Ухвала суду № 75438978, 09.07.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/3936/18

1-кс/405/2013/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"09" липня 2018 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар Єсько Т.О., розглянувши у кримінальному провадженні № 12018120260000121, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчим відділом розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування № 12018120260000121 від 02.04.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15 ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що 30.03.2018 року, державним реєстратором Кіровоградської обласної філії Комунального підприємства «Благоустрій шевченківського району ОСОБА_1 внесено зміни до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, згідно з якими змінено керівника форму власності сільськогосподарського виробничого кооперативу «Агрофірма Маріампольська» код ЄДРПОУ – 00853777 та змінено склад власників. ОСОБА_1 здійснювала зазначені реєстраційні дії на підставі наданих їй документів, а саме протоколів загальних зборів СВК «Агрофірма Маріампольська» від 27.02.2015 та від 11.03.2016, якими було наче б то ліквідовано СВК «Агрофірма Маріампольська» шляхом реорганізації та перетворено у ТОВ «Агрофірма Маріампольська».

Відповідно до допитів членів правління та учасників СВК «Агрофірма Маріампольська» жодних рішень про ліквідацію або реорганізацію підприємства на зборах не піднімалося та жодного рішення не приймалося. Крім цього, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що зазначені протоколи загальних зборів СВК «Агрофірма Маріампольська» від 27.02.2015 та від 11.03.2016 посвідчені приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, проте відповідно до офіційно отриманих відповідей від ОСОБА_2 встановлено, що жодних нотаріальних дій з зазначених фактів вона не здійснювала.

Крім цього, новими засновниками ТОВ «Агрофірма Маріампольська» визначені ТОВ «Глянець» з 70% статутного капіталу та керівник СВК «Агрофірма Маріапольська» ОСОБА_3. Для здійснення реєстраційних дій, а саме ліквідації СВК «Агрофірма Маріамполська» та створення ТОВ «Арофірма Маріампольська» протоколи загальних зборів СВК «Агрофірма Маріампольська» від 27.02.2015 та від 11.03.2016 надавалися державному реєстратору Кіровоградської обласної філії Комунального підприємства «Благоустрій шевченківського району ОСОБА_1 відповідно до вилученої заяви – ОСОБА_4, який є керівником ТОВ «Глянець» та відповідно до поданих документів вказане підприємство увійшло до числа засновників ТОВ «Агрофірма Маріампольська».

02.04.2018 державному реєстратору Кіровоградської обласної філії Комунального підприємства «Благоустрій шевченківського району ОСОБА_1 знову було надано заяви для вчинення реєстраційних дій, а саме зміни засновників ТОВ «Агрофірма Маріампольська», відповідно до якої ТОВ «Глянець» здійснило відчуження 70 % частки статутного капіталу ТОВ «Агрофірма Маріампольська» на користь ТОВ «Вермонт Альянс». Вказані заяви були надані ОСОБА_5, якого в подальшому було призначено керівником ТОВ «Агрофірма Маріампольська».

В ході досудового розслідування виникла необхідність в ознайомленні та вилученні документів, а саме: документів ТОВ «Вермонт Альянс» (ЄДРПОУ 41836860), які надавалися до Державної податкової інспекції у Шевченківському районі головного управління ДФС у м. Києві, а саме:

- реєстраційної та юридичної справ платника податків, свідоцтва платника ПДВ, переліку власників та директорів підприємства;

- податкових декларацій з податку на прибуток, податкових декларацій з податку на додану вартість, розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, розрахунків коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість;

- довідок про відкриття рахунків в установах банків за весь період перебування на обліку;

- переліку податкових накладних, довідка про постановку на облік, довідка про перелік працюючих на підприємстві з сумою отриманих доходів та сплачених податків;

- інформацію щодо обліку та звітності за 2017-2018 роки, а також встановлених і виявлених порушень законодавства та ризикових операцій.

Під час розслідування кримінального провадження було встановлено, що зазначені документи знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Шевченківському районі головного управління ДФС у м. Києві, яка розташована за адресою: м. Київ, пров. Політехнічний, 5а.

Учасники на розгляд клопотання не з’явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Шевченківському районі головного управління ДФС у м. Києві, та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, слідчий суддя вважає, що слідчим не надано достатніх належних та допустимих доказів, які б свідчили про існування необхідності вилучення вказаних в клопотанні речей та документів в оригіналах, а тому в цій частині клопотання необхідно відмовити.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_6, слідчим СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: документів ТОВ «Вермонт Альянс» (ЄДРПОУ 41836860), які надавалися до Державної податкової інспекції у Шевченківському районі головного управління ДФС у м. Києві, а саме:

- реєстраційної та юридичної справ платника податків, свідоцтва платника ПДВ, переліку власників та директорів підприємства;

- податкових декларацій з податку на прибуток, податкових декларацій з податку на додану вартість, розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, розрахунків коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість;

- довідок про відкриття рахунків в установах банків за весь період перебування на обліку;

- переліку податкових накладних, довідка про постановку на облік, довідка про перелік працюючих на підприємстві з сумою отриманих доходів та сплачених податків;

- інформацію щодо обліку та звітності за 2017-2018 роки, а також встановлених і виявлених порушень законодавства та ризикових операцій, що знаходиться у володінні Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації, яка розташована за адресою: м. Київ, вул. Б.Хмельницького, 24.

В іншій частині клопотання – відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 09.08.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз’яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_10