41177066), ТОВ «Укройлсервіс» (41167964), ТОВ «Агрітранс» (40170557), ТОВ «Зірва» (41396077), ТОВ «Галицькі Двори» (41397107), ТОВ «Агріпостач» (41396061).

Проведеними заходами, у тому числі негласними слідчими (розшуковими) заходами, встановлено, що директора вказаних підприємств фактично не мають відношення до ведення зазначеними підприємствами фінансово – господарської діяльності, а є лише підставними особами, на яких оформлені вказані підприємства, що використовуються для відмивання та легалізації грошових коштів та товарів, мінімізації оподаткування підприємствами реального сектору економіки.

Згідно клопотання, встановлено, що до підприємств, які активно користувались послугами вказаного «конвертаційного центру», з метою легалізації грошових коштів та сільгосппродукції входить зв’язана між собою група підприємств - ТОВ «Соя Агро-Транс» (36542547), ТОВ «Бізнес Агро-Транс» (40555871), ТОВ «Компані - Груп» (41630870), ФОП ОСОБА_3 (НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_50 (НОМЕР_2), ТОВ «ОСОБА_51 Юг» (41345698), ТОВ «Євро-Юг 2016» (40670760), фактичними засновниками та керівниками яких є ОСОБА_52, ІНФОРМАЦІЯ_1, фактично мешкає: Миколаївська область, м. Первомайськ, вул. Нижньодніпровська, буд. 20, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, фактично мешкає: АДРЕСА_1, ОСОБА_50, ІНФОРМАЦІЯ_3, фактично мешкає: Миколаївська область, м. Первомайськ, вул. Кодимська, 38-А. На ім’я ОСОБА_3 ІПН:НОМЕР_1 відкрито банківські рахунки в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» №4731217111378582, №4149625803845310, №4731217111378582.

Аналізом «розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток №5)», а також згідно з висновком аналітичного дослідження про результати дослідження фінансово - господарської діяльності ТОВ «Глобол-Реєстр» (25613583), ТОВ «Даглар» (39263873), ТОВ «Зерно Слобожанщини» (40201773), ТОВ «Слобідський Хліб» (40527671), ТОВ «Слобідські лани» (40528036), ТОВ «Рейніз» (40096809), ТОВ «Фермагросервіс» (41177066), ТОВ «Укройлсервіс» (41167964), ТОВ «Агрітранс» (40170557), ТОВ «Зірва» (41396077), ТОВ «Галицькі Двори» (41397107) щодо наявності ознак правопорушень, пов’язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення за період 2015-2017 р.р., встановлено, що:

ТОВ «Глобол-Реєстр» (25613583) легалізовано сільгосппродукції на адресу ТОВ «Соя Агро-Транс» (36542547) - соя у кількості 1601,896 тон на суму 14 810 517,59 грн., ФОП ОСОБА_3 (НОМЕР_1) - соя у кількості 142,343 тон на суму 1 338 023,63 грн.;

ТОВ «Слобідські лани» (40528036) легалізовано сільгосппродукції на адресу ТОВ «Бізнес Агро-Транс» (40555871) - соя у кількості 510,71 тон на суму 5 004 960,04 грн.;

ТОВ «Даглар» (39263873) легалізовано сільгосппродукції на адресу ТОВ «Соя Агро-Транс» (36542547) - соя 1500,085 тон на суму 14 100 793,00 грн.; ФОП ОСОБА_3 (НОМЕР_1) - соя 416,71 тон на суму 3 917 068,54 грн.; ФОП ОСОБА_50 (НОМЕР_2) - соя 124,203 тон на суму 1 167 507,70 грн.

ТОВ «Слобідський Хліб» (40527671) легалізовано сільгосппродукції (сої) на адресу ТОВ «Соя Агро-Транс» (36542547) на суму з ПДВ 2 396 060 грн., у кількості 254,9 тон; ТОВ «ОСОБА_51 Юг» (41345698) на суму з ПДВ 399 999,84 грн., у кількості 40 тон; ТОВ «Євро-Юг 2016» (40670760) на суму з ПДВ 1 152 000 грн., у кількості 100 тон;

ТОВ «Зірва» (41396077) легалізовано сільгосппродукції на адресу ТОВ «Компані-Груп» (41630870) - макуха соєва 225 тон на суму 2 295 000,00 грн.; ТОВ «ОСОБА_51 Юг» (41345698) - макуха соєва 38 тон, соя 36,8 тон на суму 796 230,00 грн.

ТОВ «Галицькі Двори» (41397107) легалізовано сільгосппродукції на адресу ТОВ «ОСОБА_51 Юг» (41345698) - соя 51,6 тон на суму 500 004 грн.

Під час здійснення підприємницької діяльності, особи, у фактичному розпорядженні яких перебувають вказані підприємства, систематично передавали службовим особам органів ДФС України неправомірну вигоду на загальну суму понад 1 млн. грн. за вчинення дій в інтересах суб’єктів господарювання, а саме розблокування податкових накладних вищевказаних суб’єктів підприємницької діяльності.

Так, упродовж 2017 року ОСОБА_3 за сприянням ОСОБА_39, а також злочинних зв’язків останнього - ОСОБА_53, ІНФОРМАЦІЯ_4,ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_6 та інших не встановлених осіб, систематично передавалась незаконна грошова винагорода службовим особам ДФС України за штучне незаконне розблокування податкових накладних підконтрольних йому підприємств у розмірі 2,5% від загальної суми фінансової операції.

За наслідками одержання неправомірної вигоди, у вищезазначений період незаконно розблоковано податкові накладні наведених суб’єктів господарювання на загальну суму понад 55 млн. грн., а саме: ТОВ «Євро-Юг 2016» №22 від 18.08.2017, №24 від 19.07.2017, №27 від 20.08.2017, №30 від 25.08.2017, №33 від 26.08.2017, №38 від 29.08.2017, №28 від 29.08.2017, №36 від 29.08.2017, №37 від 29.08.2017, №40 від 31.08.2017 на загальну суму 4 361 776 грн.; податкові накладні ТОВ «ОСОБА_51 Юг» №10 від 17.08.2017, №11 від 18.08.2017, №12 від 21.08.2017, №14 від 28.08.2017, №17 від 29.08.2017 на загальну суму 1 715 185 грн.; податкові накладні ТОВ «Бізнес Агро-Транс» №25 від 17.07.2017, №26 від 19.08.2017, №27 від 21.08.2017, №28 від 22.08.2017, №30 від 23.08.2017, №33 від 28.08.2017 на загальну суму 2 542 343 грн.

Незаконна грошова винагорода за розблокування податкових накладних перераховувалась на карткові рахунки № 4627055100072171 відкритий у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» на ім’я ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, не працюючого, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_7; №5363542306512543 відкритий у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» на ім’я ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, не працюючого, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_8 та в подальшому на карткові рахунки інших не встановлених осіб, а також передавалась готівкою безпосередньо зазначеним особам.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №42016220000000610, в порядку ст. 165 КПК України, отримано відомості щодо руху коштів по рахунках ОСОБА_4

Аналізом руху грошових коштів по рахунку №4627055100072171 відкритого у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» на ім’я ОСОБА_4 встановлено, що за зазначеним рахунком систематично проводилися банківські операції із зарахування на нього грошових коштів від різних фізичних осіб та операції з перерахування грошових коштів на інші рахунки (без зазначення призначення платежу), зокрема: №5218572212515337 відкритий на ім’я ОСОБА_6, №5168742701086062 відкритий на ім’я ОСОБА_7, №5168742023308756 відкритий на ім’я ОСОБА_8, №5168742345427078 відкритий на ім’я ОСОБА_9, №5218572220045103 відкритий на ім’я ОСОБА_10, №5168742706827346 відкритий на ім’я ОСОБА_11, №4627055125163096 відкритий на ім’я ОСОБА_12, №4149629392096269 відкритий на ім’я ОСОБА_13, №5168757264769227 відкритий на ім’я ОСОБА_14, №4731219106383148 відкритий на ім’я ОСОБА_15, №4627055700390221 відкритий на ім’я ОСОБА_16, №5218572211853812 відкритий на ім’я ОСОБА_17, №5218572212574763 відкритий на ім’я ОСОБА_18, №4149629310235502 відкритий на ім’я ОСОБА_19, №5168742024351516 відкритий на ім’я ОСОБА_20, №5168742700823739 відкритий на ім’я ОСОБА_21, №5168757310960119 відкритий на ім’я ОСОБА_22, №414949783757937 відкритий на ім’я ОСОБА_23, №5218572212901891 відкритий на ім’я ОСОБА_24, №4149625807200850 відкритий на ім’я ОСОБА_25, №4149625803957453 відкритий на ім’я ОСОБА_26, №5168742013752377 відкритий на ім’я ОСОБА_27, №4149625809875782 відкритий на ім’я ОСОБА_28, №4627055003180147 відкритий на ім’я ОСОБА_29, №5168755521192332 відкритий на ім’я ОСОБА_30, №5523245100086279 відкритий на ім’я ОСОБА_31, №5218572212567114 відкритий на ім’я ОСОБА_32, №5168742706820663 відкритий на ім’я ОСОБА_33.

Також встановлено, що на ім’я ОСОБА_4 відкрито ще 2 рахунки у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» №4731219108737861, №4627055700488447.

Окрім того, встановлено, що в злочинній схемі легалізації доходів та ухилення від сплати податків задіяні інші особи, які мають банківські рахунки в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», а саме: ОСОБА_34, рахунок №5168742021719756, ОСОБА_35, рахунок №4149625804222303, ОСОБА_36, рахунок №4149497856070059, ОСОБА_37, рахунок №5218572212748276, ОСОБА_38, рахунок №5168742020893958. Через відкриті в банківських установах на ім’я вказаних осіб рахунки проводяться фінансові операції, які сприяють незаконній діяльності фігурантів.

З вищевказаних обставин ОСОБА_3, ОСОБА_52, ОСОБА_50, ОСОБА_53, ОСОБА_54, ОСОБА_5 вели телефонні розмови та листування в месенджерах «Viber», «WhatsАpp», «Telegram». Предметом цих бесід є, в тому числі, факти ведення незаконної діяльності спрямованої на легалізацію коштів, ухилення від сплати податків, надання та одержання неправомірної вигоди службовим особам органів ДФС України, спілкування з співучасниками злочинної діяльності, обговорення схем ухилення від кримінальної відповідальності, спілкування з співробітниками правоохоронних органів, що забезпечують так зване «кришування» їх незаконної діяльності.

Слідчий зазначає, що враховуючи викладене, з метою встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, які мають суттєве значення, отримання доказів ведення вищевказаними особами незаконної діяльності спрямованої на легалізацію коштів, ухилення від сплати податків, а також надання ОСОБА_52, ОСОБА_3, ОСОБА_50 неправомірної вигоди службовим особам органів ДФС України через ОСОБА_53, ОСОБА_4, ОСОБА_5, шляхом перерахування грошових коштів на карткові банківські рахунки відкриті у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», подальшого використання зазначених коштів, для повного та всебічного встановлення обставин вчинення злочинів, необхідно отримати доступ до документів про рух коштів по вищевказаних банківських рахунках.

З клопотання вбачається, що необхідність тимчасового доступу до документів ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» обґрунтовується тим, що вказані документи можуть містити відомості необхідні для прийняття рішень у вказаному провадженні та можуть бути використані для встановлення важливих обставин у ньому.

Слідчий в судове засідання не з’явилась, надав заяву про підтримання клопотання та розгляд справи за відсутності.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, проходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, враховуючи положення ст.ст.160-163 КПК України, вважає, що слідчим доведено, що запитувані ним відомості, доступ до яких він просить отримати має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Отримані відомості можуть бути використані, як докази в кримінальному провадженні та іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації. Одержати зазначену інформацію іншими способами не можливо.

В той же час, слідчий суддя вважає за можливе надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх завірених копій.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст.132,159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання – задовольнити частково.

Надати заступнику начальника другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області старшому раднику юстиції ОСОБА_2, або за його письмовим дорученням оперуповноваженому МРВ № 1 (м. Харків) УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України старшому лейтенанту поліції ОСОБА_55, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копії, у філії «Харківське головне регіональне управління» Публічного акціонерного товариства комерційного банку «ПРИВАТБАНК», що знаходиться за адресою: м.Харків, вул.Малом’ясницька, 2-А, а саме: відомостей щодо власників і користувачів банківських рахунків №4731217111378582, №4149625803845310, №4731217111378582 ім’я ОСОБА_3, №4627055100072171, №4731219108737861, №4627055700488447 на ім’я ОСОБА_4, №5363542306512543 на ім’я ОСОБА_5, №5218572212515337 на ім’я ОСОБА_6, №5168742701086062 на ім’я ОСОБА_7, №5168742023308756 на ім’я ОСОБА_8, №5168742345427078 на ім’я ОСОБА_9, №5218572220045103 на ім’я ОСОБА_10, №5168742706827346 на ім’я ОСОБА_11, №4627055125163096 на ім’я ОСОБА_12, №4149629392096269 на ім’я ОСОБА_13, №5168757264769227 на ім’я ОСОБА_14, №4731219106383148 на ім’я ОСОБА_40 Ю.І., №4627055700390221 на ім’я ОСОБА_16, №5218572211853812 на ім’я ОСОБА_17, №5218572212574763 на ім’я ОСОБА_18, №4149629310235502 на ім’я ОСОБА_19, №5168742024351516 на ім’я ОСОБА_20, №5168742700823739 на ім’я ОСОБА_21, №5168757310960119 на ім’я ОСОБА_22, №414949783757937 на ім’я ОСОБА_23, №5218572212901891 на ім’я ОСОБА_24, №4149625807200850 на ім’я ОСОБА_25, №4149625803957453 на ім’я ОСОБА_26, №5168742013752377 на ім’я ОСОБА_27, №4149625809875782 на ім’я ОСОБА_28, №4627055003180147 на ім’я ОСОБА_29, №5168755521192332 на ім’я ОСОБА_30, №5523245100086279 на ім’я ОСОБА_31, №5218572212567114 на ім’я ОСОБА_32, №5168742706820663 на ім’я ОСОБА_33 №5168742021719756 на ім’я ОСОБА_34, №4149625804222303 на ім’я ОСОБА_35, №4149497856070059 на ім’я ОСОБА_36, №5218572212748276 на ім’я ОСОБА_37, №5168742020893958 на ім’я ОСОБА_38, дати їх відкриття, закриття, руху коштів по рахункам, здійснених операцій із зазначенням їх реквізитів, часу, дати, суми, призначення платежу, одержувачів, контрагентів, внесення грошових коштів на рахунки на підставі касових ордерів та інших фінансових документів, зняття грошових коштів з рахунків, а також інші відомості та документи, які отримані банком під час здійснення обслуговування вказаних банківських рахунків.

В іншій частині клопотання відмовити.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді підлягає обов’язковому виконанню.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її проголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Теслікова І.І.