Ухвала суду № 75891421, 10.08.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/30353/18

Провадження № 1-кс/761/20663/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 серпня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Триндюк А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майора юстиції Романченка Артема Олексійовича, погоджене з прокурором Генеральної прокуратури України Кононенко М.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майор юстиції Романченко Артем Олексійович вніс до суду клопотання, погоджене із прокурором Генеральної прокуратури України Кононенко М.П. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у період з 2017 року по теперішній час посадові особи Державної фіскальної служби України, Державної казначейської служби України, Міністерства фінансів України та їх регіональних органів, за попередньою змовою з невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем, вчинюють заволодіння чужим майном - бюджетними грошовими коштами, отриманими від безпідставного формування та відшкодування податку на додану вартість суб'єктам підприємницької діяльності на підставі податкової звітності, яка містить завідомо неправдиві відомості щодо реальної господарської діяльності даних суб'єктів підприємницької діяльності, на суму понад 4 млрд. грн., що є особливо великим розміром.

Так, у 2017-2018 роках ТОВ «АГРОКОМПЛЕКС «ЗЕЛЕНА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 32721857) придбало у ТОВ «СЛАВРЕСУРС» (ЄДРПОУ 37939071) вугілля АКО (25-100) мм на суму 344 236,0 грн. без ПДВ, та ТОВ «АН-ГРУПП» (ЄДРПОУ 41212194) вугілля кам'яне марки ДГ 13-100 на суму 4 051 635,0 грн., у т. ч. ПДВ 61 128,0 грн.

У свою чергу, у вказаний період ТОВ «СЛАВРЕСУРС» придбало у ТОВ «АН-ГРУПП» вугілля марки ДГ 13-100 на суму 6 066 022,5 грн. без ПДВ.;

Крім того, у 2017-2018 роках ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА» (ЄДРПОУ 37993343) придбало у ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА - УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 41085075) вугілля Г (Г2) 0-100 на загальну суму 2 153 389,74 грн., без ПДВ.

У свою чергу, ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА - УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 41085075) придбало вугілля кам'яне марки ДГ 13-100 у ТОВ «АН-ГРУПП» (ЄДРПОУ 41212194) на загальну суму 12 871 805,49 грн., без ПДВ.

При цьому, поставлену на ТОВ «АГРОКОМПЛЕКС «ЗЕЛЕНА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 32721857) та ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА» (ЄДРПОУ 37993343) вугільну продукцію, ТОВ «АН-ГРУПП» (ЄДРПОУ 41212194) придбало у ТОВ «ГЕРМЕС ПОСТАВКА» (ЄДРПОУ 41313320) на загальну суму 28 321 858,41 грн., без ПДВ.

Однак, ТОВ «ГЕРМЕС ПОСТАВКА» (ЄДРПОУ 41313320) у 2017-2018 роках не подавало податкову декларацію з податку на прибуток та фінансову звітність, у зв'язку з чим відсутня будь-яка інформація щодо придбання підприємством вугільної продукції, яка була реалізована ТОВ «АН-ГРУПП» (ЄДРПОУ 41212194), та в подальшому ТОВ «АГРОКОМПЛЕКС «ЗЕЛЕНА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 32721857), ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА» (ЄДРПОУ 37993343), ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА - УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 41085075).

Допитаний в якості свідка директор та засновник ТОВ «ГЕРМЕС ПОСТАВКА» (ЄДРПОУ 41313320) показав, що зареєстрував підприємство за грошову винагороду за вказівкою невстановлених осіб та фактичної фінансово-господарської діяльності від імені підприємства не здійснював.

Також, від імені ТОВ «ГЕРМЕС ПОСТАВКА» (ЄДРПОУ 41313320) не відкривалися розрахункові рахунки в банківських установах, що також свідчить про неможливість проводити із вказаним підприємством розрахунки за поставки вугільної продукції.

У зв'язку з чим, фінансові операції ТОВ «АГРОКОМПЛЕКС «ЗЕЛЕНА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 32721857), ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА» (ЄДРПОУ 37993343), ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА - УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 41085075), ТОВ «АН-ГРУПП» (ЄДРПОУ 41212194), ТОВ «СЛАВРЕСУРС» (ЄДРПОУ 37939071), ТОВ «ГЕРМЕС ПОСТАВКА» (ЄДРПОУ 41313320) містять ознаки фіктивності та свідчать про безпідставне перерахування підприємствами безготівкових грошових коштів з власних рахунків на рахунки ТОВ «ГЕРМЕС ПОСТАВКА» (ЄДРПОУ 41313320), безпідставного формування та відшкодування податку на додану вартість на підставі податкової звітності, яка містить завідомо неправдиві відомості щодо реальної господарської діяльності даних суб'єктів підприємницької діяльності.

Таким чином, посадові особи ТОВ «АГРОКОМПЛЕКС «ЗЕЛЕНА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 32721857), ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА» (ЄДРПОУ 37993343), ТОВ «ПОНІНКІВСЬКА КАРТОННО-ПАПЕРОВА ФАБРИКА - УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 41085075), ТОВ «АН-ГРУПП» (ЄДРПОУ 41212194), ТОВ «СЛАВРЕСУРС» (ЄДРПОУ 37939071), ТОВ «ГЕРМЕС ПОСТАВКА» (ЄДРПОУ 41313320) та інших суб'єктів підприємницької діяльності за попередньою змовою з посадовими особами ДФС України заволоділи бюджетними грошовими коштами на суму 1 173 829,81 грн. внаслідок використання офіційних документів (податкових накладних) з недостовірною інформацією щодо здійснення реальної фінансово-господарської діяльності.

Встановлено, що ТОВ «АГРОКОМПЛЕКС «ЗЕЛЕНА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 32721857) відкрито в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) рахунки № 26000658462000, № 26044658462000, № 26008658462002, які використовуються у протиправні діяльності.

У зв'язку з чим, у кримінальному провадженні виникла необхідність підтвердити обставини здійснення розрахунків ТОВ «АГРОКОМПЛЕКС «ЗЕЛЕНА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 32721857) з ТОВ «СЛАВРЕСУРС» (ЄДРПОУ 37939071) та ТОВ «АН-ГРУПП» (ЄДРПОУ 41212194), а також іншими суб'єктами підприємницької діяльності, яким в подальшому реалізована вказана вугільна продукція, отримати відомості щодо безпідставного перерахунку грошових коштів за підробленими документами без фактичного здійснення господарських операцій, податкова звітність за які слугувала для нарахування та відшкодування податку на додану вартість, для чого необхідно отримати доступ до речей і документів щодо відкриття ТОВ «АГРОКОМПЛЕКС «ЗЕЛЕНА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 32721857) рахунків № 26000658462000, № 26044658462000, № 26008658462002 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а також інформації щодо руху грошових коштів за вказаними рахунками.

В судове засідання слідчий не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив задовольнити.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням доводів слідчого викладених у клопотанні, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшим слідчим в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України Романченку Артему Олексійовичу, Баховському Артему Станіславовичу, старшому оперуповноваженому на ОВО 1 сектору 2 відділу 1 управління ГУ КЗЕ СБ України Сокирку Сергію Володимировичу, на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, ЄДРПОУ 09807750) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 2/12, які містять охоронювану законом таємницю, з наданням можливості вилучення завірених копій документів щодо відкриття рахунків № 26000658462000, № 26044658462000, № 26008658462002, які відкриті ТОВ «АГРОКОМПЛЕКС «ЗЕЛЕНА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 32721857), в т.ч. договорів, додаткових угод, кредитних договорів; інформації в електронному та паперовому вигляді щодо руху грошових коштів за рахунками № 26000658462000, № 26044658462000, № 26008658462002, за період з 01.01.2017 по 10.07.2018 включно із зазначенням дати і часу операції, повних даних контрагентів (юридичних та фізичних осіб), реквізитів документів, які слугували підставою для переведення грошових коштів, сум грошових коштів.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 10.09.2018 року.

Роз'яснити посадовим особам АТ «УкрСиббанк», що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя