Ухвала суду № 75516142, 26.07.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3717/18

Провадження № 1-кс/552/1935/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.07.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С.

за участі секретаря Масцевої А.П.,

слідчого Мартиненко Ю.В.

розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів: облікової справи ТОВ «Сталь Фінанс» (код ЄДРПОУ 40147397), у т.ч. наказів про призначення та звільнення службових осіб, статутів, протоколів, довіреностей, документів, які містять зразки підписів службових осіб вказаного підприємства, інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов’язок сплачувати податки до бюджету, документів, які стосуються ліквідації підприємства у зв’язку з банкрутством (протоколів зборів, наказів, розпоряджень, рішень тощо); податкової звітності ТОВ «Сталь Фінанс», до якої уповноваженими особами вносили неправдиві відомості, а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період з 2014 року по теперішній час; договорів про визнання електронних документів ТОВ «Сталь Фінанс» за період з 2014 року по теперішній час, актів документальних перевірок ТОВ «Сталь Фінанс», довідок про проведення перевірки за період з 2014 року по теперішній час, документів, які були складені в ході проведення перевірок, документів, які були надані ТОВ «Сталь Фінанс» в ході проведення таких перевірок.

Клопотання обґрунтувала тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво по досудовому розслідуванню у кримінальному провадженні №32018170000000022 від 20.06.2018. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється СУ ФР ГУ ДФС у Полтавської області.

З матеріалів провадження вбачається, що службові особи ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» (код 00418113), в інтересах третіх осіб, вчинили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності зазначеного суб'єкта господарської діяльності, що завдало великої матеріальної шкоди кредитору.

Вищевказані порушення викладені у заяві про вчинення кримінального правопорушення (злочину) адвоката ОСОБА_3 від 01.06.2018.

Згідно вказаної заяви ОСОБА_4 є кінцевим бенефіціаром та власником компанії Хотікс Менеджмент ЛТД (Hotix Management LTD), реєстраційний номер 1589155, створеної за законодавством Британських Віргінських островів 10.06.2010 року, яка в свою чергує є власником 2 448 200 простих іменних акцій ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» (84,4%).

В липні 2016 року було вчинено незаконний продаж (заволодіння) 84,4% простих іменних акцій ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» від імені власника таких акцій на підставі підроблених документів і подальший їх перепродаж - за участю фінансових установ та юридичних осіб - з метою встановлення контролю над ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів», в якості власника Товариства, і усунення потерпілої особи-заявника.

Так, в ході встановлення кінцевого отримувача незаконно відчуженого майна ПАТ «Хорольський молокококонсервний комбінат дитячих продуктів», було з’ясовано, що через низку правочинів в період квітень - листопад 2015 року власником усього незаконно відчуженого майна стало підприємство - Товариство з обмеженою відповідальністю «Марінтіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39663818).

Одночасно з цим, згідно відомостей в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, громадських формувань було з’ясовано, що у відношенні ПАТ «Хорольський МКК ДП» (код ЄДРПОУ 00418113) та ТОВ «Марінтіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39663818) внесені відомості у ЄДР в розділі про перебування підприємств в стані припинення - «в стані припинення».

Також згідно ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 27.11.2017 року у справі №904/8607/17 про порушення провадження у справі про банкрутство, вбачається що ініціатором визнання банкрутом ПАТ «Хорольський МКК ДП» виступає ТОВ «ФІНГРУП ДНІПРО», що є набувачем права вимоги до ПАТ «Хорольський МКК ДП» щодо стягнення заборгованості в розмірі 6 909 532,71 грн. від ТОВ «СТАЛЬ ФІНАНС» (ід. код 40147397), що є невиплаченою ПАТ «Хорольський МКК ДП».

Згідно вказаної ж ухвали заборгованість ПАТ «Хорольський МКК ДП» перед ТОВ «СТАЛЬ ФІНАНС», а в подальшому перед ТОВ «ФІНГРУП ДНІПРО» (Новий кредитор), виникла за Договором безвідсоткової фінансової допомоги №185/1 від 26.12.2016 на суму 6 789 532,71 грн.

За таких обставин, враховуючи період укладення даного правочину (після незаконного відчуження 84,4% акцій ПАТ «Хорольський МКК ДП», тобто коли Товариство вибуло з-під контролю його власника), фактично укладення даного правочину суперечило інтересам власника та мало на меті вчинення умисних дій щодо приведення ПАТ «Хорольський МКК ДП» до стійкої фінансової неспроможності.

Також, з 2015 року ТОВ «Марінтіс ЛТД» є власником рухомого, нерухомого майна, об’єктів інтелектуальної власності, внаслідок незаконного їх відчуження з ПАТ «Хорольський МКК ДП» внаслідок дроблення предмету правочину та всупереч вимогам Статуту ПАТ «Хорольський МКК ДП» та волі Загальних зборів акціонерів ПАТ «Хорольський МКК ДП».

Згідно ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 01.12.2016 у справі №904/11218/16, вбачається, що підставою для звернення до суду із заявою про визнання ТОВ «Марінтіс ЛТД» банкрутом є наступні обставини: 11.05.2016 засновниками (учасниками) ТОВ «МАРІНТІС ЛТД» (далі боржник) прийнято рішення про припинення діяльності боржника шляхом ліквідації та призначено голову ліквідаційної комісії.

Згідно ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 24.01.2018 року у справі №904/11218/16, оприлюднені в Єдиному реєстру судових рішень, зазначено: «На комітеті кредиторів виступив представник ТОВ «СТОКТАИМ», який зазначив, що єдиним кредитором по справі № 904/11218/16 про банкрутство ТОВ «МАРІНТІС ЛТД» є ТОВ «СТОКТАЙМ». За результатами проведеної роботи в ліквідаційній процедурі ТОВ «МАРІНТІС ЛТД», ліквідатором було виявлено у банкрута значну кількість активів, які належать йому на праві власності. Реалізація активів боржника дасть змогу погасити кредиторську заборгованість перед ТОВ «СТОКТАЙМ».

В зв'язку з необхідністю подальшої реалізації виявлених активів банкрута, з метою погашення кредиторської заборгованості, представник ТОВ «СТОКТАЙМ» вважає за доцільне не передавати активи банкрута іншій юридичній особі, а клопотати до господарського суду Дніпропетровської області про продовження строку ліквідаційної процедури та повноважень ліквідатора ТОВ «МАРІНТІС ЛТД».

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ТОВ «Сталь Фінанс» (код ЄДРПОУ 40147397), у т.ч. наказів про призначення та звільнення службових осіб, статутів, протоколів, довіреностей, документів, які містять зразки підписів службових осіб вказаного підприємства, інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов’язок сплачувати податки до бюджету, документів, які стосуються ліквідації підприємства у зв’язку з банкрутством (протоколів зборів, наказів, розпоряджень, рішень тощо); податкової звітності ТОВ «Сталь Фінанс», до якої уповноваженими особами вносили неправдиві відомості, а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період з 2014 року по теперішній час; договорів про визнання електронних документів ТОВ «Сталь Фінанс» за період з 2014 року по теперішній час, актів документальних перевірок ТОВ «Сталь Фінанс», довідок про проведення перевірки за період з 2014 року по теперішній час, документів, які були складені в ході проведення перевірок, документів, які були надані ТОВ «Сталь Фінанс» в ході проведення таких перевірок.

Вказані документи перебувають у володінні ДПI у Новокодацькому районi м. Днiпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро вул. Театральна, 1А та у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

Вищевказані документи мають значення для кримінального провадження, а також необхідні для проведення експертиз. Оригінали зазначених документів можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Також, існує необхідність у вилученні інших документів, оскільки вони мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведення почеркознавчої експертизи.

Не надання тимчасового доступу та можливості вилучення саме оригіналів зазначених документів може призвести до неможливості доведення вини слідчим у вчиненні даного кримінального правопорушення винній особі, не повідомлення про підозру (за наявності частини доказів) у повному обсязі чи повідомлення її за наявності отримання лише обвинувальних даних та за відсутності виправдувальних, внаслідок ненадання судом дозволу на проведення заходу забезпечення кримінального провадження.

Вилучення саме оригіналів документів, а не їх копій, необхідно як для проведення судово-почеркознавчої експертизи, адже у більшості випадків проведення зазначеної експертизи по копіям не здійснюється, а також для проведення судово-економічної експертизи, де для надання висновку експертом потребуються оригінали документів.

Крім того, згідно ч.2 ст.163 КПК України просила розглянути дане клопотання без участі представників володільців документів з метою запобігання умисному знищенню або зміні документів, а також забезпечення їх у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик представників ДПI у Новокодацькому районi м. Днiпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області та ГУ ДФС у Дніпропетровській області, не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018170000000022 від 20.06.2018р. внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.219 КК України ( а.с.4).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» (код 00418113), в інтересах третіх осіб, вчинили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності зазначеного суб'єкта господарської діяльності, що завдало великої матеріальної шкоди кредитору. Вищевказані порушення викладені у заяві про вчинення кримінального правопорушення (злочину) адвоката ОСОБА_3 від 01.06.2018. Згідно вказаної заяви ОСОБА_4 є кінцевим бенефіціаром та власником компанії Хотікс Менеджмент ЛТД (Hotix Management LTD), реєстраційний номер 1589155, створеної за законодавством Британських Віргінських островів 10.06.2010 року, яка в свою чергує є власником 2 448 200 простих іменних акцій ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» (84,4%). В липні 2016 року було вчинено незаконний продаж (заволодіння) 84,4% простих іменних акцій ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» від імені власника таких акцій на підставі підроблених документів і подальший їх перепродаж - за участю фінансових установ та юридичних осіб - з метою встановлення контролю над ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів», в якості власника Товариства, і усунення потерпілої особи-заявника в скоєних злочинах. В ході встановлення кінцевого отримувача незаконно відчуженого майна ПАТ «Хорольський молокококонсервний комбінат дитячих продуктів», було з’ясовано, що через низку правочинів в період квітень - листопад 2015 року власником усього незаконно відчуженого майна стало підприємство - Товариство з обмеженою відповідальністю «Марінтіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39663818).Згідно відомостей в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, громадських формувань було з’ясовано, що у відношенні ПАТ «Хорольський МКК ДП» (код ЄДРПОУ 00418113) та ТОВ «Марінтіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39663818) внесені відомості у ЄДР в розділі про перебування підприємств в стані припинення - «в стані припинення»( а.с.5-7).

Згідно ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 27.11.2017 року у справі №904/8607/17 про порушення провадження у справі про банкрутство, вбачається що ініціатором визнання банкрутом ПАТ «Хорольський МКК ДП» виступає ТОВ «ФІНГРУП ДНІПРО», що є набувачем права вимоги до ПАТ «Хорольський МКК ДП» щодо стягнення заборгованості в розмірі 6 909 532,71 грн. від ТОВ «СТАЛЬ ФІНАНС» (ід. код 40147397), що є невиплаченою ПАТ «Хорольський МКК ДП». Заборгованість ПАТ «Хорольський МКК ДП» перед ТОВ «СТАЛЬ ФІНАНС», а в подальшому перед ТОВ «ФІНГРУП ДНІПРО» (Новий кредитор), виникла за Договором безвідсоткової фінансової допомоги №185/1 від 26.12.2016 на суму 6 789 532,71 грн. Враховуючи період укладення даного правочину (після незаконного відчуження 84,4% акцій ПАТ «Хорольський МКК ДП», тобто коли Товариство вибуло з-під контролю його власника), фактично укладення даного правочину суперечило інтересам власника та мало на меті вчинення умисних дій щодо приведення ПАТ «Хорольський МКК ДП» до стійкої фінансової неспроможності. Також, з 2015 року ТОВ «Марінтіс ЛТД» є власником рухомого, нерухомого майна, об’єктів інтелектуальної власності, внаслідок незаконного їх відчуження з ПАТ «Хорольський МКК ДП» внаслідок дроблення предмету правочину та всупереч вимогам Статуту ПАТ «Хорольський МКК ДП» та волі Загальних зборів акціонерів ПАТ «Хорольський МКК ДП» ( а.с.8).

Згідно ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 01.12.2016 у справі №904/11218/16, вбачається, що підставою для звернення до суду із заявою про визнання ТОВ «Марінтіс ЛТД» банкрутом є наступні обставини: 11.05.2016 засновниками (учасниками) ТОВ «МАРІНТІС ЛТД» (далі боржник) прийнято рішення про припинення діяльності боржника шляхом ліквідації та призначено голову ліквідаційної комісії.

Згідно ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 24.01.2018 року у справі №904/11218/16, оприлюднені в Єдиному реєстру судових рішень, зазначено: «На комітеті кредиторів виступив представник ТОВ «СТОКТАИМ», який зазначив, що єдиним кредитором по справі № 904/11218/16 про банкрутство ТОВ «МАРІНТІС ЛТД» є ТОВ «СТОКТАЙМ». За результатами проведеної роботи в ліквідаційній процедурі ТОВ «МАРІНТІС ЛТД», ліквідатором було виявлено у банкрута значну кількість активів, які належать йому на праві власності. Реалізація активів боржника дасть змогу погасити кредиторську заборгованість перед ТОВ «СТОКТАЙМ». В зв'язку з необхідністю подальшої реалізації виявлених активів банкрута, з метою погашення кредиторської заборгованості, представник ТОВ «СТОКТАЙМ» вважає за доцільне не передавати активи банкрута іншій юридичній особі, а клопотати до господарського суд) Дніпропетровської області про продовження строку ліквідаційної процедури та повноважень ліквідатора ТОВ «МАРІНТІС ЛТД» ( а.с. 10 ).

Таким чином, на даний час виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ТОВ «Сталь Фінанс» (код ЄДРПОУ 40147397); податкової звітності ТОВ «Сталь Фінанс», до якої уповноваженими особами вносили неправдиві відомості; договорів про визнання електронних документів ТОВ «Сталь Фінанс»; актів документальних перевірок ТОВ «Сталь Фінанс», довідок про проведення перевірки, документів, які були складені в ході проведення перевірок, документів, які були надані ТОВ «Сталь Фінанс» в ході проведення таких перевірок за період з 2014 року по теперішній час.

Зазначені документи можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду. Вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведенні судових експертиз, у т.ч. почеркознавчої і економічної.

Вказані документи перебувають у володінні ДПI у Новокодацькому районi м. Днiпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро вул. Театральна, 1А та у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а ( а.с.11 ).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів які перебувають у володінні ДПI у Новокодацькому районi м. Днiпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області та ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування слідчого в необхідності доступу та вилучення документів, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали один місяць.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів:

-облікової справи ТОВ «Сталь Фінанс» (код ЄДРПОУ 40147397), у т.ч. наказів про призначення та звільнення службових осіб, статутів, протоколів, довіреностей, документів, які містять зразки підписів службових осіб вказаного підприємства, інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов’язок сплачувати податки до бюджету, документів, які стосуються ліквідації підприємства у зв’язку з банкрутством (протоколів зборів, наказів, розпоряджень, рішень тощо);

-податкової звітності ТОВ «Сталь Фінанс», до якої уповноваженими особами вносили неправдиві відомості, а саме: декларацій з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток підприємства з додатками за період з 2014 року по дату винесення ухвали суду;

-договорів про визнання електронних документів ТОВ «Сталь Фінанс» за період з 2014 року по дату винесення ухвали суду.

-актів документальних перевірок ТОВ «Сталь Фінанс», довідок про проведення перевірки за період з 2014 року по дату винесення ухвали суду, документів, які були складені в ході проведення перевірок, документів, які були надані ТОВ «Сталь Фінанс» в ході проведення таких перевірок.

Вказані документи перебувають у володінні ДПI у Новокодацькому районi м. Днiпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро вул. Театральна, 1А та у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, а також іншим особам за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали – один місяць з дня її ухвалення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя О.С. Калько