Ухвала суду № 76646290, 17.09.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/35355/18

Провадження № 1-кс/761/23957/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 вересня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Горюк В.А.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Козлова Максима Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Козлов Максим Олександрович звернувся до суду з клопотанням погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Бейчас Д.В., згідно якого просить надати тимчасовий доступ тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32018100100000105 від 01.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "ДК "Базис" (код 34620099) ухилились від сплати податку на прибуток за 2016 рік на загальну суму 4 289 255 грн. шляхом відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством, яке має ознаки "фіктивності" ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" (код 39599711), щодо придбання цінних паперів, що підтверджено актом перевірки №393/26-15-14-01-05/34620099 від 06.06.2018. Крім того встановлено, що уповноваженою особою від ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" виступало ТОВ "Донброкфінанс" (код 38846114), емітентом цінних паперів виступало ТОВ "Компанія з управління активами "ІФК" (код 33743672, ПЗНВІФ "Аргос"), депозитарна установа ТОВ "ІК "Добрий капітал" (код 33948171), ТОВ "Укрекобудінвест" (код 34355660). Під час досудового розслідування за допомогою інформації з наявних баз даних встановлено, що на підприємстві ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" відсутні основні засоби виробництва, складські приміщення, транспортно-торгівельне обладнання для здійснення господарської діяльності, дане підприємство за податковою адресою не знаходяться. Фактичне місцезнаходження вище перелічених підприємств не встановлено. Крім того, згідно звіту 1-ДФ на даному підприємстві відсутні працевлаштовані особи, які б отримували заробітну плату. Вищевикладене свідчить про те, що невстановлені слідством особи використали в злочинній діяльності підприємство з ознаками «фіктивності» ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН", направлене на надання податкової вигоди іншим суб'єктам господарської діяльності, серед яких ТОВ "ДК "Базис". Крім того, як вбачається з акту документальної позапланової перевірки №393/26-15-14-01-05/ 34620099 від 06.06.2018 року, службові особи ТОВ "ДК "Базис" здійснювали купівлю цінних паперів у підприємства ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН", керівником якого є ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, та який дав покази, що зареєстрував підприємство за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки. В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять банківську таємницю стосовно банківських рахунків №260013072501, який належить ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" та відкритий у ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571). Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" здійснили відкриття банківських рахунків у ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК». Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність, чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню; зокрема, завдяки ним можливо встановити предмет та обставини вищевказаних фінансово-господарських відносин ТОВ "ДК "Базис" з ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН", а також ланцюг руху грошових коштів даного суб'єкта господарювання, обставини зняття грошових коштів. Відомості, що містяться у документах справ з юридичного оформлення рахунків ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду. Оригінали документів ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН", які містять банківську таємницю та знаходяться у ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» необхідно вилучити, так як вони містять фактичні дані на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання слідчий Козлов М.О. не з'явився, разом з тим надав до суду заяву про розгляд заяви без його участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32018100100000105 від 01.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571).

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у володінні ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571).

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта установи, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 10-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Козлову М.О., або за дорученням оперативним працівникам 10-го ОВ ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" (код 39599711), з можливістю зробити з них копії, у банківській установі ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571), за період з 01.06.2016 по 16.12.2016, наступних документів: справ з юридичного оформлення рахунку №260013072501, який належить ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" (код 39599711) та відкритий у ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571), а саме:

- заяв від імені службових осіб на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

- анкет, листів, заяв, доручень та повідомлень від імені вказаних осіб, наданих при відкритті та функціонуванні даних рахунків;

- реєстраційних та установчих документів, наданих від імені вказаних осіб при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

- договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

- договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

- карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток вказаних осіб;

- заяв на отримання чекових книжок, а також всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу коштів, чеків) на видачу готівкових грошових коштів з вказаних осіб;

- даних про рух грошових коштів по рахунку №260013072501, який належить ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" (код 39599711) та відкритий у ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО фінансової установи), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини за період з 01.06.2016 по 16.12.2016;

- протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата і час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреси по рахунку №260013072501, який належить ТОВ "Інвестиційна компанія "ПІН" (код 39599711) та відкритий у ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571).

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: