Ухвала суду № 76224786, 03.09.2018, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/16414/18

н/п 1-кс/766/12249/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

03.09.2018 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., за участю секретаря Головчиної А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та надати можливість вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 документів ТОВ «АМАЛТЕЯ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 36130219, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1):

документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Амалтея Трейд» із ТОВ «Амалтея» (код ЄДРПОУ 21298452) за 2018 рік, а саме:

- договори (в т.ч. ліцензійний Договір №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017), видаткові накладні, акти виконаних робіт (наданих послуг), податкові накладні, платіжні документи (рахунки, банківські виписки, касові документи), що підтверджують здійснені розрахунки, акти звіряння взаємних розрахунків та ін.

Клопотання вмотивоване тим, що відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ «Амалтея» (код ЄДРПОУ 21298452, розташованого за податковою адресою: Херсонська обл., Білозерський р-н, с. Музиківка, вул. Карла, 1-В) в порушення вимог ч.8 ст.9 та ч.12 ст.9 Закону України «Про збір на загальнообов’язкове державне соціальне страхування», при наявності можливості до сплати, не перерахували протягом 2018 року до фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування єдиний соціальний внесок в сумі 1130028,41 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2018 року ТОВ «Амалтея» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219). Так, зокрема, встановлено, що ТОВ «Амалтея Трейд» протягом 2018 року здійснювало розрахунки на користь контрагентів ТОВ «Амалтея» відповідно до ліцензійного Договору №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017).

Допитаний у кримінальному провадженні як свідок директор ТОВ «Амалтея» ОСОБА_6 повідомив, що причиною несплати ЄСВ є накладення арешту на рахунки підприємства. Зокрема, єдиний діючий станом на 01.01.2018 поточний рахунок 2600301194235 в ПАТ «Кредобанк» був арештований відповідно постанови від 29.01.2018 державного виконавця відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України. Зазначена постанова надійшла до ПАТ «Кредобанк» 12.02.2018 р. і з цієї дати кошти на рахунку ТОВ «Амалтея» є арештованими.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2018 року ТОВ «Амалтея» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219).

Відповідно Єдиного реєстру податкових накладних, протягом 2018 року ТОВ «Амалтея» здійснювало в адресу ТОВ «Амалтея Трейд» реалізацію товарів та послуг на суму близько 12 млн. грн. Крім того, встановлено, що ТОВ «Амалтея Трейд» протягом 2018 року здійснювало розрахунки на користь контрагентів ТОВ «Амалтея» відповідно до ліцензійного Договору №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017).

Таким чином, інформація та документи щодо здійснення ТОВ «Амалтея Трейд» взаєморозрахунків з ТОВ «Амалтея» та його контрагентами (протягом періоду несплати ЄСВ) має важливе значення у кримінальному провадженні, так як є доказом підтвердження (чи спростування) можливості ТОВ «Амалтея» сплати ЄСВ.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає за необхідне отримати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів із можливістю їх вилучення.

Слідчий в судове засідання не з’явилася, подала письмову заяву, в який просила розглянути клопотання за її відсутності.

Представник ТОВ «Амалтея Трейд» не з’явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим, але підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов’язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ «Амалтея» (код ЄДРПОУ 21298452, розташованого за податковою адресою: Херсонська обл., Білозерський р-н, с. Музиківка, вул. Карла, 1-В) в порушення вимог ч.8 ст.9 та ч.12 ст.9 Закону України «Про збір на загальнообов’язкове державне соціальне страхування», при наявності можливості до сплати, не перерахували протягом 2018 року до фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування єдиний соціальний внесок в сумі 1130028,41 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2018 року ТОВ «Амалтея» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219). Так, зокрема, встановлено, що ТОВ «Амалтея Трейд» протягом 2018 року здійснювало розрахунки на користь контрагентів ТОВ «Амалтея» відповідно до ліцензійного Договору №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017).

Допитаний у кримінальному провадженні як свідок директор ТОВ «Амалтея» ОСОБА_6 повідомив, що причиною несплати ЄСВ є накладення арешту на рахунки підприємства. Зокрема, єдиний діючий станом на 01.01.2018 поточний рахунок 2600301194235 в ПАТ «Кредобанк» був арештований відповідно постанови від 29.01.2018 державного виконавця відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України. Зазначена постанова надійшла до ПАТ «Кредобанк» 12.02.2018 р. і з цієї дати кошти на рахунку ТОВ «Амалтея» є арештованими.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2018 року ТОВ «Амалтея» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Амалтея Трейд» (код ЄДРПОУ 36130219).

Відповідно Єдиного реєстру податкових накладних, протягом 2018 року ТОВ «Амалтея» здійснювало в адресу ТОВ «Амалтея Трейд» реалізацію товарів та послуг на суму близько 12 млн. грн. Крім того, встановлено, що ТОВ «Амалтея Трейд» протягом 2018 року здійснювало розрахунки на користь контрагентів ТОВ «Амалтея» відповідно до ліцензійного Договору №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017).

Таким чином, інформація та документи щодо здійснення ТОВ «Амалтея Трейд» взаєморозрахунків з ТОВ «Амалтея» та його контрагентами (протягом періоду несплати ЄСВ) має важливе значення у кримінальному провадженні, так як є доказом підтвердження (чи спростування) можливості ТОВ «Амалтея» сплати ЄСВ.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до даних документів із можливістю зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) зазначені копії.

В свою чергу слідчим не доведено необхідності тимчасового доступу до документів із можливістю вилучення саме їх оригіналів, так як перевірити можливість ТОВ «Амалтея» сплати ЄСВ можливо здійснити і за копіями зазначених документів, у зв’язку з чим в цій частині слідчий суддя вважає клопотання необґрунтованим внаслідок чого в його задоволенні необхідно відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «АМАЛТЕЯ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 36130219) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, із можливістю зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) дані копії, а саме документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Амалтея Трейд» із ТОВ «Амалтея» (код ЄДРПОУ 21298452) за 2018 рік, зокрема договори (в т.ч. ліцензійний Договір №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017), видаткові накладні, акти виконаних робіт (наданих послуг), податкові накладні, платіжні документи (рахунки, банківські виписки, касові документи), що підтверджують здійснені розрахунки, акти звіряння взаємних розрахунків та ін.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити за необґрунтованістю.

Встановити строк дії ухвали до 03.10.2018 року. Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_7