Ухвала суду № 75087247, 27.06.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/3102/18

1-кс/405/1569/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" червня 2018 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар Єсько Т.О. розглянувши у кримінальному провадженні № 32018120010000018, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32018120010000018 від 22.03.2018, відносно службових осіб ТОВ «Галеонстрой», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Галеонстрой» (код 37097048, м. Кіровоград, вул. Тімірязєва, 75) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства за 2015-2016 роки безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з суб’єктами підприємництва ТОВ «Брокер Хаус» (код 39826331), ТОВ «Інвест Паверфул» (код 39744273), ТОВ «Квант Старт» (код 39921360), ТОВ «Тек-Еталон Груп» (код 39743636), ТОВ «Рексус» (код 40499571) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 643395 грн., податку на прибуток в сумі 694865 грн., а всього на загальну суму 1338260 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у значних розмірах, що підтверджується актом документально виїзної позапланової перевірки №122/11-28-14-00/37097048 від 07.04.2017.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 01.01.2015 по 31.12.2016 року документально ТОВ «Галеонстрой» в податковій звітності відобразило придбання гумової суміші від ТОВ «ОСОБА_1, ТОВ «Інвест Паверфул», ТОВ «Квант Старт», ТОВ «Тек-Еталон Груп», ТОВ «Рексус», проте матеріалами провадження поставка гумової суміші не підтверджується.

Враховуючи вище викладене ТОВ «Галеонстрой» в період з 01.01.2015 по 31.12.2016 здійснювало закупівлю гумової суміші власними силами (працівники, транспорт) у невстановлених слідством постачальників. З наданих на перевірку документів встановити пункт завантаження не представилося за можливе.

Встановлено, що за період з 01.01.2015 по 01.01.2018 рік на ТОВ «Галеонстрой» працювало 10 осіб: ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 (директор), ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_2 (менеджер), ОСОБА_4 01.07.01961 р.н., ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_6, ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_7, ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_8, ОСОБА_11 (якого було звільнено в червні 2017 року), виходячи з вище написаного всі особи працювали на підприємстві в період фіктивних взаємовідносин з ТОВ «Брокер Хаус», ТОВ «Інвест Паверфул», ТОВ «Квант Старт», ТОВ «Тек-Еталон Груп», ТОВ «Рексус». Також встановлено, що деякі особи, із вище перелічених, займалися безпосереднім транспортуванням гумової суміші із інших невстановлених слідством підприємств, при чому гумову суміш купували за готівку у невстановлених слідством осіб, звідки випливає факт неправомірного формування податкового кредиту ТОВ «Галеонстрой».

В результаті проведення комплексу слідчих (розшукових) дій встановлено, що вищезазначені особи в ході спілкування використовували належні їм SIM - картки з наступними номерами: ОСОБА_2 (директор) +380504873919; ОСОБА_3 (менеджер) +380661303715; ОСОБА_4 +380503219289; ОСОБА_5 +380990692535, 380666451151, +380996522614; ОСОБА_6 +380668534354; ОСОБА_7 +380504870062, +380999431441; ОСОБА_8 +380668797848; ОСОБА_10 +380505506583.

Учасники на розгляд клопотання не з»явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв’язку, без їх вилучення.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ містять відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України, охоронювану законом таємницю, останні зберігаються у оператора телекомунікації відповідно до п.7 ч.1 ст.39 ЗУ «Про телекомунікації» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_17, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18, слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ «ВФ Україна», що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Лейпцигська,15, які містять деталізацію трафіку телефонних з’єднань (з посекундною реєстрацією із зазначенням дат, часу, тривалості, місцевості, назв та адрес базових станцій, через які виконувались з’єднання абонентів, азимутів, з зазначенням номерів абонентів вхідних та вихідних дзвінків) користувачів мобільних терміналів з SIM-картками за номерами: +380504873919, +380661303715, +380503219289, +380990692535, 380666451151, +380996522614, +380668534354, +380504870062, +380999431441, +380668797848, +380505506583, у роздрукованому вигляді на паперовому носії інформації та в електронному вигляді, за період з 01.01.2015 року по 01.01.2018 року включно.

надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14 Максимови-чу, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кі-ровоградській області ОСОБА_17, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18 Олексійови-чу, слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 можливість вилучити вище вказані речі і документи.

Строк дії ухвали визначити до 27.07.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз’яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_21