Ухвала суду № 75516150, 26.07.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2775/18

Провадження № 1-кс/552/1989/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.07.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Шиян В.М., за участю секретаря – Кулинич Ю.С., слідчого – Оверченка С.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1С звернувся до слідчого судді з клопотанням погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінніФОП ОСОБА_3.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018170000000085 від 21.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно відомостей, внесених до ЄРДР службові особи ряду підприємств Полтавської області протягом 2016-2018 років шляхом здійснення операцій щодо придбання сировини у суб’єктів господарювання з ознаками «фіктивності» ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Агропроцвітання» (код ЄДРПОУ 41197386) впродовж 2016-2018 років здійснюють незаконну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків шляхом придбання підробленої продукції під марки відомих брендів за значно заниженими цінами, яку в подальшому реалізовують виробникам сільськогосподарської продукції та фізичним особам за ринковою ціною, здебільшого без відображення по бухгалтерському та податковому обліках. Крім того, до схеми ухилення від сплати податків причетні: ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, керівник ТОВ «Агропроцвітання»), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3), ТОВ «Агромаксі» (код ЄДРПОУ 32673704), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4, засновник ТОВ «Агромаксі»).

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) та які містять зразки підписів службових осіб, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення експертиз.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України особи, у володінні яких знаходяться речі і документи в судове засідання не викликались.

Заслухавши слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018170000000085 від 21.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З метою повного та всебічного проведення досудового слідства, виникла необхідність отримати оригінали первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_3.

Слідчим суддею враховано вимоги ч.5 ст.163 КПК України та той факт, що слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів з метою повного та всебічного проведення досудового слідства, вказана інформація має суттєве значення для з’ясування важливих обставин у кримінальному провадженні, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.159, 160,162,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, а уразі їх відсутності – засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій всіх первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) за період з 01.01.2016 року по дату винесення ухвали слідчим суддею, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_3 (АДРЕСА_1), а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, паспортів-сертифікатів якості на продукцію, декларацій про відповідність на продукцію, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів, у т.ч. приймання-здачі, актів звірки, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них.

Виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів доручити прокурору Попку Олександру Володимировичу, прокурору Бондаренку Олексію Петровичу, прокурору Стовбуну Володимиру Олеговичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_10, слідчому з ОВС ОСОБА_1, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_11, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_12, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_13, заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18, а також іншим особам – за дорученням чи постановою слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М.Шиян