Ухвала суду № 75078559, 03.07.2018, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/2307/18

Провадження № 1-кс/202/2671/2018

УХВАЛА

Іменем України

03 липня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєльченко Л.А.,

за участю секретаря Федорченко А.І.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів.

Згідно клопотання в провадженні старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018040000000153 від 14.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Лівобережної об’єднаної державної податкової інспекції м. Дніпро, внаслідок неналежного виконання своїх службових обов’язків, через несумлінне ставлення до них, в порушення вимог ст.ст. 57,89 Податкового кодексу України, п.3.1 Порядку застосування податкової застави органами доходів і зборі, затвердженого наказом Міністерства доходів і зборів України від 10.10.2013 №572, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 31.10.2013 за №1841/24373, що виявились у несвоєчасній реєстрації податкової застави, заподіяли державі тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податкової заборгованості ТОВ «Майстер» у розмірі 251 624,96 грн.

Слідчий зазначив, що для з’ясування всіх обставин кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

У зв'язку з викладеним слідчий просив надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а щодо ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209.

Слідчий у судове засідання не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов’язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов’язана пред’явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов’язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з’ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), котрі перебувають у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв’язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковнику поліції ОСОБА_1 або іншим слідчим, що входять до складу слідчої групи або за дорученням відповідним оперативним підрозділам ГУНП в Дніпропетровській області на проведення тимчасового доступу до документів та їх вилучення (виїмку), котрі перебувають у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а, а саме:

- юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209, а саме: заяви, довідки про узяття на облік, свідоцтво про державну реєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності, всі подані декларації в паперовому та електронному вигляді (уточнені декларації й розрахунки) з додатками, фінансові звіти за період з 01.01.2012 року по теперішній час; договори (угоди), щодо подачі податкової звітності в електронному виді й додатки до них, укладені із ДІЙ; посилені сертифікати відкритих ключів електронного цифрового підпису ТОВ і печатки, акти документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок, в тому числі камеральних.

- оригінали актів опису майна та акти відмови платника податків від опису майна у податкову заставу ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 за період з 01.01.2012 року по теперішній час, у тому числі акт про відмову платника податків від опису майна у податкову заставу №1 від 31.10.2013, акт опису майна від 20.05.2015 №13/25015209, лист від 26.05.2015 №15753/10/04-64-23.

- оригінали податкових вимог (підтверджуючі документи про відправлення) направлені ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року, у тому числі податкову вимогу №10 від 04.01.2013.

- оригінали запитів про надання переліку ліквідного рухомого та нерухомого майна та інших активів для включення їх до акту опису майна, які були направлені на адресу ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 уповноваженою особою податкового органу Лівобережної об'єднаної державної податкової інспекції м. Дніпро Головного управління ДФС у Дніпропетровській області за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року у тому числі листом №540/10/19-135 від 09.01.2013; №14004/10/19-135 від 15.05.2013,.

- оригінали податкових декларацій з плати за землю ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- інформацію та документи (накази про призначення та звільнення з посад, посадові інструкції) щодо призначення податковими керуючими ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- інформацію щодо податкового боргу з сплати за землю ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- оригінали запитів щодо надання інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об’єктів нерухомого майна та інформації щодо наявності рухомого майна по ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року у тому числі запиту №12060/10/19-135 від 22.04.2013 щодо надання інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно по ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209.

- оригінали інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об’єктів нерухомого майна а також інформації щодо наявності рухомого майна ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року у тому числі інформацію, отриману 18.05.201 року індексний номер 37650557, 24.03.2015 №35352736, 25.04.2013 №2910695, 26.04.2013 №2018083 та №2018409 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об’єктів нерухомого майна згідно заяви 18.05.2015 реєстраційний номер 11428402.

- оригінали рішень керівника податкового органу Лівобережної об'єднаної державної податкової інспекції м. Дніпро Головного управління ДФС у Дніпропетровській області про опис майна в податкову заставу ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року у тому числі рішення №13 від 20.05.2013, лист від 15.05.2013 №14004/10/19-135

- оригінал журналу реєстрації актів опису майна за період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- завірену копію регламенту Лівобережної об'єднаної державної податкової інспекції м. Дніпро Головного управління ДФС у Дніпропетровській області діючий в період з 01.01.2012 року по 03.07.2018 року.

- завірену копію посадової інструкції, наказів про призначення та звільнення заступника начальника Лівобережної ОДНІ м Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3

- інформацію стосовно ТОВ «Майстер» ЄДРПОУ 25015209 офіційно працевлаштованих осіб та працевлаштованих осіб за цивільно-правовими договорами (із зазначенням фізичних осіб та І.П.Н.), розміру заробітної плати за період з 01.01.2012 року по 20.06.2018 року.

Строк виконання ухвали до 02 серпня 2018 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.