Ухвала суду № 75714826, 07.02.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №755/3859/14-к

Провадження №1-кс/755/435/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" лютого 2014 р. м.Київ

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва Іваніна Ю.В., при секретарі Бовкун О.М., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві старшого лейтенанта податкової міліції Бачинського І.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві старшого лейтенанта податкової міліції Бачинського І.А., погоджене старшим прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва юристом 1 класу Багрієнком Р.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні №32013110040000151 та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

06.02.2013 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві старший лейтенант податкової міліції Бачинський І.А. звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження про їх вилучення в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, адреса: 49000, м.Дніпропетровськ, вул.Глинки, б.7) а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку №26003001308308, який належить ТОВ «Адель - Україна» (код ЄДРПОУ 35690235), відкритий в ПАТ «Актабанк» у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 02.11.2012 року по 01.01.2014 року; документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26003001308308, який належить ТОВ «Адель - Україна», відкритий в ПАТ «Актабанк», а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Адель - Україна», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ «Адель - Україна», оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договору на обслуговування системи "клієнт-банк", акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку; відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Адель - Україна» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Вимоги клопотання обґрунтовані тим, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до ЄРДР за №32013110040000151 від 10.10.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Завод енергетичного машинобудування» (код ЄДРПОУ 31645482), в період 2012-2013 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат від ТОВ «Адель - Україна», ТОВ «Будтерміналс», ТОВ «Діабаз Д», ТОВ «Інвестпром», ТОВ «ТПП «Спектр», ДП «Техно - Буд», ТОВ «Компанія «Форест 2010», ТОВ «Спутник», ТОВ «Фірма «Спецмайстер», ПП «Промтранспоставка», ТОВ «Металліка-3», умисно ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в загальній сумі 27999886 гривень, що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Адель - Україна» у ПАТ «Актабанк» (МФО 307394) відкрито рахунок №26003001308308.

У ПАТ «Актабанк» зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунку, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Адель - Україна», договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ «Адель - Україна», оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договори на обслуговування системи "клієнт-банк", акти про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «Актабанк», де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме: щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Вислухавши доводи та пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали у їх сукупності, суд приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться в ПАТ «Актабанк».

Судом було встановлено, що 10.10.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України (кримінальне провадження №32013110040000151).

Статтею 160 КПК України передбачено право сторони кримінального провадження звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, погоджене погоджене старшим прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва юристом 1 класу Багрієнком Р.О., оформлене згідно вимог ст.160 Кримінального процесуального кодексу України.

В судове засідання представники ПАТ «Актабанк» не з'явилися, були повідомленні належним чином, про що свідчить реєстр відправки повісток, причини неявки до суду не повідомили.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином, документи, до яких просить дозволити доступ слідчий, є документами, які містить охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зазначені слідчим дані та процесуальні дії, проведені у кримінальному провадженні, доводять можливість використання як доказів інформації, що знаходиться в ПАТ «Актабанк». З матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які будуть отримані від ПАТ «Актабанк», можуть мати суттєве значення з розкриття злочину та для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Разом з тим, суд не знаходить підстав для надання тимчасового доступу до документів СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, яке не є стороною даного кримінального провадження.

Крім того, в судовому засіданні слідчим не було обгрунтовано необхідність щодо можливості вилучення (виїмки) оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Актабанк».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві старшого лейтенанта податкової міліції Бачинського І.А., погоджене старшим прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва юристом 1 класу Багрієнком Р.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні №32013110040000151 - задовольнити частково.

Надати право старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві старшому лейтенанту податкової міліції Бачинському І.А. на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю оглянути оригінали та вилучити їх копії в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, адреса: 49000, м.Дніпропетровськ, вул.Глинки, б.7), а саме:

відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 26003001308308, який належить ТОВ «Адель - Україна» (код ЄДРПОУ 35690235), відкритий в ПАТ «Актабанк» у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 02.11.2012 року по 01.01.2014 року;

документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26003001308308, який належить ТОВ «Адель - Україна», відкритий в ПАТ «Актабанк», а саме:

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Адель - Україна», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ «Адель - Україна», оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договору на обслуговування системи "клієнт-банк", акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Адель - Україна» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Зобов'язати керівництво ПАТ «Актабанк», надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві старшому лейтенанту податкової міліції Бачинському І.А. інформацію:

відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 26003001308308, який належить ТОВ «Адель - Україна» (код ЄДРПОУ 35690235), відкритий в ПАТ «Актабанк» у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 02.11.2012 року по 01.01.2014 року;

документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26003001308308, який належить ТОВ «Адель - Україна», відкритий в ПАТ «Актабанк», а саме:

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Адель - Україна», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ «Адель - Україна», оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договору на обслуговування системи "клієнт-банк", акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Адель - Україна» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

В іншій частині клопотання відмовити.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення - до 07.03.2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду

м.Києва Ю.В. Іваніна