Ухвала суду № 75733427, 04.08.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/9268/18

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4321/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 серпня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря Голуб О.М., заступника начальника СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Лємзякової Г.А., прокурора відділу прокуратури Луганської області Литвинюка О.В., підозрюваного ОСОБА_3, захисника адвоката Рибаса А.С.,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду винесене в кримінальному провадженні № 32017130370000003 від 15.03.2017 року клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді застави стосовно:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 народження, уродженець с. Сиротине Троїцького району Луганської області, має середньотехнічну освіту, директор ТОВ «Стела», не одружений, має на утриманні матір похилого віку ОСОБА_5, 1939 р. н., яка потребує догляду, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимий,

підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.1 ст. 365 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання, вході досудового розслудівання встановлено:

Епізод № 1

ОСОБА_3 на підставі протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Стела» № 1 від 03.07.2000 та Наказу «Про призначення ОСОБА_3 на посаду директора» № 7-к від 03.07.2000, призначено директором ТОВ «Стела», яке зареєстровано 23.11.1993 в Сєвєродонецькому міському управлінні юстиції Луганської області, код СДРПОУ 19073771, що перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Сєвєродонецьку та є платником податку на прибуток і податку на додану вартість відповідно до Свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість від 12.02.2010 р. за № 100268449, виданого ДПІ у м. Сєвєродонецьку, в силу покладених на нього та виконуваних ним організаційно- розпорядчих і адміністративно-господарських функцій, в обов'язки якого, як директора входило забезпечення ведення бухгалтерського обліку, забезпечення надання в податкові органи бухгалтерських звітів і балансів, декларацій, розрахунків по податках та іншої документації, пов'язаної з розрахунками і сплатою податків є службовою особою суб'єкта господарської діяльності.

Згідно з п.2, п.3 ст.8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», в обов'язки ОСОБА_3. як директора підприємства входить організація бухгалтерського обліку на підприємстві та відповідальність за організацію бухгалтерського обліку, забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років.

Відповідно до пп.16.1.2, пп.16.1.3, пп.16.1.4 п.16.1 ст.16 Податкового кодексу України, зобов'язують директора ТОВ «Стела» ОСОБА_3, вести в установленому порядку облік доходів і витрат, складати звітність, що стосується обчислення і сплати податків та зборів, подавати до контролюючих органів у порядку, встановленому податковим законодавством, декларації, звітність та інші документи, пов'язані з обчисленням і сплатою податків і зборів, сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених цим Кодексом.

Підпункт 47.1.1 п. 47.1 ст. 47 Податкового кодексу України встановлює, що відповідальність за неподання, порушення порядку заповнення документів податкової звітності, порушення строків їх подання контролюючим органам, недостовірність інформації, наведеної у зазначених документах, несуть юридичні особи, постійні представництва нерезидентів, які відповідно до цього Кодексу визначені платниками податків, а також їх посадові особи.

ОСОБА_3, незважаючи на покладені на нього обов'язки, діючи умисно, всупереч вказаних вимог законодавства, усвідомлюючи покладену на нього відповідальність та бажаючи уникнути виконання обов'язків перед бюджетом, усвідомлюючи і передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків у вигляді фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у великому розмірі, бажаючи їх настання, являючись директором ТОВ «Стела» та будучи особисто зацікавленим у зменшенні сплати податків підприємством з метою особистого незаконного збагачення, усвідомлюючи протиправність своїх дій, задіяв в своїй господарській діяльності злочинну схему несплати податків шляхом оформлення, з липня 2012 року по листопад 2016 року, правочинів та взаєморозрахунків за ними із ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «БК Транс Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код СДРПОУ 37456606). ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161), ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584), ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869) без наміру створення правових наслідків, які ними обумовлювалися, що призвело до заниження податку на додану вартість та податку на прибуток.

Продовжуючи свій протиправний умисел ОСОБА_3 переслідуючи мету незаконного збагачення, шляхом ухилення від сплати податків, склав договори - підряду між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД» №0215-СП від 09.02.2015 року, №17-СП від 02.06.2015 року, №320 від 30.06.2015 року, №5-СП від 14.12.2015 року, №10-СП від 01.10.2014, №12-СП від 01.12.2014, №9-СП від 01.08.2014 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «БК «Транс Інвест» №7-СП від 05.05.2014 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «Дорстройград» №6-СП від 03.02.2014 року, №4-СП від 03.02.2014 року, №5-СП від 03.02.2014 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «БК «Схід строй груп» №3-СП від 03.01.2014 року, №1-СП від 03.01.2014 року, №2-СП від 03.01.2014 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс Д» №22-ВР від 03.12.2012 року, №23-СП від 01.03.2013 року, №26-ВР від 23.07.2013 року. №25-ВР від 23.07.2013 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» №6-СП від 15.12.2015 року, №9-СП від 01.05.2016 року, №10-СП від 29.07.2016 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс С» №19-СП від 02.07.2012 року, №21-ВР від 01.10.2012 року про нібито виконання ремонтних робіт вищевказаними підприємствами в якості субпідрядника ТОВ «Стела» на території та виробничих потужностях ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (код 00131050), ПРАТ «ЛИНІК» (код 32292929).

У подальшому директор ТОВ «Стела» ОСОБА_3, реалізуючи свій протиправний умисел направлений на ухилення від сплати податків, склавши вищевказані договори та додатки до них, документи про їх виконання в тому числі акти прийому виконаних ремонтних робіт (форма КБ-2В), довідки про вартість виконаних ремонтних робіт та витрат (форма КБ-3), а також видаткові та податкові накладні, особисто надав головному бухгалтеру ТОВ «Стела» ОСОБА_6 укладені між ТОВ «Стелла» та ТОВ «Олвіст-ЛТД», ТОВ «БК Транс Інвест», ТОВ «Східбудсервіс-С», ТОВ «БК «Схід строй групп», ТОВ «Східбудсервіс-Д», ТОВ «Дорстройград», ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» договори та додатки до них, та віддав вказівку врахувати їх у податковій звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, тобто включити їх до податкового кредиту з податку на додану вартість у податкових деклараціях з податку на додану вартість за липень - грудень 2012 , січень - грудень 2013 р., січень - червень, серпень - грудень 2014 р. січень - березень, червень - грудень 2015 р., січень - листопад 2016 та до валових витрат у деклараціях з податку на прибуток підприємств за 2012-2016 та подати їх до податкового органу.

Після чого головний бухгалтер ТОВ «Стела» ОСОБА_6, не розуміючи протиправного характеру своїх дій та не усвідомлюючи протиправний умисел директора ТОВ «Стела» ОСОБА_3, склала та подала до ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області, засвідчені своїм електронним підписом, як головного бухгалтера підприємства та електронним підписом директора ТОВ «Стела» ОСОБА_3. податкові декларації з податку на додану вартість з додатками № 5 до цих декларацій (розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) № 9049065472 від 15.08.2012, №9049065306 від 15.08.2012. № 9056422743 від 18.09.2012, № 9056422727 від 18.09.2012, №9062940421 від 15.10.2012, № 9062940417 від 15.10.2012, № 9071059177 від 13.11.2012, № 9071059272 від 13.11.2012, № 9078411248 від 13.12.2012, № 9078403385 від 13.12.2012, № 9084747468 від 16.01.2013, №9084747476 від 16.01.2013, № 9006476935 від 14.02.2013, №9006473452 від 14.02.2013, №9013272216 від 15.03.2013. №9013272233 від 15.03.2013, № 9021331860 від 17.04.2013, № 9021331863 від 17.04.2013, № 9028323502 від 17.05.2013, № 9028323858 від 17.05.2013. № 9034947960 від 14.06.2013, № 9034947961 від 14.06.2013, № 90415391 11 від 12.07.2013, № 9041539121 від 12.07.2013, № 9050158435 від 14.08.2013, № 9050158431 від 14.08.2013, № 9057360259 від 16.09.2013, № 9057360300 від 16.09.2013, № 9065041755 від 16.10.2013, № 9065041718 від 16.10.2013, № 9072847556 від 13.11.2013, № 9072847564 від 13.11.2013, №9081668788 від 18.12.2013, № 9087129762 від 15.01.2014, № 9087129742 від 15.01.2014, № 9006741265 від 14.02.2014, № 9006741232 від 14.02.2014, №9012917513 від 13.03.2014, № 9012917386 від 13.03.2014, № 9021151638 від 17.04.2014, № 9021151623 від 17.04.2014, № 9027719155 від 16.05.2014. № 9027719185 від 16.05.2014. № 9035039239 від 19.06.2014, № 9035039199 від 19.06.2014. №9039848439 від 14.07.2014, №9039848410 від 14.07.2014, № 9052586209 від 15.09.2014. № 9052586193 від 15.09.2014, № 9058464718 від 13.10.2014, № 9058464688 від 13.10.2014, № 9065825950 від 13.11.2014, № 9065825948 від 13.11.2014, № 9072468973 від 16.12.2014, № 9072468989 від 16.12.2014, № 9077889749 від 16.01.2015, № 9077889735 від 16.01.2015, № 9017130590 від 17.02.2015, №9017130558 від 17.02.2015, №9041314359 від 17.03.2015, №9041314387 від 17.03.2015, №9067631804 від 14.04.2015, №9067631627 від 14.04.2015, №9144821472 від 13.07.2015, №9144821570 від 13.07.2015, №9172633450 від 17.08.2015, №9172633394 від 17.08.2015, №9192455006 від 16.09.2015, №9192454708 від 16.09.2015, №9206653179 від 08.10.2015, №9206653151 від 08.10.2015, №9229222747 від 10.11.2015, №9229222417 від 10.11.2015, №9248942946 від 09.12.2015, №9248943049 від 09.12.2015. №9271820270 від 14.01.2016, №9271820306 від 14.01.2016, №9017671019 від 16.02.2016, №9017671033 від 16.02.2016, №9034175972 від 14.03.2016, №9034176004від 14.03.2016, №9078143574 від 16.05.2016, №9078143567 від 16.05.2016, №9098708754 від 15.06.2016, №9098709044 від 15.06.2016. №91 18091552 від 13.07.2016, №9118091555 від 13.07.2016, №9145074993 від 15.08.2016, №9145074984 від 15.08.2016. №9167289308 від 14.09.2016. №9167289243 від 14.09.2016, №9193749559 від 17.10.2016, №9193749388 від 17.10.2016. №9216138813 від 14.11.2016, №9216138641 від 14.11.2016, №9238829671 від 12.12.2016, №9238829440 від 12.12.2016 та декларації з податку на прибуток №9085783518 від 23.02.2013, №9090515043 від 20.02.2014, №9079158470 від 26.01.2015, №9275784185 від 17.02.2016, №9267949109 від 24.01.2017, включивши до складу податкового кредиту цих податкових декларацій та додатків № 5 суми податку на додану вартість та валових витрат в деклараціях з податку на прибуток, сформовані на підставі отриманих податкових накладних, а також перерахованих грошових коштів з банківського рахунку ТОВ «Стела» за нібито отримані послуги, а саме ремонтні роботи від ТОВ «Олвіст-ЛТД», ТОВ «БК Транс Інвест», ТОВ «Східбудсервіс-С», ТОВ «БК «Схід строй групп», ТОВ «Східбудсервіс-Д», ТОВ «Дорстройград», ТОВ «Сєвєр-в-сервіс», які ніби то виконувались співробітниками вищевказаних підприємств на території та виробничих потужностях ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (код 00131050), ПРАТ «ЛИНІК» (код 32292929), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ремонтні роботи, зазначені у вищевказаних договорах виконані виключно силами ТОВ «Стела», а не працівниками ТОВ «Олвіст-ЛТД», ТОВ «БК Транс Інвест», ТОВ «Східбудсервіс-С», ТОВ «БК «Схід строй групп», ТОВ «Східбудсервіс-Д», ТОВ «Дорстройград». Фактично у вищевказаних підприємств відсутні трудові ресурси та основні фонди (складські приміщення, транспорт) необхідні для здійснення господарської діяльності. Вказаний факт підтверджується документами ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», ПРАТ «ЛИНІК», вилученими під час тимчасового доступу, відповідно до яких перетин прохідної ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» та ПРАТ «ЛИНІК» з метою здійснення ремонтних робіт в період 2012-2016 рр., здійснювались виключно співробітниками ТОВ «Стела» та СДП «ПРОМАВТОМАТИКА №436». Перетин прохідної ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» в період 2012-2016 рр. співробітниками ТОВ «Олвіст-ЛТД», ТОВ «БК Транс Інвест», ТОВ «Східбудсервіс-С», ТОВ «БК «Схід строй групп», ТОВ «Східбудсервіс-Д», ТОВ «Дорстройград», ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» не здійснювався.

Вищевказаний факт підтверджується висновком експерта Донецького науково- дослідницького експертно-криміналістичного центру МВС України № 2/14-17 від 12.07.2018 за результатами проведеної судово-економічної експертизи:

1. ТОВ «Стела» (код СДРПОУ 19073771), при умові що між підприємствами ТОВ «Стела» (код СДРПОУ 19073771) та ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код СДРПОУ 23487878), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код СДРПОУ 39124869), ТОВ «Дорстройград» (код СДРПОУ 38551265), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код СДРПОУ 37456606), ТОВ «БК «Траст Інвест» (код СДРПОУ 39113417), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161) ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584) фактично не проводились роботи:

між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД» за договорами: №0215-СП від 09.02.2015 року. №17-СП від 02.06.2015 року. №320 від 30.06.2015 року, №5-СП від 14.12.2015 року, №10-СП від 01.10.2014, №12-СП від 01.12.2014. №9-СП від 01.08.2014 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «БК «Транс Інвест» за договором №7-СП від 05.05.2014 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «Дорстройград» за договорами: №6-СП від 03.02.2014 року, №4-СП від 03.02.2014 року, №5-СП від 03.02.2014 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «БК «Схід строй груп» за договорами: №3-СП від 03.01.2014 року, №1-СП від 03.01.2014 року. №2-СП від 03.01.2014 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс Д» за договорами: №22-ВР від 03.12.2012 року, №23-СП від 01.03.2013 року, №26-ВР від 23.07.2013 року. №25-ВР від 23.07.2013 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» за договорами: №6-СП від 15.12.2015 року, №9-СП від 01.05.2016 року, №10-СП від 29.07.2016 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс С» за договорами: №19-СП від 02.07.2012 року, №21-ВР від 01.10.2012 року, а лише були оформлені документально, у результаті завищення податкового кредиту ймовірно занизило податок на додану вартість у періоді з липня 2012 до листопада 2016 на загальну суму 1 469 464,00 гривень (один мільйон чотириста шістдесят дев'ять тисяч чотириста шістдесят чотири гривні 00 копійок).

2. ТОВ «Стела» (код ЄДРПОУ 19073771), з урахуванням того, що були сформовані витрати при взаємовідносинах з ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869), ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код ЄДРПОУ 37456606), ТОВ «БК «Траст Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161), ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584) при умові, що фактично не проводились роботи за договорами:

між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД» за договорами: №0215-СП від 09.02.2015 року, №17-СП від 02.06.2015 року, №320 від 30.06.2015 року, №5-СП від 14.12.2015 року, №10-СП від 01.10.2014, №12-СП від 01.12.2014 року. №9-СП від 01.08.2014 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «БК «Транс Інвест» за договором №7-СП від 05.05.2014 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «Дорстройград» за договорами: №6-СП від 03.02.2014 року. №4-СП від 03.02.2014 року. №5-СП від 03.02.2014 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «БК «Схід строй груп» за договорами: №3-СП від 03.01.2014 року, №1-СП від 03.01.2014 року, №2-СП від 03.01.2014 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс Д» за договорами: №22-ВР від 03.12.2012 року, №23-СП від 01.03.2013 року, №26-ВР від 23.07.2013 року. №25- ВР від 23.07.2013 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» за договорами: №6-СГІ від 15.12.2015 року. №9-СП від 01.05.2016 року, №10-СП від 29.07.2016 року;

між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс С» за договорами: №19-СП від 02.07.2012 року, №21-ВР від 01.10.2012 року, а лише були оформлені документально, у результаті завищення задекларованих показників за період з 2012 до 2016, то ТОВ «Стела» ймовірно не обчислило та не сплатило до бюджету податок на прибуток у сумі 1 354 234,00 копійок (один мільйон триста п'ятдесят чотири тисячі двісті тридцять чотири гривні 00 копійок)

В результаті операцій ТОВ «Стела» з підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код СДРПОУ 23487878), ТОВ «БК Транс Інвест» (код СДРПОУ 39113417), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код СДРПОУ 37456606), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код СДРПОУ 38964161), ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код СДРПОУ 38413584). ТОВ «Дорстройград» (код СДРПОУ 38551265), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код СДРПОУ 39124869) директор ТОВ «Стела» ОСОБА_3, діючи умисно, завищив податковий кредит, як наслідок занизив податок на додану вартість та занизив податок на прибуток підприємств. Таким чином директор ТОВ «Стела» ОСОБА_3 в період 2012-2016 ухилився від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 2 823 698,0 гривень, що є великим розміром.

Своїми умисними діями, які виразилися в умисному ухиленні від сплати податків, а саме податку на додану вартість та податку на прибуток, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, ОСОБА_3, скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України.

Епізод № 2.

ОСОБА_3 на підставі протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Стела» № 1 від 03.07.2000 та Наказу «Про призначення ОСОБА_3 на посаду директора» № 7-к від 03.07.2000, призначено директором ТОВ «Стела», яке зареєстровано 23.11.1993 в Сєвєродонецькому міському управлінні юстиції Луганської області за адресою: 93400 Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Гагаріна, буд. 16, код СДРПОУ 19073771, що перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Сєвєродонецьку та є платником податку на прибуток і податку на додану вартість відповідно до Свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість від 12.02.2010 за № 100268449, виданого ДПІ у м. Сєвєродонецьку, в силу покладених на нього та виконуваних ним організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських функцій, в обов'язки якого, як директора входило забезпечення ведення бухгалтерського обліку, забезпечення надання в податкові органи бухгалтерських звітів і балансів, декларацій, розрахунків по податках та іншої документації, пов'язаної з розрахунками і сплатою податків є службовою особою суб'єкта господарської діяльності.

Згідно з п.2, п.3 ст.8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», в обов'язки ОСОБА_3, як директора підприємства входить організація бухгалтерського обліку на підприємстві та відповідальність за організацію бухгалтерського обліку, забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років.

Відповідно до пп.16.1.2, пп.16.1.3, пп.16.1.4 п.16.1 ст.16 Податкового кодексу України, зобов'язують директора ТОВ «Стела» ОСОБА_3, вести в установленому порядку облік доходів і витрат, складати звітність, що стосується обчислення і сплати податків та зборів, подавати до контролюючих органів у порядку, встановленому податковим законодавством, декларації, звітність та інші документи, пов'язані з обчисленням і сплатою податків і зборів, сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених цим Кодексом.

ОСОБА_3, реалізуючи свій протиправний умисел, направлений на службове підроблення, діючи умисно, з корисливих мотивів, в період з липня 2012 по листопад 2016, більш точні дати в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, вніс завідомо неправдиві дані до офіційних документів, а саме: Договір №0215-СП на виконання робіт від 09 лютого 2015 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №17-СП на виконання робіт від 02 червня 2015 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №320 на виконання робіт від 30 червня 2015 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №10-СП на виконання робіт від 01 жовтня 2014 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №12- СП на виконання робіт від 01 грудня 2014 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №9-СП на виконання робіт від 01 серпня 2014 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Акт №85-1 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Олвіст ЛТД», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №83-2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Олвіст ЛТД» Замовник - ПРАТ «ЛИНІК», Договір №7-СП на виконання робіт від 05 травня 2014 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Траст Інвест», Акт №34/06-1 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «БК Транс Інвест», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №22/04-1 приймання виконаних будівельних робіт за квітень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Дорстройград», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №60-03/1 приймання виконаних будівельних робіт за березень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Дорстройград», Замовник - ПРАТ «ЛИНІК», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за січень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «БК Схід Строй Ерупп», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за січень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «БК Схід Строй Ерупп», Замовник - СДП «Промавтоматика 436», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за січень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «БК Схід Строй Ерупп», Замовник - ПРАТ "ЛИНІК", Договір №26-ВР на виконання робіт від 23 липня 2013 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс Д», Договір №25-ВР на виконання робіт від 23 липня 2013 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс Д», Акт №92/12-1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2013 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Східбудсервіс-Д», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2013 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Східбудсервіс-Д», Замовник - СДП «Промавтоматика 436» , Договір №6-СП на виконання робіт від 15 грудня 2015 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс», Договір №9-СП на виконання робіт від 01 травня 2016 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс», Договір №10-СП на виконання робіт від 29 липня 2016 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс», Акт №52-1 приймання виконаних будівельних робіт за квітень 2016 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Сєвєр-в-сервіс», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №102-1 приймання виконаних будівельних робіт за травень 2016 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Сєвєр-в- сервіс», Замовник - ПРАТ «ЛИНІК», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2012 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Східбудсервіс С», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ, відповідно до яких ремонтні роботи на об'єктах ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» та ПРАТ "ЛИНІК" були виконані працівниками ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «БК Транс Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код ЄДРПОУ 37456606), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161), ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584), ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265), в якості субпідрядників від ТОВ «Стела».

Вищевказаний факт підтверджується висновком почеркознавчої експертизи № 19/113/6-4/104е від 31.05.2018, виконаної експертами Луганського НДЕКЦ МВС України, відповідно до якого підписи в договорах та актах приймання виконаних ремонтних робіт: Договір №0215-СП на виконання робіт від 09 лютого 2015 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №17-СП на виконання робіт від 02 червня 2015 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №320 на виконання робіт від ЗО червня 2015 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №10-СП на виконання робіт від 01 жовтня 2014 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №12-СП на виконання робіт від 01 грудня 2014 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Договір №9-СП на виконання робіт від 01 серпня 2014 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД», Акт №85-1 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Олвіст ЛТД», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №83-2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Олвіст ЛТД» Замовник - ПРАТ "ЛИНІК", Договір №7-СП на виконання робіт від 05 травня 2014 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Траст Інвест», Акт №34/06-1 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «БК Транс Інвест», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №22/04-1 приймання виконаних будівельних робіт за квітень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Дорстройград», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №60-03/1 приймання виконаних будівельних робіт за березень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Дорстройград», Замовник - ПРАТ «ЛИНІК», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за січень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «БК Схід Строй Групп», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за січень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «БК Схід Строй Групп», Замовник - СДГІ «Промавтоматика 436», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за січень 2014 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «БК Схід Строй Групп», Замовник - ПРАТ "ЛИНІК", Договір №26-ВР на виконання робіт від 23 липня 2013 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс Д». Договір №25-ВР на виконання робіт від 23 липня 2013 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс Д», Акт №92/12-1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2013 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Східбудсервіс-Д», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2013 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Східбудсервіс-Д», Замовник - СДП «Промавтоматика 436» , Договір №6-СП на виконання робіт від 15 грудня 2015 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс», Договір №9-СП на виконання робіт від 01 травня 2016 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс», Договір №10-СП на виконання робіт від 29 липня 2016 року між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс», Акт №52-1 приймання виконаних будівельних робіт за квітень 2016 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Сєвєр-в-сервіс», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», Акт №102-1 приймання виконаних будівельних робіт за травень 2016 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Сєвєр-в- сервіс». Замовник - ПРАТ «ЛИНІК», Акт №б/н приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2012 року (КБ-2в) Підрядник - ТОВ «Стела», Субпідрядник - ТОВ «Східбудсервіс С», Замовник - ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» виконані від імені ОСОБА_3.

В період з липня 2012 по листопад 2016, більш точні дати в ході досудового розслідування встановити не представилось можливим, ОСОБА_3, продовжуючи протиправний умисел, направлений на службове підроблення, незважаючи на покладені на нього обов'язки, діючи умисно, грубо порушуючи вищевказаних вимог законодавства, усвідомлюючи покладену на нього відповідальність та бажаючи уникнути виконання обов'язків перед бюджетом, усвідомлюючи і передбачаючи настання суспільно-шкідливих наслідків надав головному бухгалтеру ТОВ «Стела» ОСОБА_6 укладені між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст-ЛТД», ТОВ «БК Транс Інвест», ТОВ «Східбудсервіс-С», ТОВ «БК «Схід строй групп», ТОВ «Східбудсервіс-Д», ТОВ «Дорстройград», ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» договори - підряду між ТОВ «Стела» та ТОВ «Олвіст ЛТД» №0215-СП від 09.02.2015 року, №17-С11 від 02.06.2015 року, №320 від 30.06.2015 року, №5-СІ І від 14.12.2015 року, №10-СП від 01.10.2014, №12-СП від 01.12.2014, №9-СП від 01.08.2014 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «БК «Транс Інвест» №7-СП від 05.05.2014 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «Дорстройград» №6-СП від 03.02.2014 року, №4-С11 від 03.02.2014 року, №5-СП від 03.02.2014 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «БК «Схід строй груп» №3-СП від 03.01.2014 року, №1-СП від 03.01.2014 року, №2-СП від 03.01.2014 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс Д» №22-ВР від 03.12.2012 року, №23-СП від 01.03.2013 року. №26-ВР від 23.07.2013 року. №25-ВР від 23.07.2013 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» №6-СП від 15.12.2015 року, №9-СП від 01.05.2016 року, №10-СП від 29.07.2016 року; між ТОВ «Стела» та ТОВ «Східбудсервіс С» №19-СП від 02.07.2012 року, №21-ВР від 01.10.2012 року відповідно до яких вищевказані підприємства перебуваючи в якості субпідрядників ТОВ «Стела» нібито виконували ремонтні роботи на території та виробничих потужностях ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» та ПРАТ "ЛИНІК", з метою врахування їх у податковій звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, а саме включення їх до податкового кредиту з податку на додану вартість за період липень - грудень 2012, січень - грудень 2013 р., січень - червень, серпень - грудень 2014 р., січень - березень, червень - грудень 2015 р., січень - листопад 2016 та валових витрат за 2012-2016.

Тим самим ОСОБА_3 вніс до офіційних документів завідомо неправдиві відомості та надав їх головному бухгалтеру для складання податкової звітності.

Своїми умисними діями, які виразились у внесенні до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та видачі службовою особою завідомо неправдивих відомостей, ОСОБА_3, скоїв службове підроблення, тобто кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.366 КК України.

26.07.2018 р. відповідно до ч. 1 ст. 278 КПК України, органом досудового розслідування, директору ТОВ «Стела» ОСОБА_3 було повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Слідчий звернувся до суду із клопотання про обрання відносно підозрюваного ОСОБА_3 запобіжного заходу у вигляді застави, в обґрунтування якого зазначив, що під час досудового розслідування була встановлена наявність ризиків, передбачених п. 1, 3, 4 ч. 1 ст. 177 КПК України, а саме можливість переховування від органів досудового розслідування та суду, незаконно впливати на свідків у цьому кримінальному провадженні, а також перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, у зв'язку з чим слідчий просить застосувати до підозрюваного ОСОБА_3 заставу у розмірі 36 820 грн., з покладенням обов'язків прибувати за кожною вимогою слідчого, прокурора або суду; не відлучатися з м. Сєвєродонецьк, в якому фактично проживає, без дозволу слідчого, прокурора або суду; повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання, утримуватись від спілкування зі свідками по даному провадженню.

В судовому засіданні прокурор відділу прокуратури луганської області Литвинюк О.В. підтримав клопотання та доводи, що його обґрунтовують, просив слідчого суддю клопотання задовольнити, посилаючись на доводи вказані у ньому, враховуючи наявність обґрунтованої підозри та ризиків передбачених п. 1, 3, 4 ч. 1. ст. 177 КПК України.

Підозрюваний ОСОБА_3 в судовому засіданні не визнав обставини, викладені в клопотанні слідчого, заперечуючи проти задоволення клопотання і застосування у відношенні нього запобіжного заходу у вигляді застави, просив не застосувати запобіжний захід, так як вважає підозру необґрунтованою, а ризики взагалі неіснуючими, він має на утриманні хвору матір, сам хворіє на ряд хронічних захворювань, окрім того йому необхідно відлучатись у відрядження так як робота потребує цього і йому треба за щось жити.

Захисник підозрюваного ОСОБА_3 адвокат Рибас А.С. у судовому засіданні підтримав позицію підозрюваного, просив у задоволенні клопотання слідчого відмовити, вважає підозру необґрунтованою, так як вона ґрунтується на висновках експертів, однак вони вказують на ймовірність ухилення від сплати податків, або фактично не підтверджують їх несплату. Сторона захиту вживає заходів щодо призначення відповідних експертиз які б надали відповідь про фактичну несплату податків і у яких розмірах. Іншими словами сума спричиненої державі шкоди на даний час не встановлена і сторона захисту намагається довести, що підозра є необґрунтованою так як ОСОБА_3 інкримінуємих йому кримінальних правопорушень не вчиняв. Окрім того підозрюваний завжди з'являвся на виклики слідчого, надавав усі необхідні документи, тому ризики вказані у клопотанні не є актуальними і підтвердження їх наявності прокурор у судовому засіданні не надав.

Заслухавши сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Так, в судовому засіданні було встановлено, що наявність обґрунтованої підозри ОСОБА_3 у вчиненні інкримінованих йому кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, на даний час розслідування справи, підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами, а саме: висновком судово-економічної експертизи експертів Донецького науково-дослідницького експертно-криміналістичного центру МВС України № 2/14- 17 від 12.07.2018; висновком почеркознавчої експертизи № 19/113/6-4/104е від 31.05.2018 експертів Луганського НДЕКЦ МВС України; документами, вилученими в ході тимчасового доступу на ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (код за ЄДРПОУ 00131050), що підтверджується протоколом про тимчасовий доступ до речей та документів від 06.10.2017 р., відповідно до яких встановлено, що співробітники ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «БК Транс Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код ЄДРПОУ 37456606), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161), ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584), ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869) не здійснювали ремонтні роботи в період часу з 2012 по 2016 в якості субпідрядників від ТОВ «Стела» на об'єктах ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ». Документами, вилученими в ході тимчасового доступу на СДП «Промавтоматіка №436» (код за ЄДРПОУ 1417179), що підтверджується протоколом про тимчасовий доступ до речей та документів від 06.10.2017 р., відповідно до яких встановлено, що співробітники ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «БК Транс Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код ЄДРПОУ 37456606), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161), ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584), ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869) не здійснювали ремонтні роботи в період часу з 2012 по 2016 в якості субпідрядників від ТОВ «Стела» на об'єктах ПРАТ «Линік»; Документами, вилученими в ході тимчасового доступу на ПРАТ «Линік», що підтверджується протоколом про тимчасовий доступ до речей та документів від 18.10.2017 р., відповідно до яких встановлено, що співробітники ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «БК Транс Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код ЄДРПОУ 37456606), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161), ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584). ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869) не здійснювали ремонтні роботи в період часу з 2012 по 2016 в якості субпідрядників від ТОВ «Стела» на об'єктах ПРАТ «Линік»; довідкою ПрАТ «Сєвєродонецьке об'єднання АЗОТ» за вихідним № 01/ПП-76 від 05.05.2017, відповідно до якої встановлено, що співробітники ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «БК Транс Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код ЄДРПОУ 37456606), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161), ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584), ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869) не здійснювали перетин прохідної ПрАТ «Сєвєродонецьке об'єднання АЗОТ» для виконання ремонтних робіт на об'єктах ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» в якості субпідрядника від ТОВ «Стела»; протоколами допиту в якості свідків співробітників ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (начальника КТЦ ОСОБА_8, заступника начальника КТЦ ОСОБА_9, начальників зміни КТЦ ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12. ОСОБА_13), відповідно до яких ТОВ «Стела» при виконанні ремонтних робіт на об'єктах ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» не залучали будь-які підрядні організації; протоколами допиту в якості свідків співробітників ПРАТ «ЛИНІК» (головний метролог ОСОБА_14., старший майстер ділянки цеху №29, ОСОБА_15., начальник цеху теплоелектроцентралі № 21 ОСОБА_16, старший майстер цеху №29 ОСОБА_17, начальник виробництва №4 ОСОБА_18), відповідно до яких підтверджується виконання ремонтних робіт на об'єктах ПРАТ «ЛИНІК» виключно співробітниками ТОВ «Стела» та СДП «ПРОМАВТОМАТИКА» №436 (код 1417179) без залучення підрядних організацій ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «БК Транс Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код ЄДРПОУ 37456606), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161), ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584), ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265); протоколом допиту свідка ОСОБА_19 (начальник ділянки ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» на ТОВ «Стела»), відповідно до якого останній здійснював керування та безпосередній контроль за процесом проведення ремонтних робіт на об'єктах ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», при виконанні вказаних робіт в період 2012-2016 залучались виключно співробітники ТОВ «Стела»; протоколом допиту свідка ОСОБА_20 (інженер з охорони праці ТОВ «Стела»), відповідно до якого останній здійснював приймання та перевірку проведених ремонтних робіт на об'єктах ПРАТ «ЛИНІК», при виконанні вказаних робіт в період 2013-2016 залучались виключно співробітники ТОВ «Стела».

Таким чином, слідчий суддя вважає, що на даний час розслідування справи, має місце наявність обґрунтованої підозри, що ОСОБА_3 вчинив кримінальні правопорушення, передбачені ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, які відповідно до ст. 12 КК України відносяться до категорії злочинів невеликої тяжкості і стороною захисту доказів на спростування доводів прокурора у цій частині не надано.

Згідно ч. 2 ст. 177 КПК України підставою застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді, суду вважати, що підозрюваний, обвинувачений, засуджений може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті. Слідчий, прокурор не мають права ініціювати застосування запобіжного заходу без наявності для цього підстав, передбачених цим Кодексом.

На переконання слідчого судді, прокурором не доведено і не надано у судовому засіданні обґрунтованих доказів, щодо наявності ризиків передбачених п.п. 1, 3, 4, ст. 177 КПК України, а саме про те, що підозрюваний ОСОБА_3 може переховатись від органів досудового розслідування та суду, незаконно впливати на свідків, експертів, спеціалістів у цьому кримінальному провадженні та перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином так як він має місце постійної реєстрації де і проживає, має ряд хронічних захворювань та проходить лікування, має матір похилого віку за якою є необхідністю доглядати, має місце роботи, раніше не засуджувався і йому немає сенсу переховуватись, він до цього часу по першому виклику зявлявся до слічого, суду і не надавав можливості сумніватись у йог намірах.

Окрім того прокурором не надано підтвердження, що підозрюваний намагався впливати на свідків експертів та інших осіб які мають відношення до кримінального провадження та перешкоджав кримінальному провадженню і яким чином.

Зі змісту ст. 194 КПК України слідує, що під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя повинен встановити, чи доводять надані сторонами кримінального провадження докази обставин, які свідчать про: 1) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні підозрюваним кримінального правопорушення; 2) наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених ст. 177 цього кодексу, і на які вказує слідчий, прокурор; 3) недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним в клопотанні.

Відповідно до ч.2. ст. 194 КПК України, слідчий суддя, суд зобов'язаний постановити ухвалу про відмову в застосуванні запобіжного заходу. Якщо під час розгляду клопотання прокурор не доведе навність всіх обставин, передбачених частиною першої цієї статті.

Керуючись вищевикладеним та ст.ст. 131, 132, 176-178, 181, 186, 193-194, 196, 199, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання - відмовити.

Копію ухвали надати учасникам процесу.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський