Ухвала суду № 75874496, 24.05.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/5547/18

Провадження № 1-кс/201/3959/2018

УХВАЛА

Іменем України

24 травня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Трещов В.В., з секретарем судового засідання Джамаловою С.Г. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040000000044 від 23.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, –

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040000000044 від 23.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що відділом розслідування кримінальних правопорушень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018040000000044 від 23.04.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження слугувала письмова заява про злочин (відповідно ст. 214 КПК України) громадянина ОСОБА_3 за №6195/10 від 23.02.2018.

Встановлено, що 23.04.2018 року на адресу відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області надійшла ухвала слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська про внесення відомостей до ЄРДР за заявою ОСОБА_3 про вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855) за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах, шляхом заниження податкових зобов’язань у період часу 2016-2017 років.

Відповідно до заяви ОСОБА_3 встановлено, що службові особи ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855) ухиляються від сплати податків, шляхом відображення неіснуючих господарських операцій з ТОВ «Агро Ріан 2016» (код 40497375), ТОВ «Агровнесок» (код 40948573), ТОВ «Лани зборів» (код 40939506) за період діяльності 2016-2017 років.

Крім того, під час досудового розслідування від оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області було отримано інформацію та проведено аналіз фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855) в період 2016 – 2017 років. Згідно «податкового блоку», «АІС аналітична система» та оперативної інформації встановлено, що службовими особами ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855) в податковій звітності також відображаються неіснуючі господарськи операції з придбання соняшника, кукурудзи, пшениці у ТОВ «Вторсирзаготівля» (код 40335448).

Орган досудового слідства з зазначених обставин, вважає що першочергово потрібно провести виїмку банківських рахунків ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855), з метою встановлення руху коштів, кінцевих отримувачів та підприємства транзитерів. Аналіз руху коштів надасть можливість органу досудового слідства встановити відповідні об’єми зерна, його документальне походження, придбання зерна за сумнівної документації, що в подальшому дає можливість відповідним суб’єктам утворювати (формувати) податковий кредит з подальшою метою його часткового заявлення до відшкодування з державного бюджету.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855) для проведення сумнівних фінансових операцій в період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року використовує розрахункові рахунки відкриті в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_4" Київ (МФО 380281) - №№261073819101 (українська гривня), 261073819101 (євро), 261073819101 (долар США), 260003819101 (євро), 260003819101 (українська гривня), 260003819101 (польський злотий), 260003819101 (долар США), 2610603819101 (українська гривня).

Таким чином, документи ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855), що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_4" Київ (МФО 380281) дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме їх підписував, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів..

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_4" Київ (МФО 380281).

Слідчий надав до суду клопотання про слухання справи за його відсутністю.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_4" Київ (МФО 380281), які перебувають у володінні банку та становлять банківську таємницю, а саме:

оригінали документів, надані службовими особами ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855) в ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_4" Київ (МФО 380281) для відкриття рахунків №№261073819101 (українська гривня), 261073819101 (євро), 261073819101 (долар США), 260003819101 (євро), 260003819101 (українська гривня), 260003819101 (польський злотий), 260003819101 (долар США), 2610603819101 (українська гривня), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; розписок на отримання банківських карток; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку, за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року;

виписок про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855) - №№261073819101 (українська гривня), 261073819101 (євро), 261073819101 (долар США), 260003819101 (євро), 260003819101 (українська гривня), 260003819101 (польський злотий), 260003819101 (долар США), 2610603819101 (українська гривня) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб – контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_4" Київ (МФО 380281) на магнітних та паперових носіях, в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з рахунку ТОВ «Агротрейд-2000» (код 36445855) - №№261073819101 (українська гривня), 261073819101 (євро), 261073819101 (долар США), 260003819101 (євро), 260003819101 (українська гривня), 260003819101 (польський злотий), 260003819101 (долар США), 2610603819101 (українська гривня) (в тому числі за допомогою карток закріплених за рахунком);

договорів на встановлення системи «ОСОБА_7 - Банк», відомостей щодо реєстрації вищезазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів, ІР-адрес та повних реквізитів Інтернет-провайдера з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Трещов