Ухвала суду № 75446235, 13.07.2018, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/12734/18

Провадження № 1-кс/752/5552/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

13.07.2018 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - Шкірай М.І.

за участю секретаря - Савченко Д.Г.

розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Нікасова Д.О., погодженого із заступником керівника Київської місцевої прокуратури № 1 Даракчі О.Г. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні № 12018100010004944 від 22.05.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України, слідчий суддя -

Встановив

В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просив надати йому доступ до документів та речей, які перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної в місті Києві державної адміністрації з можливістю вилучення оригіналів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на надання послуг по ухиленню від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів створено ряд суб'єктів господарювання, діяльність яких направлена на надання послуг по мінімізації податкових зобов'язань суб'єктів господарювання реального сектору економіки, а саме: надання послуг щодо незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, завищення валових витрат, обготівкування грошових коштів шляхом лише документального оформлення фінансово-господарських операцій з реалізації товарів (робіт, послуг).

Під час досудового розслідування ОСОБА_3 показав, що здійснив реєстрацію ТОВ «Брента Трейд» (ЄДР 39403577) за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

Таким чином досудовим слідством встановлено, що документи реєстраційної справи були виготовлені та використані як засоби вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, а тому можуть в подальшому використовуватись як доказ у кримінальному провадженні та необхідні для встановлення обставин вчинення фіктивного підприємництва, що у інший спосіб встановити неможливо. У зв'язку із вищевказаним оригінали документів реєстраційної справи підлягають вилученню, з метою їх подальшого опрацювання та використання як доказ у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене встановлено, що реєстраційні, статутні та звітні документи ТОВ «Брента Трейд» (ЄДР 39403577), зберігаються у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної в місті Києві державної адміністрації та мають значення речових доказів по кримінальному провадженню.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав до суду заяву про розгляд справи за його відсутності в якій просив задовольнити клопотання.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки сторони в судове засідання не з'явились.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12018100010004944 від 22.05.18 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням доводів слідчого викладених у клопотанні, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

Ухвалив

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Нікасову Д.О., та/або уповноваженим особам за дорученням слічдого, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №12018100010004944 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної в місті Києві державної адміністрації, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: статут підприємства, статуту підприємства в новій редакції, заяви для юридичних та фізичних осіб, реєстраційної картки, довідки про взяття на облік платника податків, довідки з ЄДР, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ «Брента Трейд» (ЄДР 39403577), реєстраційні заяви платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договори про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ «Брента Трейд» (ЄДР 39403577) з контролюючими органами.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Виготовлено в 2-ох оригінальних примірниках.

Примірник № 1- зберігається у справі № 752/12734/18

Примірник № 2 та належним чином засвідчену копію ухвали - видано слідчому.

Слідчий суддя