Ухвала суду № 75575241, 30.07.2018, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/2285/18

Справа № 754/9564/18

У Х В А Л А

Іменем України

30 липня 2018 року м. Київ

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва: - Скрипка О.І.,

за участю секретаря: - Моторенко К.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого ВР КП слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілі Марини Віталіївни про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

24.07.2018 року старший слідчий другого ВР КП слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хіля М.В., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 Старостенко А.М., подала до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві 24.05.2018 року з ГУ ДФС у м. Києві отримано Узагальнені матеріалами №0199/2018/ДСК від 30.03.2018 року, проведених Державною службою Фінансового моніторингу України стосовно проведених громадянами ОСОБА_5 (рнокпп: НОМЕР_1) та ОСОБА_6 (рнокпп: НОМЕР_2) в період з 20.05.2014 по 02.07.2014 роки фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та ухиленням від сплати податків.

Відповідно до матеріалів, а саме інформації, отриманої від суб'єктів первинного фінансового моніторингу у вигляді повідомлень, та з врахуванням інформації, отриманої від суб'єктів первинного фінансового моніторингу на додатковий запит, за період з 22.05.2014 по 02.07.2014, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 з власних рахунків та рахунків двох юридичних осіб (ТОВ «ТПЦ «Комерційний розвиток», ТОВ «ТВС «Комерційний розвиток»), відкритих у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) та ПАТ КБ «Стандарт» (МФО 380690), було знято кошти готівкою на загальну суму 38,10 млн. грн., у якості видачі готівки та часткового повернення депозиту.

Також, за отриманими матеріалами встановлено, що ОСОБА_5 виступає посадовою особою групи підприємств, а саме: засновником, директором та бухгалтером СГД: ТОВ «Ювіант» (ЄДРПОУ 37993799); ТОВ «Світ-комфорту Львів» (ЄДРПОУ 32711938); засновником та директором СГД: ТОВ «ТПЦ «Комерційний проект» (ЄДРПОУ 39201471). ОСОБА_5 не зареєстрований, як фізична особа-підприємець. Інформація щодо задекларованого валового доходу та сплачених податків - відсутня. Основний дохід ОСОБА_5, отриманий протягом 2016 року від продажу (обміну) нерухомого майна, складає 0,01 млн. грн. (13 209,55 грн.).

Крім того, встановлено, що ОСОБА_6 виступає посадовою особою групи підприємств, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_1; ІНФОРМАЦІЯ_2; ІНФОРМАЦІЯ_3. ОСОБА_6 зареєстрований, як фізична особа підприємець. Вид діяльності: «Роздрібна торгівля іншими непродовольчими товарами, не віднесеними до інших групувань». З 2014-2016 року задекларований валовий дохід становить - 2,88 млн. грн. За період з 01.04.2014 по 01.01.2018 року, сплачено податків - 0,13 млн. грн.. Основний дохід ОСОБА_6, отриманий протягом 2014 - 2017 років від податкових агентів у вигляді заробітної плати, виграшів та призів, додаткового блага, дивідендів у вигляді акцій, які не змінюють участі доходу, виплаченого самозайнятiй особі та вартості призів переможцям та призерам спортивних змагань, склав 0,71 млн. грн. (706 911,92 грн.).

Відповідно до Узагальнених матеріалів №0199/2018/ДСК від 30.03.2018 року по фінансових операціях, здійснених ОСОБА_5 та ОСОБА_6, в період з 20.05.2014 по 02.07.2014 років є підстави вважати, що фінансові операції, пов'язані із внесенням готівкових коштів на власні депозитні рахунки, відкриті ОСОБА_5 (м. Кропивницький) та ОСОБА_6 (м. Київ) у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) та ПАТ КБ «Стандарт» (МФО 380690), та подальшим їх зняттям на загальну суму 17,90 млн. грн., фінансові операції, пов'язані із зняттям готівкових коштів ОСОБА_5 (м. Кропивницький) та ОСОБА_6 (м. Київ), з власних рахунків та рахунків двох юридичних осіб (ТОВ «ТПЦ «Комерційний розвиток», ТОВ «ТВС «Комерційний розвиток»), відкритих у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) та ПАТ КБ «Стандарт» (МФО 380690), на загальну суму 20,20 млн. грн., є такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерел походження таких коштів) та ухиленням від сплати податків.

13.06.2018 року за Узагальненими матеріалами Державної служби Фінансового моніторингу України №0199/2018/ДСК від 30.03.2018 року СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві зареєстровано кримінальне провадження №32018100030000030, за яким ОСОБА_6 (рнокпп: НОМЕР_2) діючи спільно з ОСОБА_5 (рнокпп: НОМЕР_1) протягом 2014 року, використовуючи власні банківські рахунки, а також банківські рахунки юридичних осіб ТОВ «Торгово-промисловий центр «Комерційний розвиток» (код ЄДРПОУ: 39201471), ТОВ «Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (код ЄДРПОУ: 39211013), умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб шляхом не подання податкової декларації про майновий стан та доходи за 2014 рік та не задекларовано отриману суму додаткового блага та не сплачено (перераховано) до бюджету податок на доходи фізичних осіб з отриманого доходу в сумі 3 434 000 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим слідством у кримінальному провадженні, встановлено що Державною службою Фінансового моніторингу України відповідно до фінансових операціях, проведених ОСОБА_5, які було отримано від ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) а саме:

- відомості щодо рахунку № НОМЕР_3, відкритого ОСОБА_5 ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), відповідно до копії виписки, за період з 22.05.2014 по 23.06.2014, з рахунку НОМЕР_4, відкритого ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1) у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), було перераховано/знято кошти на загальну суму 12,83 млн. грн.. Отримувачами коштів були: ОСОБА_5 у сумі 7,8 млн. грн., з призначенням - видача готівки та ТОВ Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» у сумі 5,03, з призначенням - повернення фінансової допомоги. Зняття проводилось ОСОБА_5 на підставі паспорту громадянина України серії НОМЕР_5, виданого 02.12.2003 Кіровським РВ УМВС України в Кіровоградській області. Джерелом походження коштів, відповідно до копії виписки, за період з 22.05.2014 по 23.06.2014, на рахунку НОМЕР_4, відкритого ОСОБА_5 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), були кошти, зараховані від ТОВ Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» (ЄДРПОУ 39201471), на загальну суму 12,83 млн. грн., у якості поворотної фінансової допомоги;

- відомості щодо рахунку НОМЕР_6, відкритого ОСОБА_5 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), відповідно до копії виписки, за період з 27.05.2014 по 30.05.2014, з рахунку НОМЕР_6, відкритого ОСОБА_5 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), було знято кошти на загальну суму 1,18 млн. грн., у якості повернення вкладу. Зняття проводилось ОСОБА_5 на підставі паспорту громадянина України серії НОМЕР_5, виданого 02.12.2003 Кіровським РВ УМВС України в Кіровоградській області. Джерелом походження коштів, відповідно до копії виписки, за період з 27.05.2014 по 30.05.2014, на рахунку НОМЕР_6, відкритого ОСОБА_5 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), були кошти, зараховані ОСОБА_5, на загальну суму 1,18 млн. грн.;

- відомості щодо рахунку НОМЕР_7, відкритого ТОВ Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» (ЄДРПОУ 39201471) у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), за період з 06.06.2014 по 23.06.2014, ОСОБА_5, було знято кошти готівкою на загальну суму 5,90 млн. грн., у якості видачі на відрядження та господарчі витрати. Зняття проводилось ОСОБА_5 на підставі паспорту громадянина України серії НОМЕР_5, виданого 02.12.2003 Кіровським РВ УМВС України в Кіровоградській області.

Також, досудовим слідством у кримінальному провадженні, встановлено що Державною службою Фінансового моніторингу України відповідно до фінансових операціях, проведених ОСОБА_6, які було отримано від ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) а саме:

- відомості щодо рахунку НОМЕР_8, відкритого ОСОБА_6 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), відповідно до копії виписки, за період з 29.05.2014 по 02.07.2014, з рахунку НОМЕР_8, відкритого ОСОБА_6 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), було знято кошти готівкою на загальну суму 3,84 млн. грн., у якості видачі грошових коштів. Зняття проводилось ОСОБА_6 на підставі паспорту громадянина України серії НОМЕР_9, виданого 01.05.1998 Залізничним РУ ГУ МВС України в м. Києві. Джерелом походження коштів, відповідно до копії виписки, за період з 22.05.2014 по 27.06.2014, на рахунку НОМЕР_8, відкритого ОСОБА_6 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), було кошти зараховані з власного рахунку та від ТОВ «ТВС «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013), на загальну суму 3,84 млн. грн..

- відомості щодо рахунку НОМЕР_10, відкритого ОСОБА_6 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), відповідно до копії виписки, 29.05.2014, з рахунку НОМЕР_10, відкритого ОСОБА_6 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), було знято кошти у сумі 2,64 млн. грн., у якості повернення вкладу за депозитною угодою. Зняття проводилось ОСОБА_6 на підставі паспорту громадянина України серії НОМЕР_9, виданого 01.05.1998 Залізничним РУ ГУ МВС України в м. Києві. Джерелом походження коштів, відповідно до копії виписки, 29.05.2014, на рахунку НОМЕР_10, відкритого ОСОБА_6 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), були кошти, зараховані ОСОБА_6, у сумі 2,64 млн. грн., у якості надходження коштів за депозитною угодою;

- відомості щодо рахунку НОМЕР_11, відкритого ТОВ Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013) у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), за період з 11.06.2014 по 23.06.2014, ОСОБА_6, було знято кошти готівкою на загальну суму 0,90 млн. грн., у якості видачі на господарчі витрати. Зняття проводилось ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_2) на підставі паспорту громадянина України серії НОМЕР_9, виданого 01.05.1998 Залізничним РУ ГУ МВС України в м. Києві. Джерелом походження коштів, відповідно до копії виписки, за період з 11.06.2014 по 23.06.2014, на рахунку НОМЕР_11, відкритого ТОВ Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013) у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), були кошти, зараховані з рахунку НОМЕР_12, відкритого ОСОБА_6 у ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), на загальну суму 1,65 млн. грн., у якості поворотної фінансової допомоги.

Під час досудового слідства встановлено, що ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) з 2014 року знаходиться в стані ліквідації, за результатами чого було призначено уповноважену особу, яка відповідно до відомостей офіційного сайту Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (посилання: http://www.fg.gov.ua/not-paying/temporary/175-pat-kb-yevrobank) знаходиться за адресою: 04073, м. Київ, пр. С. Бандери, буд. №16, контактний телефон банку (044)536-92-10.

Слідство, проаналізувавши інформацію про фінансові операції, здійснені учасниками злочинної схеми, за період з 20.05.2014 по 02.07.2014, є підстави вважати, що фінансові операції, пов'язані із внесенням готівкових коштів на власні депозитні рахунки, відкриті ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) та подальшим їх зняттям на загальну суму 17,90 млн. грн., а також фінансові операції, пов'язані із зняттям готівкових коштів ОСОБА_5 та ОСОБА_6, з власних рахунків та рахунків двох юридичних осіб (ТОВ «ТПЦ «Комерційний розвиток», ТОВ «ТВС «Комерційний розвиток»), відкритих у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) на загальну суму 20,20 млн. грн., є такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерел походження таких коштів) та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім цього, слідство на підставі зібраних під час досудового розслідування матеріалів стверджує, що на вказані банківські рахунки надходили та витрачались грошові кошти для функціонування незаконного формування схемного податкового кредиту, а також з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг з конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівкову для підприємств реального сектору економіки. Таким чином, відомості про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам містять реальні розрахунки по операціях спрямованих на вчинення кримінального правопорушення.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів юридичних справ, що слугували відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків відкритих ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), у якої містяться вільні зразки почерку службових осіб зазначеного підприємства, та які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, аніж вилучити у службових осіб ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» (ЄДРПОУ 39201471), ТОВ Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013), а також справ по рахункам НОМЕР_6, НОМЕР_4, НОМЕР_8, НОМЕР_10 неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні слідчі дії, експертні дослідження, зокрема почеркознавчу експертизу, яка згідно підзаконних нормативно-правових документів проводиться виключно на підставі оригіналів документів.

В судове засідання старший слідчий другого ВР КП слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хіля М.В. не з'явилася, просить провести розгляди клопотання у її відсутність, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.

Розгляд вказаного клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, оскільки слідчим виконані вимоги ч. 2 статті 163 КПК України.

Дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, суд дійшов до наступного.

Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Таким чином, враховуючи, що документи, які знаходяться у володінні службових осіб ПАТ КБ «УФС», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом отримати зазначені документи неможливо, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого другого ВР КП слідчого управління фінансових розслідувань у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілі Марини Віталіївни про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хіля Марині Віталіївні, начальнику другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Пилипенку Антону Юрійовичу, начальнику першого ВРКП СУ ФР СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенку Максиму Сергійовичу, старшому слідчому першого ВРКП СУ ФР СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Євонову Євгену Сергійовичу тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), місцезнаходження: 04073, м. Київ, пр. С. Бандери, буд. №16, по розрахунковим рахункам: НОМЕР_4, НОМЕР_6 - відкритих ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_1), НОМЕР_7, відкритого ТОВ Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» (ЄДРПОУ 39201471); НОМЕР_8, НОМЕР_10 - відкритих ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_2); НОМЕР_11 - відкритого ТОВ Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013) та надати можливість їх вилучити у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), а саме:

-оригіналів справ з юридичного оформлення та обслуговування рахунків: НОМЕР_4, НОМЕР_6 - відкритих ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_1), НОМЕР_7, відкритого ТОВ Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» (ЄДРПОУ 39201471); НОМЕР_8, НОМЕР_10 - відкритих ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_2); НОМЕР_11 - відкритого ТОВ Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013), а саме: документів наданих службовими особами підприємства, фізичними особами, для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; картки зі зразками підписів керівників та відбитку печатки; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; реєстраційних та статутних документів, договорів обслуговування, чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, журналу транзакцій клієнтських з'єднань, заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших), а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютерах ТОВ Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013), ТОВ Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» (ЄДРПОУ 39201471), ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_2), ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_1) системи клієнт-банк, включаючи місця проведення вказаної операції, ІР-адреси з додатками, часом з'єднання з системою клієнт-банк кінцевого обладнання, логів абонента та поштові скриньки за період з 13.05.2014 року по 30.07.2018 року;

-роздруківки реєстрів (виписки) руху грошових коштів по рахункам із вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, і.п.н., МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з 13.05.2014 року по 30.07.2018 року дату оголошення ухвали на паперовому та магнітному (електронному) носіях.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Зобов'язати службових осіб ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777) не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32018100030000030.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: