Ухвала суду № 75186052, 05.07.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/24686/18

Провадження № 1-кс/761/16674/2018

У Х В А Л А

Іменем України

05 липня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Юзькова О.Л., за участі секретаря Голопич Н.Р., розглянувши клопотання слідчого СУ Національної поліції в Київській області Трунова Ю.А. про проведення судово-економічної експертизи, у кримінальному провадженні № 12018110000000361, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про проведення судово-економічної експертизи, у кримінальному провадженні № 12018110000000361, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що невстановлені особи у невстановлені досудовим розслідуванням дату та час перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці на території Київської області та міста Києва, обіймаючи відповідні посади в ТОВ Дібер Груп (код ЄДРПОУ 41141380), ТОВ «Белмонд Груп» (код ЄДРПОУ 41113589), ТОВ Біркленд (код ЄДРПОУ 40998755), ТОВ Ланелі Фінанс (код ЄДРПОУ 41502988), ТОВ Мелком юг (код ЄДРПОУ 41384721) використовуючи надане службове становище, оформили придбання та продаж автомобілів, за завідомо підробленими документами на наступні транспортні засоби, а саме вантажного автомобіля марки Opel Vivaro номер кузова WOLF7B1BEDV606354, вантажний автомобіль марки Renault Master номер кузова VF1MAF6YF54198152, вантажний автомобіль марки Mersedes-benz Sprinter 316 номер кузова WDB9066331S939791,вантажний автомобіль марки Citroen jumper номер кузова VF7YBTMFB1250, вантажний автомобіль Ford Transit Courier номер кузова WFOWXXTACWER27379,вантажний автомобіль марки Volkswagen Cravter номер кузова WV1ZZZ2EZE6010256, вантажний автомобіль марки Nisan Primastar номер кузова VSKF4B1A8UY, напівпричіп-самоскит марки Wielton NW номер кузова SUDNW300000035477,сідельний тягач марки Volvo Fn13 номер кузова YV2AS02A18B508830, напівпричіп-самоскид трьохсторонній марки Bodex Kis3ws номер кузова SVSK1S000FS000144, вантажний автомобіль марки Renault Master номер кузова VF1VBU4Z653617726, напівпричіп-самоскид трьохсторонній марки Bodex Kis3ws номер кузова SVSK1S000FS000146, сідельний тягач марки Renault Premium 450 номер кузова VF624GPA000032812,напівпричіп трьохсторонній марки SCHMIT SKO номер кузова SMSS7480000702144,вантажний автомобіль марки Mersedes-benz Sprinter 319 номер кузова WDB9066371S770189,вантажний автомобіль марки Nisan NV400 номер кузова VNVM6F9FJ49975893,вантаждний автомобіль марки Mersedes-benz Sprinter 516 номер кузова WDB9061551N534957,напівпричіп двохосний тентовий марки Fliegl TPS 180 Mega-Ehome номер кузова WFDFLT21801002778,вантажний автомобіль марки Opel Movano номер кузова WOLMRF4DECBO36562, напівпричіп-рефрижератор марки Univan Lg/r 3271 номер кузова ZA9RS139AOOH24496,сідельний тягач марки Renault Magnum DXI 480 номер кузова VF617GKA000018233,сідельний тягач марки Daf XF 105.460 номер кузова XLRTE47MSOE950996,сідловий тягач марки Mersedes-benz Actros 1844 номер кузова WDB9340621L812249,вантажний автомобіль марки Mersedes-benz Sprinter 313номер кузова WDB9066351S994992,вантажний автомобіль марки Volkswagen Caddy номер кузова WV1ZZZ2KZFX024791,вантажний автомобіль марки Mersedes-benz Sprinter 519 номер кузова WDB9061531N534755,вантажний автомобіль марки Volkswagen Caddy номер кузова WV1ZZZ2KZEX047267,сідельний тягач марки Daf XF 105.460 номер кузова XLRTE47MSOE950996,вантажний автомобіль марки Mersedes-benz Sprinter 319 CDI номер кузова WDB9066371S770189, із документальним оформленням фінансово-господарських операцій здійснили сформування податкового кредиту з податку на додану вартість, яким в подальшому було мінімізовані податкові зобов'язання з податку на додану вартість підприємствам замовникам реального сектору економіки. У подальшому, протягом січня 2018 невстановленими працівниками ТОВ «Белмонт Груп» (код ЄДРПОУ 41113589) документально оформлено придбання автомобілів у ТОВ «Захід Авто Ленд» (код ЄДРПОУ 39032878) на загальну суму 5 011 800 грн., в тому числі ПДВ 835 300 гривень. Реалізуючи свій злочинний умисел, в невстановлений досудовим слідством час та місцем невстановлені особи з числа працівників ТОВ «Захід Авто Ленд»(код ЄДРПОУ 39032878) діючи умисно, протиправно, з корисливих мотивів, не зважаючи на те, що зазначені вище автомобілі на момент документального оформлення їх купівлі-продажу між ТОВ «Захід Ато Ленд» та ТОВ «Белмонд Груп» вже мали своїх власників, склали завідомо підроблені документи, а саме: (договори, товарно-транспортні накладні, податкові накладні) та достовірно володіючи інформацією про фактичний продаж зазначених автомобілів документально оформили продаж вже фактично реалізованих автомобілів в адресу ТОВ «Белмонд Груп» (код ЄДРПОУ 41113589) для мінімізації податкових зобов'язань, чим самим незаконно сформували для ТОВ «Белмонд Груп» податковий кредит з ПДВ на загальну суму 835 300 гривень. Враховуючи викладене, у органа досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судово-економічної експертизи.

В судове засідання слідчий не з'явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності слідчого, відповідно до вимог ч. 3 ст. 244 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для зясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для зясування питань права.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч.6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Враховуючи дані, які наведені в клопотанні слідчого, з метою з'ясування всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження № 12018110000000361, слідчий суддя приходить до висновку, що є достатні підстави для призначення судово-економічної експертизи.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 223, 242, 243, 244, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Провести судово-економічну експертизу у кримінальному провадженні № 12018110000000361 від 06.06.2018.

Проведення експертного дослідження доручити експертам Науково-дослідного центру судової експертизи з питань інтелектуальної власності;

На вирішення експерта Науково-дослідного центру судової експертизи з питань інтелектуальної власності поставити такі питання:

- Чи підтверджуються документально правильність формування податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ «Мелтон юг» (код ЄДРПОУ 41384721) з 01 листопада 2017 по 29 червня 2018?

- Чи правильно відображено формування податкових зобов'язань з податку на додану вартість ТОВ «Захід автоекспрес» (код ЄДРПОУ 41380549) з 01 листопада 2017 по 29 червня 2018?

Експертів попередити про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя