Ухвала суду № 76075251, 27.08.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/9810/18

Провадження №№1-кс/712/4595/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

27 серпня 2018 року слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Мельник І.О., з участю секретаря Хоменко А.В., розглянувши клопотання винесене в кримінальному провадженні №32017250000000005 від 19.01.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_1, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017250000000005 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо діяльності службових осіб ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709).

Встановлено, що службові особи ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов’язкових платежів до державного бюджету, упродовж з 01.01.2013 по 30.10.2016, безпідставно відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства операції з придбання ТМЦ та інших послуг у суб`єктів господарювання, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Ніка Ейр» (код ЄДРПОУ 39600370), ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113), ТОВ «Аріал Торг» (код ЄДРПОУ 39596836), ТОВ «Канремторг» (код ЄДРПОУ 39915974), ТОВ «Перс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39602933), ТОВ «Укрбудкомпані» (код ЄДРПОУ 39288196), ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), ТОВ «Майдан центр інвест» (код ЄДРПОУ 39290802), ТОВ «Пак Фа» (код ЄДРПОУ 39416229), ПП «Ашибардон» (код ЄДРПОУ 39317724), ТОВ «Інтер-Торг 2016» (код ЄДРПОУ 39996084), ТОВ «ВКФ «Діамант Бізнес» (код ЄДРПОУ 40718833), ТОВ «Форесто Транс» (код ЄДРПОУ 40377520), ТОВ «Паверлайт» (код ЄДРПОУ 40597843), що призвело до ухилення від сплати податків у загальній сумі 3 826 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 21, як платник податків перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області (юридична адреса: Черкаська область, м. Черкаси, вулиця Хрещатик, буд.№235), як юридична особа зареєстровано виконавчим комітетом Черкаської міської ради.

Відповідно упродовж з 2015 по 2016 рік ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709), здійснювало постачання шроту соняшникового, шроту соєвого, олії (рослинної) соняшникової, кукурудзи, а також використовувало послуги вказаних вище підприємств із ознаками фіктивності для транспортування товарно-матеріальних цінностей - шроту соняшникового, шроту соєвого, олії (рослинної) соняшникової, кукурудзи до місць розвантаження на замовлення покупця ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Глобинський свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720, Полтавська обл., Глобинський район, м. Глобине, вул. Карла Маркса, буд. №61, як юридична особа зареєстровано Глобинською районною державною адміністрацією).

Відповідно при здійсненні постачання товарно-матеріальних цінностей на замовлення ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Глобинський свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720), підприємство ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709) в первинних документах бухгалтерської звітності вказувало наступні відомості:

- перевізник ТОВ «Перс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39602933), автотранспорт Газель СА3542ВМ дата перевезення 16.08.2015; 13.08.2015; 08.08.2015; 06.08.2015; 03.08.2015; 01.08.2015; автотранспорт Даф АР2702СО, причіп АР5176ХР, дата перевезення 23.09.2015; автотранспорт Даф АР1931СВ, причіп АР2850ХР, дата перевезення 19.09.2015, 03.11.2015; автотранспорт Даф СА5495ВІ, причіп СА3573ХР, дата перевезення 17.09.2015; автотранспорт Даф ВЕ6478ВС, причіп ВЕ0009ХР, дата перевезення 04.09.2015; автотранспорт Вольво АС6227ВЕ, причіп АС3109ХТ, дата перевезення 01.09.2015; автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 31.10.2015, 30.10.2015, 29.10.2015, 27.10.2015, 26.10.2015, 24.10.2015, 23.10.2015, 19.10.2015, 16.10.2015, 13.10.2015, 12.10.2015, 11.10.2015, 03.11.2015, 05.11.2015, 06.11.2015, 07.11.2015, 08.11.2015, 09.11.2015; автотранспорт Даф АЕ4602ЕМ, причіп АЕ2841ХО, дата перевезення 31.10.2015; автотранспорт Ман ВМ4405АВ, причіп ВМ8013ХТ, дата перевезення 19.10.2015; автотранспорт Даф АР9254СМ, причіп АР5041ХР, дата перевезення 11.10.2015; автотранспорт Ман ВВ4405АВ, причіп ВМ8013ХТ, дата перевезення 05.11.2015, 08.11.2015; автотранспорт Ман АХ6991ЕА, причіп АХ6844ХР, дата перевезення 11.11.2015;

- перевізник ТОВ «Ніка Ейр» (код ЄДРПОУ 39600370), автотранспорт Даф ВІ1015ВТ, причіп ВІ1500ХО, дата перевезення 05.12.2015; автотранспорт Камаз ВІ6842ВК, причіп ВІ8063ХР, дата перевезення 25.12.2015; автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 24.11.2015, 25.11.2015, 27.11.2015, 28.11.2015, 29.11.2015, 30.11.2015, 02.12.2015, 04.12.2015, 05.12.2015, 06.12.2015, 07.12.2015, 11.12.2015, 15.12.2015, 30.12.2015, 28.12.2015, 27.12.2015, 26.12.2015, 25.12.2015, 22.12.2015, 21.12.2015, 17.12.2015, 06.01.2016, 04.01.2016, 27.01.2016, 26.01.2016, 26.01.2016, 24.01.2016, 22.01.2016, 20.01.2016, 14.01.2016, 12.01.2016, 11.01.2016, 08.12.2015;

- перевізник ТОВ «Аріал Торг» (код ЄДРПОУ 39596836), автотранспорт Камаз ВА3302ВІ, причіп ВІ9128ХТ, дата перевезення 10.02.2016, 03.02.2016, 06.02.2016; автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 01.02.2016, 05.02.2016, 06.02.2016, 07.02.2016, 08.02.2016, 09.02.2016;

- перевізник ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113), автотранспорт ДАФ ВІ0340СА, причіп ВІ4813ХО, дата перевезення 24.02.2016, автотранспорт ДАФ ВІ8274АО, причіп ВІ5835ХР, дата перевезення 24.02.2016, автотранспорт Камаз ВА3302ВІ, причіп ВІ9182ХТ, дата перевезення 22.03.2016, 21.03.2016, 20.03.2016, 19.03.2016, 18.03.2016, 16.03.2016, 15.03.2016, 14.03.2016, 11.03.2016, 10.03.2016, 07.03.2016, 06.03.2016, 05.03.2016, 28.02.2016, 27.02.2016, 26.02.2016, 25.02.2016, 24.02.2016, 23.02.2016, автотранспорт Камаз ВА3302ВІ, причіп ВІ9182ХТ, дата перевезення 04.03.2016, 03.03.2016; автотранспорт Камаз ВІ4790СА, причіп ВІ0062ХР, дата перевезення 04.03.2016, автотранспорт Камаз ВІ4790СА, причіп ВІ0062ХР, дата перевезення 01.03.2016, 29.02.2016, автотранспорт Камаз СА1924АО, причіп СА2391ХТ, дата перевезення 23.02.2016, автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 24.03.2016, 23.03.2016, 08.03.2016, 05.03.2016;

- перевізник ТОВ «Форесто Транс» (код ЄДРПОУ 40377520), автотранспорт Камаз СА0604ВХ, причіп ВІ9182ХТ, дата перевезення 09.09.2016, 12.09.2016, 16.09.2016, 17.09.2016, 18.09.2016, 28.09.2016, автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 06.09.2016, 08.09.2016, 09.09.2016, 13.09.2016, 14.09.2016, 17.09.2016, 18.09.2016, 20.09.2016;

- перевізник ТОВ «Майдан центр інвест» (код ЄДРПОУ 39290802), автотранспорт Газель СА3542ВМ, дата перевезення 30.04.2015, 23.03.2015, 17.04.2015, автотранспорт Камаз ВІ3128АЄ, причіп 03645СК, дата перевезення 27.04.2015, 16.04.2015, автотранспорт Камаз СА8852АК, причіп СА0807ХТ, дата перевезення 29.04.2015, автотранспорт Рено АВ7759ВО, причіп АВ6130хр, дата перевезення 24.04.2015,

- перевізник ТОВ «Пак Фа» (код ЄДРПОУ 39416229), автотранспорт Камаз СА8852АК, причіп СА0807ХТ, дата перевезення 10.04.2015, автотранспорт Камаз ВІ3128АЄ, причіп 03645СК, дата перевезення 10.04.2015, автотранспорт РЕНО ВІ6813ВА, причіп ВІ0825ХО, дата перевезення 08.04.2015, дата перевезення 08.04.2015, 01.04.2015, 15.05.2015, 14.05.2015, 21.05.2015, 20.05.2015, 19.05.2015, 16.05.2015

- перевізник ТОВ «Канремторг» (код ЄДРПОУ 39915974), автотранспорт Даф АР9245СМ, причіп АР5041ХР, дата перевезення 30.09.2015, автотранспорт Даф АР3879ХР, причіп АР0440Хр, дата перевезення 24.09.2015, автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 12.11.2015, 19.11.2015, 21.11.2015, 22.11.2015, автотранспорт Камаз СА0641ВТ, причіп СА0821ХР, дата перевезення 14.11.2015, автотранспорт Ман ВА3302ВІ, причіп 21699АА, дата перевезення 16.11.2015, 17.11.2015, автотранспорт Ман АЕ2478НО, дата перевезення 20.11.2015;

- перевізник ТОВ «Укрбудкомпані» (код ЄДРПОУ 39288196), автотранспорт Камаз ВІ3128АЄ, причіп 03645СК, дата перевезення 30.08.2015, 25.08.2015, 22.08.2015, 19.08.2015, автотранспорт Камаз СА1924АО, причіп СА2391ХТ, дата перевезення 22.08.2015, автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 30.08.2015, 27.08.2015, 26.08.2015, 26.08.2015, 20.08.2015, автотранспорт Камаз СА8852АК, причіп СА0807ХТ, дата перевезення 30.08.2015;

- перевізник ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 29.07.2015, 25.07.2015, 20.07.2015; автотранспорт Рено АР9427ВМ, причіп АР1513ХР, дата перевезення 29.07.2015;

- перевізник ТОВ «ВКФ «Діамант Бізнес» (код ЄДРПОУ 40718833), автотранспорт Камаз СА0604ВХ, причіп ВІ9182ХТ, дата перевезення 02.10.2016, 03.10.2016, 04.10.2016, 05.10.2016, 07.10.2016, 10.10.2016, 11.10.2016, 12.10.2016, 13.10.2016, 18.10.2016, 19.10.2016, 22.10.2016, 24.10.2016, 26.10.2016, 27.10.2016, 29.10.2016, 31.10.2016; автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 07.10.2016, 08.10.2016, 12.10.2016, 14.10.2016, 15.10.2016, 16.10.2016, 17.10.2016, 20.10.2016, 21.10.2016, 27.10.2016, 31.10.2016.

З метою повного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, вбачається необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження завірені належним чином копії документів, а саме журналів регістрів в`їзду-виїзду транспортних засобів, книг обліку придбання товарів ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Глобинський свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720), відповідно до вказаних вище реквізитів, які підтверджують постачання товарно-матеріальних цінностей підприємством ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709).

Вилучення копії таких документів ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Глобинський свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720), надасть можливість порівняти номенклатуру товару придбаного та проданого підприємством ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709), дослідити надані транспортні послуги перевізниками та використати, як докази відомості, що в них містяться з метою подальшого проведення судово-економічної експертизи.

Прокурор в судове засідання не з’явилася, скерувала заяву в якій просила клопотання розглянути в її відсутність та підтримала дане клопотання.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, вважає про наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних згідно з нормами п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_1 задовольнити

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Глобинський свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720), а саме: журналів регістрів в`їзду-виїзду транспортних засобів, книг обліку придбання товарів та інших документів, які підтверджують постачання товарно-матеріальних цінностей підприємством ТОВ «Трансзерноекспорт» (код ЄДРПОУ 31855709), та здійснені за такими реквізитами і відповідно перевізниками:- перевізник ТОВ «Перс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39602933), автотранспорт Газель СА3542ВМ дата перевезення 16.08.2015; 13.08.2015; 08.08.2015; 06.08.2015; 03.08.2015; 01.08.2015; автотранспорт Даф АР2702СО, причіп АР5176ХР, дата перевезення 23.09.2015; автотранспорт Даф АР1931СВ, причіп АР2850ХР, дата перевезення 19.09.2015, 03.11.2015; автотранспорт Даф СА5495ВІ, причіп СА3573ХР, дата перевезення 17.09.2015; автотранспорт Даф ВЕ6478ВС, причіп ВЕ0009ХР, дата перевезення 04.09.2015; автотранспорт Вольво АС6227ВЕ, причіп АС3109ХТ, дата перевезення 01.09.2015; автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 31.10.2015, 30.10.2015, 29.10.2015, 27.10.2015, 26.10.2015, 24.10.2015, 23.10.2015, 19.10.2015, 16.10.2015, 13.10.2015, 12.10.2015, 11.10.2015, 03.11.2015, 05.11.2015, 06.11.2015, 07.11.2015, 08.11.2015, 09.11.2015; автотранспорт Даф АЕ4602ЕМ, причіп АЕ2841ХО, дата перевезення 31.10.2015; автотранспорт Ман ВМ4405АВ, причіп ВМ8013ХТ, дата перевезення 19.10.2015; автотранспорт Даф АР9254СМ, причіп АР5041ХР, дата перевезення 11.10.2015; автотранспорт Ман ВВ4405АВ, причіп ВМ8013ХТ, дата перевезення 05.11.2015, 08.11.2015; автотранспорт Ман АХ6991ЕА, причіп АХ6844ХР, дата перевезення 11.11.2015;

- перевізник ТОВ «Ніка Ейр» (код ЄДРПОУ 39600370), автотранспорт Даф ВІ1015ВТ, причіп ВІ1500ХО, дата перевезення 05.12.2015; автотранспорт Камаз ВІ6842ВК, причіп ВІ8063ХР, дата перевезення 25.12.2015; автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 24.11.2015, 25.11.2015, 27.11.2015, 28.11.2015, 29.11.2015, 30.11.2015, 02.12.2015, 04.12.2015, 05.12.2015, 06.12.2015, 07.12.2015, 11.12.2015, 15.12.2015, 30.12.2015, 28.12.2015, 27.12.2015, 26.12.2015, 25.12.2015, 22.12.2015, 21.12.2015, 17.12.2015, 06.01.2016, 04.01.2016, 27.01.2016, 26.01.2016, 26.01.2016, 24.01.2016, 22.01.2016, 20.01.2016, 14.01.2016, 12.01.2016, 11.01.2016, 08.12.2015; - перевізник ТОВ «Аріал Торг» (код ЄДРПОУ 39596836), автотранспорт Камаз ВА3302ВІ, причіп ВІ9128ХТ, дата перевезення 10.02.2016, 03.02.2016, 06.02.2016; автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 01.02.2016, 05.02.2016, 06.02.2016, 07.02.2016, 08.02.2016, 09.02.2016;

- перевізник ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113), автотранспорт ДАФ ВІ0340СА, причіп ВІ4813ХО, дата перевезення 24.02.2016, автотранспорт ДАФ ВІ8274АО, причіп ВІ5835ХР, дата перевезення 24.02.2016, автотранспорт Камаз ВА3302ВІ, причіп ВІ9182ХТ, дата перевезення 22.03.2016, 21.03.2016, 20.03.2016, 19.03.2016, 18.03.2016, 16.03.2016, 15.03.2016, 14.03.2016, 11.03.2016, 10.03.2016, 07.03.2016, 06.03.2016, 05.03.2016, 28.02.2016, 27.02.2016, 26.02.2016, 25.02.2016, 24.02.2016, 23.02.2016, автотранспорт Камаз ВА3302ВІ, причіп ВІ9182ХТ, дата перевезення 04.03.2016, 03.03.2016; автотранспорт Камаз ВІ4790СА, причіп ВІ0062ХР, дата перевезення 04.03.2016, автотранспорт Камаз ВІ4790СА, причіп ВІ0062ХР, дата перевезення 01.03.2016, 29.02.2016, автотранспорт Камаз СА1924АО, причіп СА2391ХТ, дата перевезення 23.02.2016, автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 24.03.2016, 23.03.2016, 08.03.2016, 05.03.2016;

- перевізник ТОВ «Форесто Транс» (код ЄДРПОУ 40377520), автотранспорт Камаз СА0604ВХ, причіп ВІ9182ХТ, дата перевезення 09.09.2016, 12.09.2016, 16.09.2016, 17.09.2016, 18.09.2016, 28.09.2016, автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 06.09.2016, 08.09.2016, 09.09.2016, 13.09.2016, 14.09.2016, 17.09.2016, 18.09.2016, 20.09.2016;

- перевізник ТОВ «Майдан центр інвест» (код ЄДРПОУ 39290802), автотранспорт Газель СА3542ВМ, дата перевезення 30.04.2015, 23.03.2015, 17.04.2015, автотранспорт Камаз ВІ3128АЄ, причіп 03645СК, дата перевезення 27.04.2015, 16.04.2015, автотранспорт Камаз СА8852АК, причіп СА0807ХТ, дата перевезення 29.04.2015, автотранспорт Рено АВ7759ВО, причіп АВ6130хр, дата перевезення 24.04.2015;

- перевізник ТОВ «Пак Фа» (код ЄДРПОУ 39416229), автотранспорт Камаз СА8852АК, причіп СА0807ХТ, дата перевезення 10.04.2015, автотранспорт Камаз ВІ3128АЄ, причіп 03645СК, дата перевезення 10.04.2015, автотранспорт РЕНО ВІ6813ВА, причіп ВІ0825ХО, дата перевезення 08.04.2015, дата перевезення 08.04.2015, 01.04.2015, 15.05.2015, 14.05.2015, 21.05.2015, 20.05.2015, 19.05.2015, 16.05.2015; - перевізник ТОВ «Канремторг» (код ЄДРПОУ 39915974), автотранспорт Даф АР9245СМ, причіп АР5041ХР, дата перевезення 30.09.2015, автотранспорт Даф АР3879ХР, причіп АР0440Хр, дата перевезення 24.09.2015, автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 12.11.2015, 19.11.2015, 21.11.2015, 22.11.2015, автотранспорт Камаз СА0641ВТ, причіп СА0821ХР, дата перевезення 14.11.2015, автотранспорт Ман ВА3302ВІ, причіп 21699АА, дата перевезення 16.11.2015, 17.11.2015, автотранспорт Ман АЕ2478НО, дата перевезення 20.11.2015;

- перевізник ТОВ «Укрбудкомпані» (код ЄДРПОУ 39288196), автотранспорт Камаз ВІ3128АЄ, причіп 03645СК, дата перевезення 30.08.2015, 25.08.2015, 22.08.2015, 19.08.2015, автотранспорт Камаз СА1924АО, причіп СА2391ХТ, дата перевезення 22.08.2015, автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 30.08.2015, 27.08.2015, 26.08.2015, 26.08.2015, 20.08.2015, автотранспорт Камаз СА8852АК, причіп СА0807ХТ, дата перевезення 30.08.2015;

- перевізник ТОВ «Старквест» (код ЄДРПОУ 39684969), автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 29.07.2015, 25.07.2015, 20.07.2015; автотранспорт Рено АР9427ВМ, причіп АР1513ХР, дата перевезення 29.07.2015;

- перевізник ТОВ «ВКФ «Діамант Бізнес» (код ЄДРПОУ 40718833), автотранспорт Камаз СА0604ВХ, причіп ВІ9182ХТ, дата перевезення 02.10.2016, 03.10.2016, 04.10.2016, 05.10.2016, 07.10.2016, 10.10.2016, 11.10.2016, 12.10.2016, 13.10.2016, 18.10.2016, 19.10.2016, 22.10.2016, 24.10.2016, 26.10.2016, 27.10.2016, 29.10.2016, 31.10.2016; автотранспорт Камаз СА2893АХ, причіп СА3394ХХ, дата перевезення 07.10.2016, 08.10.2016, 12.10.2016, 14.10.2016, 15.10.2016, 16.10.2016, 17.10.2016, 20.10.2016, 21.10.2016, 27.10.2016, 31.10.2016.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням на співробітників оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області, СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя І.О. Мельник