Ухвала суду № 76286878, 06.09.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/10566/18

Провадження №1- кс/712/5024/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

06 вересня 2018 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Токова С.Є., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 32016250000000055 від 08 листопада 2016 року за ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016250000000055, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.11.2016 за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «Укрспеценергозбут» (код ЄДРПОУ 38553538) від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Укрспеценергозбут» (код ЄДРПОУ 38553538), шляхом відображення в податковій звітності фінансово – господарських операцій з СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Діамікс» (код ЄДРПОУ 39164697), ТОВ «Смарт – Сейл» (код ЄДРПОУ 39360990), ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 39381962), ТОВ «Інтеріор Прайм» (код ЄДРПОУ 39600590), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Актилорд» (код ЄДРПОУ 39674369), ТОВ «АРС – Південь» (код ЄДРПОУ 39677438), ТОВ «Вієн ЛТД» (код ЄДРПОУ 39608191), ТОВ «Будінжинірінг Він» (код ЄДРПОУ 39463168), ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39376491), ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643) в період 2014-2016 років занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість в сумі 2 115 тис. грн. та занизили податкове зобов'язання з податку на прибуток в сумі 1 602 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків на загальну суму 3 717 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно реєстраційних документів засновниками, керівниками та службовими особами підприємств із ознаками фіктивності: ТОВ «Інтеріор Прайм» (код ЄДРПОУ 39600590), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Вієн ЛТД» (код ЄДРПОУ 39608191), ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39376491), є наступні особи: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1); ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_2); ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3, ІНФОРМАЦІЯ_3); ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4, ІНФОРМАЦІЯ_4).

Окрім того, в рамках кримінального провадження, неодноразово здійснювались заходи направлені на встановлення фактичного місця перебування вказаних осіб, в тому числі перевірялись місця їхньої реєстрації та можливого проживання, але такі особи вже довгий час за цими адресами не проживають.

Відповідно було підготовлено постанови до інших територіальних підрозділів податкової міліції з метою допиту в якості свідків службових осіб вищевказаних підприємств із ознаками фіктивності, але такі підприємства за місцями реєстрації відсутні.

У зв’язку викладеним, з метою встановлення місцезнаходження вказаних вище осіб на даний час вбачається потреба у тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні працівників ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718), послугами якого вони можуть користуватися для отримання та пересилання документів, щодо діяльності суб'єктів господарювання, на яких вони рахувалися засновниками або керівниками.

Отже, з метою встановлення місцезнаходження та мобільних номерів телефонів вказаних вище осіб, забезпечення їх допитів як свідків, призначення відповідних експертиз, для встановлення обставин, які досліджуються у рамках кримінального провадження №32016250000000055 та неможливості їх встановлення іншим способом, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, щодо користування ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 послугами відділень ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718), оскільки останні містять інформацію про час, дату відправлення, місце розташування відділення, контактні данні та дані мобільного терміналу клієнта, з можливістю ознайомитись з ними і виготовити копії.

На даний час, в ході досудового слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення копій документів, які підтверджують факти здійснення пересилання та отримання товарів, або документів за допомогою ТОВ «Нова Пошта» за період з 01.01.2015 по теперішній час від імені та на ім`я осіб: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7

У судове засідання прокурор не з’явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі. Заявлені вимоги підтримав в повному обсязі.

Згідно із ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв’язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Дослідивши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718), а саме: документів, ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718), в тому числі, які знаходяться в електронних базах даних, шляхом їх роздрукування, які підтверджують факти здійснення пересилання і отримання товарів, документів та/або грошових коштів через відділення ТОВ «Нова Пошта» за період з 01.01.2015 по теперішній час від імені та на ім`я осіб: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1); ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_2); ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3, ІНФОРМАЦІЯ_3); ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4, ІНФОРМАЦІЯ_4), а саме: товарно-транспортних накладних, додатків до них, договорів, угод, додатків до них, специфікацій, декларацій, довіреностей має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в подальшому, використання отриманих документів як доказів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 32016250000000055 від 08 листопада 2016 року за ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8, або за його дорученням іншим співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби тимчасовий доступ з можливістю вилучити копії документів ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718), в тому числі, які знаходяться в електронних базах даних, шляхом їх роздрукування, які підтверджують факти здійснення пересилання і отримання товарів, документів та/або грошових коштів через відділення ТОВ «Нова Пошта» за період з 01.01.2015 по теперішній час від імені та на ім`я осіб: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1); ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_2); ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3, ІНФОРМАЦІЯ_3); ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4, ІНФОРМАЦІЯ_4), а саме: товарно-транспортних накладних, додатків до них, договорів, угод, додатків до них, специфікацій, декларацій, довіреностей, які на даний час перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718).

Строк дії ухвали – до 06 жовтня 2018 року включно.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_8, або за його дорученням інших співробітників ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або інших співробітників Державної фіскальної служби

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.Є. Токова