Постанова № 76151889, 30.08.2018, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/12734/18

Провадження №: 1-кс/752/6278/18

У Х В А Л А

30.08.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Чередніченко Н.П., з участю секретаря Миколенко Т.С. в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 12018100010004944 від 22.05.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205КК України, клопотання подане слідчим другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванченко І.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №1 Даракчі О.Г. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванченко І.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №1 Даракчі О.Г. про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «Укрпроектенергомонтаж» (код ЄДРПОУ 16305641).

В обґрунтування заявлених вимог, Іванченко І.А. зазначила, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12018100010004944 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Звертаючись з зазначеним клопотанням слідчий Іванченко І.А. просила розглянути його за відсутності представника ТОВ «Укрпроектенергомонтаж» (код ЄДРПОУ 16305641) з метою унеможливлення останніми завчасного знищення або переховування документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, що було прийнято до уваги, а тому судовий виклик останніх не здійснювався.

Слідчий другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванченко І.А. подала до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за її відсутності, з викладених у ньому підстав, просила задовольнити.

За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «Укрпроектенергомонтаж» (код ЄДРПОУ 16305641), фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв'язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

За даними наявними в матеріалах кримінального провадження №12018100010004944 від 22.05.2018 року що встановлені підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Фінестрай-Лайтінг-ФГ» (код ЄДРПОУ 40089278), ТОВ «Сантас Сонатасс» (код ЄДРПОУ 40084369), ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (код ЄДРПОУ 40089241), ТОВ «Альп-Ресурс» (код ЄДРПОУ 40227896), ТОВ «Маст Сіті» (код ЄДРПОУ 40777087), ТОВ «Лімна-Груп» (код ЄДРПОУ 40227917), ТОВ «Смарт-Біз» (код ЄДРПОУ 40330738) та інші СГД, незаконна фінансово-господарська діяльність яких виражалася у проведенні безтоварних операцій, укладанні фіктивних договорів без наміру їх подальшого виконання, у наданні «послуг» з мінімізації податкових зобов'язань шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

За даними огляду податкових накладних та податкової звітності ряду виявлених «фіктивних» СГД, в тому числі ТОВ «Альп-Ресурс» (код ЄДРПОУ 40227896), встановлено в ланцюгу постачання відмінність назви товару (робіт, послуг) в номенклатурі придбаної та реалізованої продукції (пересортування товару, робі, послуг).

Крім того, встановлено, що невстановлені слідством особи, без мети зайнятості легальною господарською діяльністю, зареєстрували ТОВ «Альп-Ресурс» (код ЄДРПОУ 40227896) для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ «Укрпроектенергомонтаж» (код ЄДРПОУ 16305641), що підтверджується відповідними податковими накладними.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або, документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв»язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження № 12018100010004944 від 22.05.2018 року слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванченко І.А., дійшов висновку про наявність підстав для надавання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «РС Корпс», та можливість їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309, ч. 4 ст. 552 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

клопотання слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванченко І.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №1 Даракчі О.Г. про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «Укрпроектенергомонтаж» (код ЄДРПОУ 16305641), з вилученням їх оригіналів, задовольнити.

Надати слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванченко Ірині Андріївні та/або за дорученням слідчого, в порядку ст. 40 КПК України, співробітникам оперативного управління ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють супроводження даного кримінального провадження та/або іншим працівникам правоохоронних органів за дорученням (постановою) слідчого, тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Укрпроектенергомонтаж» (код ЄДРПОУ 16305641) за весь період взаємовідносин, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар, а також документів, які відображають подальший продаж/використання у власній господарській діяльності продукції товарів (послуг) придбаних ТОВ «Укрпроектенергомонтаж» (код ЄДРПОУ 16305641), доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та інші документи, що підтверджують подальший продаж продукції товарів (послуг) придбаних ТОВ «Укрпроектенергомонтаж» (код ЄДРПОУ 16305641) від ТОВ «Альп-Ресурс» (код ЄДРПОУ 40227896).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ТОВ «Укрпроектенергомонтаж», надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванченко Ірині Андріївні та/або за дорученням слідчому, в порядку ст. 40 КПК України, співробітникам оперативного управління ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють супроводження даного кримінального провадження та/або іншим працівникам правоохоронних органів за дорученням (постановою) слідчого та надати можливість вилучити, вказані в ухвалі, документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: