Ухвала суду № 76398825, 13.08.2018, Старобільський районний суд Луганської області

13.08.2018431/3698/18/9988/2018

ЄУН 431/3698/18

Провадження №1-кс/431/848/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

13 серпня 2018 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Озеров В.О., за участю секретаря Дубініної О.О., розглянувши в судовому засіданні клопотання ст. слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Старобільського районного суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження ст. слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів – банківський рахунків СФГ «Зоряне», а саме руху грошових коштів по них: № НОМЕР_1 за період з 01.01.2014 по 25.07.2018; № 26003152102 за період з 01.01.2014 по 24.11.2015, які знаходяться у володінні АТ «Райффайзен банк аваль» у м. Києві, МФО 380805, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9.

В обґрунтування клопотання слідчий посилався на те, що впровадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2018 року за №32018130580000003 службових осіб СФГ «Зоряне» (код 31010045), які при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з СФГ «Олександрівське» (код 19072999) та СФГ «Деметра» (код 30895405) у період 2014-2015 р.р., шляхом проведення фінансових-господарських операцій невідображених у податковій та бухгалтерській звітності підприємства, ухилились від сплати податків, а саме податку на додану вартість на суму 2 млн. 625,8 тис. грн., передбаченого ч. 2, 3 ст. 212 КК України. На виконання доручення слідчого від ОУ Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області надало відомості, що згідно бази АІС «Податковий блок» встановлені розрахункові банківські рахунки СФГ «Зоряне» (код 31010045), які відкриті в АТ «Райффайзен банк аваль» у м. Києві МФО 380805 та на яких протягом 2014-2018 років відбувався рух коштів вище зазначеного підприємства. Розслідуванням встановлено, що СФГ «Зоряне» (код 31010045) має розрахункові рахунки № НОМЕР_1, № 26003152102, (зазначені в автоматизованій системі «Податковий блок») в АТ «Райффайзен банк аваль» у м. Києві МФО 380805, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9, у зв’язку з чим є підстави вважати, що рух грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1, № 26003152102, відкритих у АТ «Райффайзен банк аваль» у м. Києві МФО 380805 за період з 01.01.2014 по 25.07.2018 р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ ім’я по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні АТ «Райффайзен банк аваль» у м. Києві МФО 380805. Вказані речі та документи мають значення для встановлення обставин находження та перерахування грошових коштів по рахунку, а також осіб, які фактично розпоряджалися рахунком. Вказані відомості планується використати як докази. Іншими способами довести зазначенні обставини не надається можливим.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен банк аваль» за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 163–165, 309, 369–372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які відкриті в АТ «Райффайзен банк аваль» у м. Києві МФО 380805, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9, щодо банківських рахунків СФГ «Зоряне» (код 31010045) а саме: руху грошових коштів по них:

№ НОМЕР_1 за період з 01.01.2014 по 25.07.2018

№ 26003152102 за період з 01.01.2014 по 24.11.2015

з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції);

- юридичну справу клієнта СФГ «Зоряне» (код 31010045), яка містять договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства, довіреностей;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів);

Тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю надати старшому слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6.

Строк дії ухвали встановити до 13 вересня 2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_7