Ухвала суду № 75291367, 11.07.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/25028/18

Провадження № 1-кс/761/16889/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Козлова Максима Олександровича, внесене по кримінальному провадженню за №32017100100000093 від 19.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві за адресою: м. Київ, проспект Маяковського, 29 стосовно ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Козлов М.О., по кримінальному провадженню за №32017100100000093 від 19.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькою Д.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх оригіналів, які перебувають у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві за адресою: м. Київ, проспект Маяковського, 29 стосовно ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870),.

Клопотання обґрунтовується тим, що у СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №32017100100000093 від 19.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «СінтексТрейд» (код 38923460) в період з січня 2016 року по лютий 2017 року, ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Амлак» (код 37075045), ПП «АдітумМаркет» (код 33558727), ТОВ «Деспегар» (код 39570870), ТОВ «Дилер Груп» (код 40286768), на загальну суму 5 370 631 грн., що підтверджується актом документальної позапланової виїзної перевірки №440/26-15-14-04-04 від 21.06.2017 року.

Невстановлені слідством особи використали в злочинній діяльності підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ «Амлак» (код 37075045), ПП «АдітумМаркет» (код 33558727), ТОВ «Деспегар» (код 39570870), ТОВ «Дилер Груп» (код 40286768), направленні на надання податкової вигоди іншим суб'єктам господарської діяльності серед яких ТОВ «СінтексТрейд» (код 38923460), у вигляді завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження валових витрат підприємств та обготівковування безготівкових коштів в готівку.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870) зареєстроване в Деснянському районі м. Києва та зареєстровано в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві. Таким чином, з метою повного, об'єктивного і неупередженого дослідження обставин досудового розслідування необхідно отримати оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870), які знаходяться в відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві, за адресою: м. Київ, проспект Маяковського, 29, щодо реєстрації підприємства.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, окрім того, вилучення оригіналів документів необхідне для проведення експертного дослідження.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві за адресою: м. Київ, проспект Маяковського, 29, мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять зразки підпису та почерку службових осіб та засновників ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870) та інших осіб, що здійснювали господарську діяльність від імені цього підприємства.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме оригінали усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Козлова Максима Олександровича, внесене по кримінальному провадженню за №32017100100000093 від 19.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві за адресою: м. Київ, проспект Маяковського, 29 стосовно ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870), - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м.Києві Козлову Максиму Олександровичу, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві за адресою: м. Київ, проспект Маяковського, 29, а саме: статутів (статутів у нових редакціях) ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870); реєстраційних карток ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870); протоколів загальних зборів учасників ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870); наказів на призначення директорів та бухгалтерів товариства ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870); договорів купівлі-продажу частки статутного капіталу ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870); довіреностей на представлення інтересів засновників та службових осіб ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870); кореспонденції відділів державної реєстрації з ТОВ «ДЕСПЕГАР» (КОД 39570870).

Службовим особам Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві за адресою: м. Київ, проспект Маяковського, 29, забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити особам Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві, її та залишити опис документів, які були вилучені, а особам Відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Деснянської РДА у м. Києві (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.