Ухвала суду № 75447457, 06.06.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/17197/18

Провадження № 1-кс/761/11684/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 червня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Мальцева Д.О.,

при секретарі: Ставничому Н.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві Новицького А.Л., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькою Д.В., внесене у кримінальному провадженню №32017100100000090 від 09.10.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до оригіналів документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві Новицький А.Л., звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькою Д.В., відповідно до якого просить надати тимчасовий доступ до ТОВ «Київтехцентр» (код 34351886), що розташоване за адресою м. Київ пр. Відрадний, 95/А2/, що необхідно для проведення кримінального провадження №32017100100000090 від 09.10.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 09.10.17 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100100000090 за фактом повторного створення суб'єктів підприємницької діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України.

Так досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб діючи на території м. Києва на протязі 2017 року впровадили злочинну схему з мінімізації податкових зобов'язань підприємств реального сектору економіки серед яких ТОВ «Кастор Секьюріті» (код 39759253), ТОВ «Телекомунікаційний Дім «Прожектор» (код 36177106), ТОВ «Компанія Конопус» (код 35647279), ТОВ «Системні Інформаційні Рішення «Д» ,ТОВ «Фама Продакшнг», ТОВ «Церейра - С» (код 39998830), ТОВ «Юридична Фірма Дельта М» (код 38649263), ТОВ «Київтехцентр» (код 34351886), ТОВ «Іварес Груп» (код 38217564), ТОВ «Промислова Компанія «Золоте Руно, Україна» (код 39018350), ТОВ «Діо Спорт» (код 36589297), ТОВ «Компанія Реалтранс» (код 37930482), ТОВ «Компанія Толеран» (код 19242160), ТОВ «Маст Сервіс» (код 38104747), ТОВ «Скріптограф» (код 40858176), ТОВ «По-Перше Агро» (код 34613482), ТОВ «Мірал Буд» (код 41138451), ТОВ «Інтер Авіс» (код 40470840), ДП «Центр сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу» (код 37884028), ТОВ «ГМ Хорз» (код 39722349), ТОВ «Продукттрейд ЛТД» (код 40627427), ТОВ «Трастфактор» (код 39391593), ТОВ «Крістал Клін Сервіс» (код 38525811) шляхом документального оформлення безтоварних операцій з продажу товарно - матеріальних цінностей, надання послуг від підконтрольних їм підприємств з ознаками «фіктивності» зареєстрованих на підставних осіб, а саме ТОВ «Союз Кепітал Строй» (код 40703298), ТОВ «Самміт-Агро-Трейд» (код 41147764), ТОВ «Терекс Інвест» (код 41517601), ТОВ «Івамар Трейд»(код 41380072), ТОВ «Відсон Альянс» (код 41388972), ТОВ «Леонес» (код 41202736), ТОВ «Вестернс» (код 41137966), ТОВ «Каріот» (код 40880699), ТОВ «Укрпром-Резерв» (код 39201382), ТОВ «Інтенда Груп» (код 41267348), ТОВ «Капром ЛТД» (код 38870236), ТОВ «Керіленд ЛТД» (код 41267311), ТОВ «Продторгмаш» (код 41125510), ТОВ «Лімна-Груп» (код 40227917), ТОВ «Бізнестрейд Консалт» (код 41261000), ТОВ «Инвест-М» (код 41138514), ТОВ «Альфа Продакт» (код 39335036) використовуючи безпідставно сформований податковий кредит від ТОВ «Альдо Груп» (код 40911145), ТОВ «Некстер» (код 39009828), ТОВ «Наш Продукт Плюс» (код 39368564), ТОВ «Люмієль» (код 39368564), ТОВ «ВД Трейд» (код 38559704).

Так, у досудовому розслідуванні наявні дані, які можуть свідчити про те, що фактично зміст фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Київтехцентр» (код 34351886) у період 2016 - 2017 років сформувало податковий кредит від ТОВ «Союз Кепітал Строй» (код 40703298), ТОВ «Капром ЛТД» (код 38870236) та ТОВ «Самміт-Агро-Трейд» (код 41147764) не відповідає дійсності, а вчинені вони лише з метою завищення ТОВ «Київтехцентр» (код 34351886) валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, які враховуються при визначенні об'єкта оподаткування.

На даний час наявні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів службовими особами ТОВ «Київтехцентр» (код 34351886) у зв'язку з тим, що документи до яких виникла необхідність у доступі та вилученні можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, та з метою уникнення від відповідальності піти на приховання доказів.

Таким чином, під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №32017100100000090 виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Київтехцентр» (код 34351886) щодо фінансово-господарських операцій проведених з ТОВ «Союз Кепітал Строй» (код 40703298), ТОВ «Капром ЛТД» (код 38870236) та ТОВ «Самміт-Агро-Трейд» (код 41147764).

В судове , засідання слідчий Новицький А.Л. не з'явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, про причини неявки суду не повідомив.

Представник ТОВ «Київтехцентр» також до суду не з'явився, повідомлявся у встановленому законом порядку, шляхом направлення повістки.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання (ч.4 ст. 160 КПК України).

Разом з тим, оскільки слідчий в судове засідання не з'явився, вимоги клопотання не підтримав, не обґрунтував те, що документи про доступ до яких він просить надати самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що на даний час клопотання задоволенню не підлягає.

Зважаючи на наведене , керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 160, 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві Новицького А.Л., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькою Д.В., внесене у кримінальному провадженню №32017100100000090 від 09.10.17, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до оригіналів документів, - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: