Ухвала суду № 75302767, 25.06.2018, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/9256/18

Провадження № 1-кс/234/3433/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 червня 2018 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Кравченко О.Ю., за участю секретаря Каліберди А.О., слідчого Олійник О.В.,

розглянув клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Олійника О.В., яке погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду та додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правохоронної діяльності прокуратури Донецької області Черевко М.І., у кримінальному провадженні № 32018050390000011 від 15.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Креді Акроль Банк»,-

ВСТАНОВИВ:

22 червня 2018 року до Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Олійника О.В. про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ «Креді Акроль Банк».

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження № 32018050390000011 від 15.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів протягом 2015-2016 років службові особи ТОВ «ТРЕСТ ДОНБАСДОМНАРЕМОНТ» (код ЄДРПОУ 36252790), з метою ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, шляхом проведення неіснуючих фінансово-господарських операцій з ТОВ «Аркада пром буд» (ЄДРПОУ 40048341), незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість щодо закупки робіт, товарів та послуг, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3856958 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У клопотанні слідчим ставиться питання про надання тимчасового доступу до оригіналів документів карткових та розрахункових рахунків, що ТОВ «Західпещщаремонт» (код ЄДРПОУ 36252790), (колишня назва ТОВ «ТРЕСТ ДОНБАСДОМНАРЕМОНТ» (код ЄДРПОУ 36252790)), що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Креді Акроль Банк» (МФО 300614), юридична адреса 01004, Київ, вул. Пушкінська, 42/4, контактний телефон 0445810786, е-mail: bank@UIWZ, з наданням можливості зробити копії цих документів на електронні та паперові носії.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за винятком зазначених у ст. 161 КПК України.

Відповідно до положень ч. 5 та ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Отже, умовою задоволення клопотання є сукупність певних обставин, що передбачені вищевказаними нормами.

Як вбачається з клопотання, ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32018050390000011 від 15.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Слідчим ставиться питання про надання тимчасового доступу до оригіналів документів карткових та розрахункових рахунків, що ТОВ «Західпещщаремонт» (код ЄДРПОУ 36252790), (колишня назва ТОВ «ТРЕСТ ДОНБАСДОМНАРЕМОНТ» (код ЄДРПОУ 36252790)), що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Креді Акроль Банк» (МФО 300614). Однак до матеріалів клопотання слідчим надано витяг з ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області про наявність розрахункових рахунків у банках, у тому числі ПАТ «Креді Агріколь Банк».

Таким чином, слідчим не доведено, що документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Олійника О.В. про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Креді Акроль Банк» - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяО. Ю. Кравченко