Ухвала суду № 75507010, 26.07.2018, Царичанський районний суд Дніпропетровської області

Справа № 196/691/18

№ провадження 1-кс/196/262/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 липня 2018 року смт. Царичанка

Слідчий суддя Царичанського районного суду Дніпропетровської області Зубій А.В.

за участю секретаря - Березко А.В.,

розглянувши клопотання начальника Царичанського відділу Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_1 в кримінальному провадженні №42018041500000153 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Начальник Царичанського відділу Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, в якому просить для встановлення об'єктивних обставин у даному кримінальному провадженні надати слідчому Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2, групі прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво по даному кримінальному провадженню та/або за дорученням слідчого/прокурора старшому оперуповноваженому МРВ №6 (м. Новомосковськ) УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_3, оперуповноваженому МРВ №6 (м. Новомосковськ) УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_4 тимчасовий доступ до інформації та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: 49107, Дніпропетровська обл., м. Дніпро, вул. Високовольтна, буд. 24, а саме:

-повної реєстраційної картки ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) (розгорнутої картки платника податку) підприємства із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, яка рахуються або рахувались за вказаним суб’єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

-податкових декларацій з податку на додану вартість ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) за 2017-2018 роки;

-податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) за формою №1 ДФ за 2017-2018 роки;

-реєстру звітності, отриманої Е-Маіl по ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) за 2017-2018 роки;

-податкової звітності (податкових декларацій з додатками в тому числі з податку на прибуток, ПДВ, 1-ДВ, ПДФО) ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) за період 2017-2018 років.

На обґрунтування своїх вимог слідчий зазначив наступне.

В провадженні Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження №42018041500000153 за фактом вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 366 КК України та ч.5 ст. 191 КК України.

Встановлено, що службові особи ПП «Алвей» внесли до офіційних документів: довідок типової форми КБ-3 про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 2017 року, а також актів №1 типової форми КБ-2в приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2017 року щодо капітального ремонту по вул. Транспортна в смт. Царичанка та вул. Молодіжна в с. Преображенка Царичанського району Дніпропетровської області завідомо неправдиві відомості щодо обсягів та вартості виконаних будівельних робіт, що спричинило тяжкі наслідки.

Також встановлено, що службові особи ПП «Алвей», у листопаді – грудні 2017 року незаконно заволоділи та привласнили грошові кошти місцевого бюджету в сумі 1 047 298, 19 грн, перераховані виконавчим комітетом Царичанської селищної ради за виконання робіт по капітальному ремонту вул. Транспортна в смт. Царичанка, вул. Молодіжна с. Преображенка Царичанського району Дніпропетровської області, чим спричинили збитки об’єднаній територіальній громаді Царичанської селищної ради в особі виконавчого комітету Царичанської селищної ради у вказаному розмірі, що у понад чим у 600 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В ході досудового розслідування отримано висновок судової будівельно-технічної експертизи №2675-18від 11.07.2018, відповідно до якого вартість робіт та матеріалів не відповідають проектній документації (проектним рішенням) та актам приймання виконаних робіт (форми Кб-2в) по капітальному ремонту дороги по вул. Транспортна в смт. Царичанка, вул. Молодіжна с. Преображенка, Царичанського району складає: 1 047 298, 19 грн.

З огляду на викладене, під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, для проведення належної перевірки повноти внесення службовими особами ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) достовірних відомостей до актів виконаних робіт форми КБ-2В по капітальному ремонту дороги по вул. Транспортна в смт. Царичанка, вул. Молодіжна с. Преображенка, Царичанського району (у тому числі щодо наявності у ПП «Алвей» найманих працівників та виплати їм заробітної плати, декларування сум прибутку від отриманого доходу за виконані роботи) та прийняття законного рішення по даному кримінальному провадженню виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні оригіналів вищевказаних документів.

Згідно інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань вбачається, що ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) взято на облік Державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, тому вказані документи знаходяться у володінні ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: 49107, ;hq=&aas;hnear=0x40dbe35341030355:0xe26f375188a10bc,Высоковольтная%20ул.,%2024,%20Днепропетровск,%20Днепропетровская%20область&aде;gl=ua&a р;ei=OYFWUozhAqOw4QTx14HQCg&anb;ved=0CDAQ8gEwAA">Дніпропетровська обл., м. Дніпро, вул. Високовольтна, буд. 24.

Документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ стосуються господарської діяльності підприємства, а отже можуть містити комерційну таємницю та відомості про персональні дані працівників, у зв’язку з чим отримати зазначені документи іншим способом, аніж за допомогою тимчасового доступу, неможливо.

Вищевказані документи, в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню: події кримінального правопорушення, винуватість службових осіб ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347), обсяг недостовірних відомостей, які були внесені до актів виконаних робіт, та обставини які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, можливість використання їх як доказів та неможливість іншими способами довести обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що 23.07.2018 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 366 та ч.5 ст. 191 КК України, крім отримання тимчасового доступу до вказаних документів необхідне вилучення їх оригіналів.

Отримані у зв’язку з наданням тимчасового доступу оригінали документи будуть використані як докази доведення обставин вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 366 КК України та ч. 5 ст. 191 КК України.

Прокурор Михайлов Є.М. в судове засідання не з'явився, надав суду заяву про розгляд даної справи без його участі, клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Представник Державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, у володінні якого перебуває запитувана інформація, у судове засідання не з'явився, причин своєї неявки суду не повідомив, хоча був належним чином повідомлений про день, час та місце розгляду справи в суді.

Вивчивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 ч.1 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В провадженні Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження №42018041500000153 за фактом вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 366 КК України та ч.5 ст. 191 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, тимчасовий доступ до документів необхідний органам досудового розслідування для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме для підтвердження події вказаного кримінального правопорушення.

Оскільки необхідна інформація міститься в документах, зазначених в клопотанні, та наявні достатні підстави вважати, що вони перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: 49107, Дніпропетровська обл., м. Дніпро, вул. Високовольтна, буд. 24, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність надання тимчасового доступу та можливості вилучити вказані в клопотанні документи. при цьому слідчий суддя зазначає, що ст.164 КПК України встановлено вимоги до ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, в якій, зокрема, має бути зазначено, зокрема, прізвище, ім’я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів. Отже, клопотання в частині надання тимчасового доступу за дорученням слідчого/прокурора старшому оперуповноваженому МРВ №6 (м. Новомосковськ) УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_3, оперуповноваженому МРВ №6 (м. Новомосковськ) УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_4 не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання начальника Царичанського відділу Новомосковської місцевої прокуратури юриста 1 класу ОСОБА_1 в кримінальному провадженні №42018041500000153 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, - задовольнити частково.

Надати слідчому Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2, групі прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до інформації та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: 49107, ;q=карта%20%20м.%20Дніпропетровськ,%20вул.%20Високовольтна,%2024&a 1;ie=UTF-8&a, ;hq=&aК ;hnear=0x40dbe35341030355:0xe26f375188a10bc,Высоковольтная%20ул.,%2024,%20Днепропетровск,%20Днепропетровская%20область&asp;gl=ua&a=r;ei=OYFWUozhAqOw4QTx14HQCg&a&n;ved=0CDAQ8gEwAA">Дніпропетровська обл., м. Дніпро, вул. Високовольтна, буд. 24, а саме:

-повної реєстраційної картки ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) (розгорнутої картки платника податку) підприємства із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, яка рахуються або рахувались за вказаним суб’єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

-податкових декларацій з податку на додану вартість ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) за 2017-2018 роки;

-податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) за формою №1 ДФ за 2017-2018 роки;

-реєстру звітності, отриманої Е-Маіl по ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) за 2017-2018 роки;

-податкової звітності (податкових декларацій з додатками в тому числі з податку на прибуток, ПДВ, 1-ДВ, ПДФО) ПП «Алвей» (код ЄДРПОУ: 35497347) за період 2017-2018 років.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення і діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Зубій