Ухвала суду № 76631520, 19.09.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3535/18

пр.№ 1-кс/464/2047/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 вересня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., за участі секретаря судового засідання Довгун Л.А., слідчого Мамчуровська І.М., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровської І.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровська І.М., в порядку здійснення досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР №32018140000000058 від 19.06.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, звернулася до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ їй або старшому оперуповноваженому ОСОБА_2 до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Львів Індастрі» (ЄДРПОУ 41202668), які знаходяться у володінні управління державної реєстрації Львівської міської ради, за адресою: м.Львів, вул.Городоцька,299, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обгрунтування свого клопотання слідчий покликається на те, що згідно матеріалів ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, які надійшли за вих.№1690/21-06 від 18.06.2018, встановлено, що на території Львівської області невстановленими особами, зареєстровано та перереєстровано СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Солюшин Індастрі» ТОВ «Арвіз», ТОВ «Аквасистемс», з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема фінансово-господарської діяльності підприємств реального сектору економіки, пов»язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов»язань та ухилення від сплати податків, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг). Згідно даних АІС «Податковий Блок» директором ТОВ «Аквасистемс» (ЄДРПОУ 38141616 є ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1), а директором ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104), ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937) - ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_2). Однак, згідно пояснення ОСОБА_3, остання не причетна до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аквасистемс» (ЄДРПОУ 38141616), жодних документів фінансово-господарської та податкової звітності вказаного товариства не підписувала. Крім цього, отримано пояснення від ОСОБА_5, яка заявила, що не мала та не має жодного відношення до діяльності ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104), та ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937), документів щодо реєстрації вказаних товариств не підписувала, документів державному реєстратору не надавала, банківських рахунків не відкривала. Таким чином, невстановлені особи створили або придбали суб'єкти підприємницької діяльності ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104), ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937) та ТОВ «Аквасистемс» (код ЄДРПОУ 38141616) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинили фіктивне підприємництво. Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Львів Індастрі» (ЄДРПОУ 41202668) також здійснювало ризикову діяльність та було задіяне до схеми протиправної діяльності ТОВ «Солюшн Індастрі» (код ЄДРПОУ 41326104), ТОВ «Арвіз» (код ЄДРПОУ 41269937) та ТОВ «Аквасистемс» (код ЄДРПОУ 38141616). В ході проведення досудового розслідування встановлено, що директором ТОВ «Львів Індастрі» (ЄДРПОУ 41202668), згідно АІС «Податковий Блок» та податної податкової звітності є ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3). Однак, допитаний як свідок ОСОБА_7, повідомив, що жодного відношення до діяльності ТОВ «Львів Індастрі» не має, директором цього підприємства ніколи не був, фінансово-господарської діяльності не здійснював, податкової звітності не подавав, банківських рахунків не відкривав, одних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Львів Індастрі» не оформляв та не підписував. Поряд з цим, в 2009 році ним був втрачений паспорт громадянина України. Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні управління державної реєстрації Львівської міської ради, за адресою: м.Львів, вул. Городоцька, 299 можуть знаходитися реєстраційні документи ТОВ «Львів Індастрі» (ЄДРПОУ 41202668). Вважає, що вказані документи, мають суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності Львівської міської ради, у володінні якого знаходяться документи.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши доводи слідчого в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що таке підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно положень ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні управління державної реєстрації Львівської міської ради мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині покладення виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів на іншого оперативного працівника, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дані особи є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровській Ірині Миколаївні тимчасовий доступ до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Львів Індастрі» (ЄДРПОУ 41202668), які знаходяться у володінні управління державної реєстрації Львівської міської ради, за адресою: м.Львів, вул. Городоцька, 299, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення..

В решті клопотання -відмовити.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Львівську міську раду.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.