Ухвала суду № 75305671, 12.07.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 204/4793/18

Провадження № 1-кс/204/1574/18

УХВАЛА

12 липня 2018 року слідча суддя Красногвардійського районного суду м.Дніпропетровська Тітова І.В.,

за участю секретаря Овсякової М.Ю.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, подане в рамках кримінального провадження №32018041650000011 від 10.10.2017р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

в с т а н о в и л а:

04 липня 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, подане в рамках кримінального провадження №32018041650000011 від 10.10.2017р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, в період з 01.01.2016р. по теперішній час, створили та придбали, шляхом реєстрації (перереєстрації) на підставних осіб ряд суб’єктів господарської діяльності, у тому числі ТОВ «Інтер-Трейд» (код 31951016), ТОВ «Саніта Люкс» (код 33507452) та інші, реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку, наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим суб’єктам господарської діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій. Так, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставну особу підприємства ТОВ «Саніта Люкс» (код 33507452) мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт і послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаного і перереєстрованого ними вказаного товариства на «підставну» особу, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки вказаного «фіктивного» суб'єкта господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання (реалізацію) товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та надання послуг. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що підприємство ТОВ «Саніта Люкс» (код 33507452) відсутнє за податковою адресою, офісних та складських приміщень не має. Так, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження допитаний у якості свідка директор (засновник) ТОВ «Саніта Люкс» (код 33507452) ОСОБА_3, який надав покази, що за допомогою невстановлених в ході досудового розслідування осіб, він за грошову винагороду підписав реєстраційні (статутні) документи вищевказаного підприємства, та перереєстрував дане підприємство на своє ім’я. Після перереєстрації вищевказаного підприємства будь-яких фінансово-господарських операцій не проводив, документацію фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не складав та не підписував. У подальшому, в ході досудового розслідування встановлено, що реєстраційні (статутні) документи ТОВ «Саніта Люкс» (код 33507452), які підписував директор (засновник) ТОВ «Саніта Люкс» (код 33507452) ОСОБА_3 знаходяться в юридичному департаменті Одеської міської ради, за адресою: Думська площа, 1, м.Одеса. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні юридичного Департаменту Одеської міської ради, має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження, лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, та проведення їх вилучення в юридичному Департаменті Одеської міської ради. Таким чином, документи ТОВ «Саніта Люкс» (код 33507452), які перебувають у володінні юридичного Департаменту Одеської міської ради, дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме був уповноважений здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення директора (засновника) ТОВ «Саніта Люкс» (код 33507452) ОСОБА_3 до діяльності вказаного підприємства. Оригінали вищезазначених документів, які перебувають у володінні юридичного Департаменту Одеської міської ради, мають суттєве значення для доказування у кримінальному провадженні та необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, з метою достовірного встановлення причетності засновника (директора) ТОВ «Саніта Люкс» (код 33507452) ОСОБА_3 до вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий у судове засідання не з’явився. Про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином. Від нього надійшла заява, у якій просить розглядати клопотання без його участі, клопотання підтримує у повному обсязі, просить його задовольнити.

Представник юридичного Департаменту Одеської міської ради у судове засідання не з’явився. Про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся.

Оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні, в судове засідання не прибули, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає вимогам ч.4 ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчою суддею встановлено таке.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п.3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи знаходяться або можуть знаходитись у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; при цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Аналогічні вимоги визначені і в п.6 ч.2 ст.160 КПК України, який зобов’язує сторону кримінального провадження у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, зазначати в такому клопотанні відповідне обґрунтування.

Враховуючи, що слідчий в поданому клопотанні такого обґрунтування не навів, не довів можливості використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації і неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, слідча суддя доходить висновку, що у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст.107, 162-166 КПК України,

у х в а л и л а:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, поданого в рамках кримінального провадження №32018041650000011 від 10.10.2017р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя І.В. Тітова