Ухвала суду № 75934708, 17.08.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2653/18

Провадження № 1-кс/552/2230/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.08.2018 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В., при секретарі Домашкевич А.А., за участю старшого слідчого Порощай Є.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні відділу освіти, молоді та спорту Новомиргородської РДА (код ЄДРПОУ 02144105), юридичною адресою якого є: Кіровоградська обл., м. Новомиргород, вул. Соборності, 112.

Своє клопотання обґрунтовує тим що, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017170000000219 від 05.07.2017 за ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107) та ТОВ «Промпобутхолод» (код ЄДРПОУ 38842785) протягом 2016-2017 років, шляхом внесення недостовірних відомостей до первинних бухгалтерських та податкових документів щодо відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаками «фіктивності», зокрема: ПП «Златавабудпівдень» (код ЄДРПОУ 40001570), ПП «Добробут Трейд» (код ЄДРПОУ 40408526), ТОВ «Укртрейд Альянс» (код ЄДРПОУ 40033864), ТОВ «Укрстрой Агропроект» (код ЄДРПОУ 38481193), ПП «Колос» (код ЄДРПОУ 38045027), ТОВ «Прод Сістем» (код ЄДРПОУ 40731236) та інших, ухилилися від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у сумі понад 4 млн. грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107) у вище зазначений період часу у власному бухгалтерському та податковому обліках відображає виконання робіт в адресу відділу освіти, молоді та спорту Новомиргородської РДА (код ЄДРПОУ 02144105).

У зв’язку з цим, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів відділу освіти, молоді та спорту Новомиргородської РДА (код ЄДРПОУ 02144105) з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107), а саме: договори, угоди, контракти із додатками, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт з додатками та специфікаціями, форми КБ-2, КБ-3, товарно-транспортні накладні, накладні на внутрішні переміщення, регістри бухгалтерського та податкового обліків, платіжні доручення, банківські документи щодо проведених розрахунків, документи щодо якості та походження сировини, товарів (паспорти, сертифікати якості тощо), заявки, журнали проходження інструктажів з техніки безпеки та охорони праці працівниками на об’єктах, журнали в`їзду-виїзду автотранспорту, накази та посвідчення осіб, відповідальних за виконання робіт на об’єктах, документи кореспонденції, інші проектно-кошторисні, тендерні та первинні бухгалтерські документи, які в повному обсязі підтверджують фінансового-господарські взаємовідносини між вказаними підприємствами за період з 01.01.2016року. Зазначені документи можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду, а тому просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У поданому до суду клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні відділу освіти, молоді та спорту Новомиргородської РДА (код ЄДРПОУ 02144105), юридичною адресою якого є: Кіровоградська обл., м. Новомиргород, вул. Соборності, 112, а також що вони в сукупності з іншими речами і документами можуть мати в майбутньому суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, поданими до суду матеріалами доведено можливість використання в майбутньому як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160,163 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів відділу освіти, молоді та спорту Новомиргородської РДА (код ЄДРПОУ 02144105) з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «НВФ «СТМ» (код ЄДРПОУ 30481107), а саме: договори, угоди, контракти із додатками, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт з додатками та специфікаціями, форми КБ-2, КБ-3, товарно-транспортні накладні, накладні на внутрішні переміщення, регістри бухгалтерського та податкового обліків, платіжні доручення, банківські документи щодо проведених розрахунків, документи щодо якості та походження сировини, товарів (паспорти, сертифікати якості тощо), заявки, журнали проходження інструктажів з техніки безпеки та охорони праці працівниками на об’єктах, журнали в`їзду-виїзду автотранспорту, накази та посвідчення осіб, відповідальних за виконання робіт на об’єктах, документи кореспонденції, інші проектно-кошторисні, тендерні та первинні бухгалтерські документи, які в повному обсязі підтверджують фінансового-господарські взаємовідносини між вказаними підприємствами за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали слідчим суддею та які перебувають у володінні відділу освіти, молоді та спорту Новомиргородської РДА (код ЄДРПОУ 02144105), юридичною адресою якого є: Кіровоградська обл., м. Новомиргород, вул. Соборності, 112.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, заступнику начальника ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 та іншим особам за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Роз’яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ю. В. Куліш