Ухвала суду № 75393869, 18.07.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/34865/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. при секретарі Ярошенко В.Ю. розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Павлова В.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

18.07.2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Павлова В.В погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Клімасом В.В. про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), ( місцезнаходження: м. Чернігів, вул. Преображенська, 2 або інше місцезнаходження).

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за №42018101060000128 від 08.06.2018 та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД» (код ЄДР 37144553) у період 2017-2018 років, занизили орендну плату за землю, тобто умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на суму 4 594 216, 66 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У 2014р. ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД» придбало нежитлові приміщення за адресами: м. Київ, вул. Іоанна Павла ІІ (колишня назва Патріса Лумумби), земельна ділянка 5, м. Київ, вул. Предславинська, земельна ділянка 39, при цьому протягом 2014-2018р. орендну сплату за землю/земельного податку шляхом внесення недостовірних даних до податкової звітності декларують та сплачують до державного бюджету України не в повному обсязі.

Згідно баз даних ГУ ДФС у м. Києві ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД», має розрахункові рахунки відкриті в установі банку ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), що знаходиться за адресою: м. Чернігів, вул. Преображенська, 2, зокрема: № 26009513737002, № 26008513737003, № 26000513737001.

Тимчасовий доступ необхідно отримати до документів банківської справи та руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД», № 26009513737002, № 26008513737003, № 26000513737001, що відкриті в ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489).

Відомості, що містяться в документах юридичної справи ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД», та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді рахунків № 26009513737002, № 26008513737003, № 26000513737001 будуть використовуватись як докази у кримінальному провадженні № 42018101060000088 та свідчитимуть про фактичне перерахування коштів по рахунку ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД».

Копії зазначених документів ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД», які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі в ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489) необхідно вилучити з метою відстеження подальшого руху коштів ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД», отриманих та перерахованих на адресу контрагентів, з подальшим встановленням перерахування або переведенням в готівку отриманих грошових коштів, а також з метою встановлення осіб, які підписували документи на відкриття рахунку та мають право доступу до перерахування грошових коштів по рахунках підприємства, а також з метою проведення експертного дослідження в разі виявлення правопорушення при відкритті рахунку та подальшого користування ним.

У зв'язку з тим, що у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунках № 26009513737002, № 26008513737003, № 26000513737001 виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489).

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД», з можливістю подальшого їх вилучення, що знаходяться в банківській установі ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), розташованій за адресою: м. Чернігів, вул. Преображенська, 2.

В судове засідання слідчий не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Павлову Віталію Васильовичу та за його дорученням оперативним співробітникам оперативного управління ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Балагуті П.Ф., старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Казачинському О.І., оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Токарю Я.О. дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, з можливістю отримання належним чином завірених їх копій, документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), (місцезнаходження: м. Чернігів, вул. Преображенська, 2 або інше місцезнаходження) щодо юридичної справи та документів ТОВ «НОВОПЕЧЕРСЬКИЙ ПОСАД» (код 37144553) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківському рахунку № 26009513737002 (код валюти 840), № 26008513737003 (код валюти 978), № 26000513737001 (код валюти 980), а саме: розрахункових документів, платіжних доручень, розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з дати відкриття по 18.07.2018 року. Банківських документів, а саме:

- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами Підприємство для відкриття (закриття) рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємства, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписку про рух грошових коштів по вказаним рахункам, які належать Підприємству, з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дати відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів Підприємства, їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дати відкриття рахунку по 18.07.2018 року;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер Підприємства вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою;

- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку Підприємства, та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.

Надати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій, про всі наявні відкриті банківські з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з 01.01.2014 року по 16.07.2018 року грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, з якими проведені операції, а також документів, що свідчать про відкриття та обслуговування рахунків на паперовому та магнітному (електронному носіях, які відкриті від імені наступних фізичних осіб, за період з 01.01.2014 року по 18.07.2018 року, а саме: ОСОБА_6 - іпн. НОМЕР_1, ОСОБА_7 - іпн. НОМЕР_2.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/34865/18-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Павлову В.В.

Слідчий суддя: С.І. Смик