Ухвала суду № 75170675, 05.07.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/5842/18

Провадження № 1-кс/201/4090/2018

УХВАЛА

05 липня 2018 року місто Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., з секретарем судового засідання Плевако О.О., розглянувши клопотання слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 42017040000000604 від 25.05.2017, внесеного до ЄРДР за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 42017040000000604 від 25.05.2017, внесеного до ЄРДР за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що ТОВ «КАНТАРЕС» (код ЄДРПОУ 40769212) зареєстровано 23.08.2016, вид діяльності - оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Каруни, буд. 75, оф. 213. Директором ТОВ «КАНТАРЕС» був ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), ІНФОРМАЦІЯ_1. Засновником був ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ІНФОРМАЦІЯ_2.

19.02.2017 внесено зміни по підприємству ТОВ «КАНТАРЕС», а саме: змінено назву підприємства на ТОВ «МОРФО СЕЙВ», змінено юридичну адресу на Донецьку область, м. Бахмут, вул. Ювілейна, буд. 69, а також змінено директора на ОСОБА_5 (станом на травень 2017 року є директором 31 підприємства).

Згідно митних декларацій за листопад - грудень 2016 року ТОВ «КАНТАРЕС» експортувало форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 (1985 року виготовлення) виробник ПАТ «НВП «Більшовик» (ЄДРПОУ 14308569) у кількості 8 шт. до Російської Федерації, а саме ООО «ЗЛИНТ-ЛАЙН» (Курська обл., м. Желєзногорськ) через митний пост «Центральний» (м. Дніпро, вул. Десантників, буд. 5) на загальну суму 13,60 млн. грн.

Вищенаведений форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 у Дніпропетровській області використовувало лише одне підприємство, а саме ВАТ «ДНІПРОШИНА» (ЄДРПОУ 05768898), яке 23.07.2015 знято з обліку у ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпро. На даний час засновник вищенаведеного підприємства ТОВ «ІНДОСАМЕНТ-ЦЕНТ» (ЄДРПОУ 24430188), ліквідатор – ОСОБА_6.

При цьому ООО «ЗЛИНТ-ЛАЙН» (код НОМЕР_3) здійснює повний комплекс транспортно-експедиторських послуг з перевезення залізничним, автомобільним і морським транспортом з можливістю митного оформлення вантажу.

Згідно реєстру податкових накладних за 2016 рік ТОВ «КАНТАРЕС» купувало автопослуги по маршруту Україна - Росія у підприємства ТОВ «ФІРМА «ЮНІСТРАНС» (ЄДРПОУ 24449940) на загальну суму 32 тис. грн., та послуги з прийому, розміщенню та перебуванню автотранспорту на території у підприємства ТОВ «ДНІПРО ЛОГІСТІК СЕРВІС» (ЄДРПОУ 33856636) на загальну суму 4,8 тис. грн.

Разом з цим ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40717541), дата реєстрації 04.08.2016, вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля. Директором ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» є ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4), ІНФОРМАЦІЯ_3.

Згідно митних декларацій за квітень 2017 року ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» експортувало верстат для зборки шарів обгумованого корду покришок ЯМО-323 (рік виготовлення 1978) у кількості 13 шт. до Російської Федерації, а саме ТОВ «ЗЛИНТ-ЛАЙН» на загальну суму 4,3 млн. грн.

Також згідно реєстру податкових накладних за 2016 - 2017 рік підприємства ТОВ «КАНТАРЕС» та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» не вказало походження товару, яке в подальшому імпортувало до Російської Федерації.

При цьому службові особи Дніпропетровської митниці ГУДФС у Дніпропетровській області зловживаючи своїм службовим становищем всупереч інтересам служби провели митне оформлення зазначених товарів за суттєво заниженими коефіцієнтами, чим завдано тяжкі наслідки державі.

У ході виконання доручення прокурора, установлено, що ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАВОРИТ ЛТД» надає податкову звідність та податкові накладні по ДПІ у Центральному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за ІР адресою: 195.24.133.106. Згідно відповіді провайдера ТОВ «НВП «Трайфл», вищенаведену ІР адресу використовую абонент ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» (ЄДРПОУ 36207030) за адресою: м. Дніпро, пр. Олександра Поля, буд. 82Г, офіс 3 (другий поверх).

Директором ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» є ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_4, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_5.

Також встановлено, що ОСОБА_7 є директором ТОВ «Дарус» (ЄДРПОУ 41382698), ТОВ «Компанія «Фаворит ЛТД» (ЄДРПОУ 40717541), ТОВ «Агрогруп-Сервіс» (ЄДРПОУ 39913998).

У ході виконання доручення оперативним шляхом отримано інформацію, що вищенаведені підприємства та ряд інших підприємств, у тому числі ТОВ «Прод Сервіс Торг» (код ЄДРПОУ 40694467), ТОВ «Вектор-ОПТ» (код ЄДРПОУ 40997149), ТОВ «ПКФ «Біліс» (код ЄДРПОУ 39992247), ТОВ «Промтехсталь», ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664), ТОВ «Ракса» (код ЄДРПОУ 39413674), ТОВ «Алькод» (код ЄДРПОУ 40709079), ТОВ «Гранд Пром Торг» (код ЄДРПОУ 40638800), ТОВ «Стокист Групп» (код ЄДРПОУ 40270082), ТОВ «Дарус» (код ЄДРПОУ 41382698), ТОВ «Компанія «Фаворит ЛТД» (ЄДРПОУ 40717541), ТОВ «Бюро бухгалтерського обліку» (ЄДРПОУ 36207030), ТОВ «Кантарес» (ЄДРПОУ 40769212) мають однакову ІР адресу, ознаки фіктивності та входять до «конвертаційного центру», який організував ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_6.

Підприємства «конвертаційного центру» через невстановлених посадових осіб митниці ДФС за заниженою митною вартістю та через підміну товарів займаються імпортом різноманітного товару, а саме: ТОВ «Гранд Пром Торг» (ЄДРПОУ 40638800) імпортує меблі для сидіння на загальну суму близько 30 млн. грн.; ТОВ «Стокист Групп» (ЄДРПОУ 40270082) імпортує радіатори, крани, фітинги на загальну суму близько 77 млн. грн.; ТОВ «Алькод», (ЄДРПОУ 40709079) імпортує килимові покриття, тканини на загальну суму близько 120 млн. грн.

При цьому вищенаведені підприємства за рахунок безтоварних операцій (пересорту товарів) мали взаємовідносини з ТОВ «ТД УКРСПЕЦФЛЮСИ» (ЄДРПОУ 40154231) та ТОВ «КОМПАНІЯ УКРДНЕПРОТРЕЙД» (ЄДРПОУ 40916693) на загальну суми близько 50 млн. грн. (килимові покриття, сантехнічні вироби, меблі), які, у свою чергу, незаконно формували податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, а саме: ПАТ «Запоріжсталь» (ЄДРПОУ 00191230), ТОВ «Титан України» (ЄДРПОУ 32611323), ТОВ «Дніпропетровський завод полімерних матеріалів» (ЄДРПОУ 31468181) та інші на загальну суму близько 262 млн грн. (вапно), чим завдано тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податків на суму, що перевищує у 250 разів неоподаткованих мінімумів громадян.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ТОВ «Герлайн» (код ЄДРПОУ 41157961) наявні відкриті/діючі в Філії – Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» (МФО 305482) банківські рахунки №26007300639266 код валюти 980..

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх оригіналів, що містять банківську таємницю, стосовно ТОВ «Герлайн» (код ЄДРПОУ 41157961), які перебувають у Філії – Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» (МФО 305482).

Прокурор до суду надав клопотання про проведення судового засідання без участі, просив клопотання задовольнити.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідна у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 дозвіл на проведення тимчасового до документів, з можливістю отримання їх оригіналів, що містять банківську таємницю, стосовно ТОВ «Герлайн» (код ЄДРПОУ 41157961), які перебувають у Філії – Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» (МФО 305482), а саме:

документів, які відображують надходження та списання за період з 01.01.2017 по день постановлення ухвали слідчим суддею грошових коштів по рахунку: №26007300639266 код валюти 980.

із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки: №26007300639266 код валюти 980 та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

виписок платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також ІР-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

справ з юридичного оформлення рахунків: №26007300639266 код валюти 980;

в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

угод та інших документів на підставі ТОВ «Герлайн» (код ЄДРПОУ 41157961) система віддаленого доступу «Клієнт-банк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства за допомогою Інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ «Герлайн» (код ЄДРПОУ 41157961) згідно угоди укладеної з Філії – Дніпропетровського обласного управління АТ «Ощадбанк» (МФО 305482);

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя О.А. Антонюк