Ухвала суду № 76089509, 16.08.2018, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/10056/18

Провадження №1-кс/369/3190/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.08.2018 м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Пінкевич Н.С., при секретарі Водала А.Ю., за участі слідчого Стеценко К.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого Києво-Святошинського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітана поліції СтеценкоК.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018110200000271 від 12 січня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий Києво-Святошинського ВП ГУНП в Київській області Стеценко К.В. звернулась до Києво-Святошинського районного суду Київської області з даним клопотанням, яке вона мотивувала тим, що 04.12.2017 між Шпитьківською сільською радою в особі сільського голови ОСОБА_2 та ТОВ "Діо-Спорт" в особі директора ОСОБА_3 підписано договір № 87/12/2017 на проведення реконструкції стадіону в с. Шпитьки. Станом на 10.01.2018 на рахунок ТОВ "Діо-Спорт" від Шпитьківської сільської ради надійшли грошові кошти та згідно графіку виконання робіт у грудні 2017 року повинно бути зроблено: демонтажні роботи; земляні роботи; влаштування основного футбольного поля, але при виїзді на місце не встановлено проведення взагалі будь-яких робіт.

04.12.2017 року між Шпитьківською сільською радою Києво-Святошинського району Київської області в особі сільського голови ОСОБА_4 і ТОВ «Діо-Спорт» в особі директора ОСОБА_3 укладено Договір № 87/12/17.

До Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві за адресою: 03115, м. Київ-115, вул. Верховинна, 9. направлено запит з метою отримання Податкової звітності ТОВ «Діо Спорт» ЄДРПОУ 36589297 за 2017 рік, а саме: Податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками № 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» та податкову звітність за формою 1ДФ ; Податкової звітності ТОВ «Діо Спорт» ЄДРПОУ 36589297 за 2018 рік, а саме: Податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками № 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» та податкову звітність за формою 1ДФ. Проте, посадові особи Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві посилаючись на Закони України в тому числі і на ст. 159 КПК України, щодо проведення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду, необхідні документи не надали.

На даний час з метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні належним чином засвідчених копій документів, що знаходяться володінні Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві за адресою: 03115, м. Київ-115, вул. Верховинна, 9.

Відповідно п. 19 ч.1 ст. 3 КПК України, сторонами кримінального провадження - з боку обвинувачення є слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом.

Відповідно ч. 2 ст. 22 КПК України, сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

Відповідно ч. 1 ст. 28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об'єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень.

Відповідно ч. 1 ст. 93 КПК України, збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Відповідно ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Тимчасовий доступ до належним чином засвідчених копій документів, зазначених у клопотанні та вилучення їх не тягне негативних наслідків, передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, оскільки ці документи не відносяться до поточної діяльності, їх виїмка жодним чином не вплине на діяльність, не звузить та не обмежить їх права та можливість реалізації прав та обов'язків, покладених на них чинним законодавством України.

Відповідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Інших способів, визначених кримінальним процесуальним законодавством, отримати оригінали документів, ніж як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до рече та документів та можливість їх вилучити їх, у органу досудового розслідування не має.

Вказана інформація і документи мають важливе значення для встановлення обставин, розкриття кримінального правопорушення, викриття винних осіб, у тому числі шляхом проведення ряду експертних досліджень, встановлення інших осіб, які можуть бути причетними до скоєння кримінального правопорушення, та ця інформація і документи будуть використані під час досудового розслідування як доказ.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації та/або документів, розгляд поданого клопотання необхідно проводити без виклику представника Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві за адресою: 03115, м. Київ-115, вул. Верховинна, 9, у якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст.163 КПК України.

Тому слідчий просила надати старшому слідчому Києво-Святошинського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітану поліції Стеценко Каріні Вікторівні та оперативному співробітнику УЗЕ в Київській області ДЗЕ НП України підполковнику поліції Костюку Ігорю Степановичу або оперативним співробітникам за доручення в порядку ст. 40 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів до оригіналів документів,а саме:

Податкову звітність ТОВ «Діо Спорт» ЄДРПОУ 36589297 за 2017 рік, а саме: Податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками № 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» та податкову звітність за формою 1ДФ ;

Податкову звітність ТОВ «Діо Спорт» ЄДРПОУ 36589297 за 2018 рік, а саме: Податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками № 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» та податкову звітність за формою 1ДФ ;

та надати можливість вилучити належним чином засвідчені копії документів (здійснити виїмку), які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві за адресою: 03115, м. Київ-115, вул. Верховинна, 9.

В судовому засіданні слідча вимоги клопотання підтримала та просила його задоволити.

Суд розглядає клопотання у відсутність володільця документів з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування документів, зазначених у клопотанні.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається про неможливість отримати слідчим відомості в інший спосіб, потреби досудового розслідування виправдовують такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, і дані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку, з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Необхідність доступу до оригіналів документів обґрунтовується необхідністю проведення експертизи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому Києво-Святошинського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітану поліції Стеценко Каріні Вікторівні та оперативному співробітнику УЗЕ в Київській області ДЗЕ НП України підполковнику поліції Костюку Ігорю Степановичу або оперативним співробітникам за доручення в порядку ст. 40 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів до оригіналів документів,а саме:

Податкову звітність ТОВ «Діо Спорт» ЄДРПОУ 36589297 за 2017 рік, а саме: Податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками № 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» та податкову звітність за формою 1ДФ ;

Податкову звітність ТОВ «Діо Спорт» ЄДРПОУ 36589297 за 2018 рік, а саме: Податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками № 5 «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» та податкову звітність за формою 1ДФ ;

та надати можливість вилучити належним чином засвідчені копії документів (здійснити виїмку), які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві за адресою: 03115, м. Київ-115, вул. Верховинна, 9.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: Пінкевич Н.С.