Ухвала суду № 75548402, 25.07.2018, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

25.07.2018 Справа №607/12826/18

Провадження № 1-кс/607/6202/2018

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Мостецька А.А., при секретарі судового засідання Григорусь О.М., за участю старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_2, яке погоджене прокурором Тернопільської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №12018211180000008 від 22 січня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, звернулася старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_2, яке погоджене прокурором Тернопільської місцевої прокуратури ОСОБА_3

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав, викладених у ньому.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як вбачається із клопотання слідчого, в провадженні СУ ГУНП в Тернопільській області та СВ Тернопільського ВП ГУНП в Тернопільській області перебуває кримінальне провадження №42018211180000008 від 22 січня 2018 року, за фактом привласнення чужого майна шляхом зловживання своїм службовим становищем групою осіб, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Правова кваліфікація – привласнення та розтрата чужого майна, шляхом зловживання своїм службовим становищем групою осіб, передбачена ч.3 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 вступивши у спільну змову із ОСОБА_5 вчиняють дії направлення на привласнення бюджетних коштів виділених для проведення реконструкцій чи ремонтів на території Тернопільської області за наступних обставин.

Так, в 2017 році створено ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800), заснувала яке ОСОБА_6, що є дружиною ОСОБА_5, директором та головним бухгалтером визначено ОСОБА_4, а в подальшому ОСОБА_4 придбав корпоративні права на нього, а в лютому 2018 року реалізував третій особі, ТОВ «Євробуд-Груп» (код ЄДРПОУ:41423757) засновником та директором якого є ОСОБА_4, ТОВ «СТП Сервіс» (код ЄДРПОУ:41188916) засновником та директором якого є ОСОБА_4, та ТОВ «Виробничо-будівельна фірма «Гефест» (код ЄДРПОУ:38535552) засновником та директором якого є ОСОБА_7, дружина ОСОБА_4 Вказані товариства підконтрольні ОСОБА_4Н та ОСОБА_5, які вступивши у спільну змову не маючи належної матеріально-технічної бази на товариствах, кваліфікованих працівників, що підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження, не виконали у повному обсязі ремонті роботи, однак склали акти приймання виконаних будівельних робіт з неправдивими відомостями, на підставі яких незаконно отримали грошові кошти, які в подальшому привласнили.

Окрім цього, ТОВ «ЮЕЛ 2017» не маючи засобів для вирощування, збирання та зберігання цукрового буряка, не маючи в оренді земельних ділянок, для його вирощування, транспортних засобів та сільськогосподарської техніки для транспортування цукрового буряка, відобразило по бухгалтерському обліку станом на 20.01.2018 року реалізацію на ТОВ «Наркевицький цукровий завод» (код ЄДРПОУ 41138561) цукрового буряка в кількості 12 956,46 тон на загальну суму 9 379 957, 7 грн., операції по переробці цукрового буряка в кількості 17 432,725 тон, на загальну суму 9 379 998, 3 грн., надання послуг перевезення для ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189), на загальну суму 257 417,94 грн., реалізацію на ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) цукрового буряка в кількості 1 484,1999 тон на загальну суму 1 268 747,16 грн., меляси в кількості 418 тон на загальну суму 1 002 637,8 грн., жому бурякового сирого в кількості 1 259,04 тон на загальну суму 1 259,04 грн., ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) мелясу бурякову в кількості 26,3 тон на загальну суму 52 600 грн.

Іншої діяльності, крім реалізації цукрового буряка та отримання послуг з переробки цукрового буряка, підконтрольне ОСОБА_5 та ОСОБА_4 підприємство ТОВ «ЮЕЛ 2017» по даних бухгалтерського обліку не здійснювало, в тому числі не відображено придбання товарно-матеріальних цінностей для поточного ремонт тротуару м. Теребовля, вул. Мазепи 1, що свідчить про те, що підприємство фактично будь-якої діяльності не здійснює, а вказані операції відображенні з метою незаконного отримання податку на додану вартість та заволодіння бюджетними коштами.

У кримінальному провадженні призначено документальну податкову перевірку ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ 41153800), де серед питань, як досліджуватимуть правильність декларування ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800) показників податкової звітності та сплати податкових платежів до бюджету за період з 15.02.2017 року по 31.03.2018 року, яке показало операції з ТОВ «Наркевицький цукровий завод» (код ЄДРПОУ 41138561) ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) та ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807).

Листом №870/9/08-01-14-09-12 від 12 квітня 2018 року Головне управлінням ДФС у Запорізькій області просить надати документи, які мають відношення до перевірки, у тому числі бухгалтерські документи.

У зв’язку із зазначеним виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до усіх укладених договорів між ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800) та ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) у період часу з 01 січня 2017 року по даний час та документів, що були складенні у результаті виконання таких договорів ( накладні на поставку товару, надання послуг, товарно-транспортні накладні, акти здачі-прийняття робіт чи надання послуг, податкові та видаткові накладні, платіжні доручення та інш. ) з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів.

Враховуючи наведене та те, що укладенні договори між ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800) та ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) у період часу з 01 січня 2017 року по даний час та документи, що були складенні у результаті виконання таких договорів ( накладні на поставку товару, надання послуг, товарно-транспортні накладні, акти здачі-прийняття робіт чи надання послуг, податкові та видаткові накладні, платіжні доручення та інше. ) що знаходиться у володінні ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) юридична адреса: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с. Великі Гаї, вул. Студинського, буд 7 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення перевірки, яка в подальшому буде використана доказом у криімнальному провадженні.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, та те, що укладенні договори між ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800) та ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) у період часу з 01 січня 2017 року по даний час та документи, що були складенні у результаті виконання таких договорів ( накладні на поставку товару, надання послуг, товарно-транспортні накладні, акти здачі-прийняття робіт чи надання послуг, податкові та видаткові накладні, платіжні доручення та інше. ) що знаходиться у володінні ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) юридична адреса: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с. Великі Гаї, вул. Студинського, буд 7 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення перевірки, яка в подальшому буде використана доказом у криімнальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 9, 159, 160, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_2, погоджене прокурором Тернопільської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до укладених договорів між ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800) та ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) у період часу з 01 січня 2017 року по даний час та документів, що були складенні у результаті виконання таких договорів ( накладні на поставку товару, надання послуг, товарно-транспортні накладні, акти здачі-прийняття робіт чи надання послуг, податкові та видаткові накладні, платіжні доручення та інше.) що знаходиться у володінні ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) юридична адреса: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с. Великі Гаї, вул. Студинського, буд 7 з можливістю виготовити завірені належним чином копії документів.

Тимчасовий доступ до укладених договорів між ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800) та ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) у період часу з 01 січня 2017 року по даний час та документів, що були складенні у результаті виконання таких договорів ( накладні на поставку товару, надання послуг, товарно-транспортні накладні, акти здачі-прийняття робіт чи надання послуг, податкові та видаткові накладні, платіжні доручення та інше.) що знаходиться у володінні ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) юридична адреса: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с. Великі Гаї, вул. Студинського, буд 7 надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_2, старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_1 або за їх дорученням старшому оперуповноваженому з ОВС ВВБ Територіальних органів ДФС у Тернопільській області ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС ВВБ Територіальних органів ДФС у Тернопільській області ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_9.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_10