Ухвала суду № 75841927, 31.07.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №760/18524/18

Провадження №1-кс/760/9601/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 липня 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Курова О.І., при секретарі Власенко А.А., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні №32017100090000062, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

На обґрунтування у клопотанні прокурором зазначено наступне.

Київською місцевою прокуратурою №9, в порядку процесуального керівництва, особисто проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії у кримінальному проваджені №32017100090000062 від 07.09.2017, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, на підставі узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0372/2017/ДСК від 31.07.2017, до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100090000062 від 07.09.2017 внесені відомості про вчинення злочину, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування та відповідно до вищевказаних матеріалів фінансового моніторингу встановлено, що у період з 19 серпня 2015 по 10 травня 2017 гр. ОСОБА_2 (НОМЕР_1), ОСОБА_3 (НОМЕР_2), ОСОБА_4 (НОМЕР_3), ОСОБА_5 (НОМЕР_4) та ОСОБА_6 (НОМЕР_5) зняли готівкові кошти з рахунків ТОВ «ВО «Екохім» (код 38563113), ТОВ «НВО«Укрекоінвест» (код 40361195),ТОВ «Укрвторінвест» (код 40361478), ТОВ «НВО «Укрполімер» (код 40360521), ТОВ «ТК «Еконова» (код 40358533), ТОВ «ТК «ЮВС» (код 40360317), ТОВ «ВК «Грін Лайн» (код 40360076), ТОВ «ТК «Екопродукт» (код 40359851), ТОВ «НВО «Інком» (код 40359406), ТОВ «Франк і К» (код 40192319) на загальну суму 3 312,16 млн. грн. з призначенням платежу за товар та за вторсировину.

Поряд з тим, встановлено, що грошові кошти, які зняті ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_7 та ОСОБА_6 з рахунків ТОВ «ВО «Екохім», ТОВ «НВО«Укрекоінвест», ТОВ «Укрвторінвест», ТОВ «НВО «Укрполімер», ТОВ «ТК «Еконова», ТОВ «ТК «ЮВС», ТОВ «ВК «Грін Лайн», ТОВ «ТК «Екопродукт», ТОВ «НВО «Інком», ТОВ «Франк і К», надійшли від ПП "ІК Офір" (код 22001069), ТОВ "Промвекс Груп" (код 40466085), ТОВ "КВК ЛТД" (код 36899452), ТОВ "БК Суміш" (код 36899452), ТОВ "Трейдінвест" (код 40158236), ТОВ "ЮК "Базис Гарант" (код 40301047), ТОВ "НВП "Полікім" (код 39069337), ТОВ "Міхо Україна" (код 40190788), ТОВ "ТПК "Унівесал" (код 39952581), ТОВ "СК "Ліга Іншуренс" (код 39435965), ТОВ "Ексклюзив Естейт" (код 37621823), ТОВ "Алава ЛТД" (код 40048027), ТОВ "ФК "Довіра" (код 39923000), ТОВ "ІФК "Альянс" (код 38898691), ТОВ "ФК "Потенціал" (код 40141023), ТОВ "ДП" Спектр" (код 38910844), ТОВ "НВО "Універсал" (код 38846884), ТОВ "Ренер торг" (код 40179743), ТОВ "ІФК" Тортура" (код 40162635), ТОВ "ДП" Вектор" (код 41136098), ТОВ "КП" Екосфера" (код 40361923), ТОВ "Екотранс" (код 37068682), ТОВ "Інтернал Транс" (код 40548288).

Проведеним аналізом АІС «Податковий блок» встановлено, що група СГ яка перераховувала грошові кошти на рахунки ТОВ «ВО «Екохім», ТОВ «НВО«Укрекоінвест», ТОВ «Укрвторінвест», ТОВ «НВО «Укрполімер», ТОВ «ТК «Еконова», ТОВ «ТК «ЮВС», ТОВ «ВК «Грін Лайн», ТОВ «ТК «Екопродукт», ТОВ «НВО «Інком», ТОВ «Франк і К» є "транзитною" ланкою, а самі підприємства виступають місцем акумулювання грошових коштів. У подальшому здійснюється обготівкування грошових коштів через каси банківських установ.

Крім того, на адресу СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, на виконання листа №56119/26-58-23-02 від 20.09.2017, надійшов додатковий Узагальнений матеріал №0046/2018/ДСК від 31.01.2018, згідно якого встановлено, що до вказаної вище незаконної фінансово-господарської діяльності причетні ряд СГД, що надають страхові послуги, а саме: ТДВ СК «Довіра-Поліс» (код 37002223), ТОВ "СК "Ліга Іншуренс" (код 39435965), ТДВ СК «Юніті» (код 34300674), ТДВ «СК «Макрос» (код 40372186), ТДВ «СК «Престиж Груп» (код 41203457), ТОВ СК «Енергія» (код 40367375), ТДВ СК «Справа» (код 39436293), ПАТ СК «Аеліта» (код 31351587), ТДВ СК «Укрфінполіс» (код 35417298), ТОВ СК «Хортиця» (код 33836688), ПАТ СК «Гарантія життя» (код 34981210), з використанням послуг котрих проводились фінансово-господарські операцій, що сприяли непродуктивному відтоку капіталу, ухиленню від оподаткування, легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Відповідно, фінансово-господарські операції (страхові платежі), що здійснювались за участі страхових компаній не оподатковуються ПДВ, що в свою чергу не відображається в наявних автоматизованих базах даних, вказане не дає змоги встановити суб'єкти господарської діяльності, що задіяні в ланцюгу руху грошових коштів та коло осіб причетних до скоєння злочину та кінцевого вигодо набувача вказаної схеми переведення безготівкових коштів у готівку, а від так для встановлення цього факту необхідно дослідити походження коштів.

Прокурор, у клопотанні зазначив, що відповідно до вищевикладеного, з метою отримання можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, а також вилучити копії документів, які відкриті ТДВ «СК «МАКРОС» (код 40372186) та перебувають у володінні зазначених банківських установах, а також становлять банківську таємницю, а саме: документи юридичної справи клієнта банку, передбачені „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", яка затверджена Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 року №492, відомості про стан поточних рахунків:

-№26505101244601, який відкрий та перебуває у володінні АТ "АРТЕМ-БАНК" (вул. П. Сагайдачного, 17, м. Київ, 04070);

-№26506001048967, який відкрий та перебуває у володінні ПАТ "КРИСТАЛБАНК" (МФО 339050, м. Київ вулиця Кудрявський узвіз, 2);

-№26504052601536, який відкрий та перебуває у володінні "РОЗРАХУНКОВОГО ЦЕНТРУ "ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649, м.Київ проспект Перемоги, 65);

-№26508087339001, який відкрий та перебуває у володінні ПуАТ "КБ "АКОРДБАНК" (МФО 380634, м. Київ, вул. Стеценко, буд. 6 );

-№26008000182601, який відкрий та перебуває у володінні ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350, м. Дніпро, площа Троїцька, 2);

-№26506743584624, який відкрий та перебуває у володінні АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478, м. Київ, вул. Єреванська, 1), інші документи, які необхідно дослідити в ході досудового розслідування, провести експертні дослідження та без яких неможливо іншим способом довести обставини, що мають значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні та які є банківською таємницею.

Крім того прокурор у клопотанні відмітив, що враховуючи матеріали кримінального провадження та наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення вищевказаних оригіналів документів, розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Суд, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених у клопотанні підстав.

Прокурор у судове засідання не з'явився, але через канцелярію було подано заяву старшого слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Тищенка В.Л., який перебуває у слідчій групі із проханням розглядати клопотання за його відсутності, зазначив, що підтримує клопотання у повному обсязі.

Дослідивши клопотання та матеріали, додані до нього, вбачається, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, вважаю, що клопотання прокурора обґрунтоване та підлягає частковому задоволенню.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А., старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Тищенку В.Л., слідчим СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві - Мельніченко І.В., Острик М.М., Тимченко К.І., Щербині М.О., Стойнову О.С., слідчим групи слідчих, або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України оперативним підрозділам, у тому числі ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Макарову В.К., або за дорученням іншим оперативним працівникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м.Києві на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучити копії документів, щодо банківських рахунків, які відкриті ТДВ «СК «МАКРОС» (код 40372186), а саме:

-№26505101244601, який відкрий та перебуває у володінні АТ "АРТЕМ-БАНК" (вул. П. Сагайдачного, 17, м. Київ, 04070);

-№26506001048967, який відкрий та перебуває у володінні ПАТ "КРИСТАЛБАНК" (МФО 339050, м. Київ вулиця Кудрявський узвіз, 2);

-№26504052601536, який відкрий та перебуває у володінні "РОЗРАХУНКОВОГО ЦЕНТРУ "ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649, м.Київ проспект Перемоги, 65);

-№26508087339001, який відкрий та перебуває у володінні ПуАТ "КБ "АКОРДБАНК" (МФО 380634, м. Київ, вул. Стеценко, буд. 6 );

-№26008000182601, який відкрий та перебуває у володінні ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350, м. Дніпро, площа Троїцька, 2);

-№26506743584624, який відкрий та перебуває у володінні АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478, м. Київ, вул. Єреванська, 1).

-копії документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вказаних рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

-оригінали карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

копії листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- оригінали виписок про рух грошових коштів за період з 01.08.2015 по теперішній час, на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

-копії заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

-копії договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

-копії документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово про причину не надання документів.

У іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І. Курова