Ухвала суду № 74968088, 16.03.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/6044/18

провадження 1-кс/760/3811/18

УХВАЛА

12 березня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кратко Д.М., із участю секретаря судового засідання Кулініч К.С., детектива Національного антикорупційного бюро України Денисяка О.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання детектива Першого відділу детективів Четвертого підрозділу детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України Денисяка О.О., погодженого з начальником четвертого відділу управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Спеціалізованої антикорупційної прокуратури Генеральної прокуратури України Симківим Р.Я., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 52017000000000633 від 19 вересня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого частиною 2 статті 364 Кримінального кодексу України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

Детектив звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором в порядку статті 40 КПК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк», (МФО 300528, адреса: 01033, м. Київ вул. Жилянська, 43), а саме:

- до справ з юридичного оформлення відкриття товариством з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬ МОТО» (79018, Львівська обл., місто Львів, вулиця Залізнична, будинок 24; код за ЄДРПОУ: 37598276) рахунку №26007455011100 у валюті українська гривня та євро, рахунку №26003455011104 у валюті долар США, - шляхом отримання копій таких документів;

- до відомостей про рух грошових коштів із розшифровкою призначення платежу, повних даних платника та отримувача платежу (ПІБ та індивідуальний податковий номер фізичної особи або код ЄДРПОУ та назва юридичної особи), по рахунках ТОВ «Волинь Мото» (код ЄДРПОУ 37598276) №26007455011100, відкритому у валюті українська гривня та євро, №26003455011104, відкритому у валюті долар США за період з 01.01.2016 по дату постановлення ухвали, - шляхом копіювання даної інформації на оптичний диск;

- до інформації щодо особи (осіб), яка(які) готівкою отримували кошти із рахунків ТОВ «Волинь Мото» (код ЄДРПОУ 37598276) №26007455011100, №26003455011104 у відділеннях банку з наданням підтверджуючих платіжних документів за період з 01.01.2016 по дату постановлення ухвали, - шляхом отримання копій таких документів;

- фото/відео з камер банків, банкоматів при користуванні рахунками №26007455011100, №26003455011104 за період з 01.01.2017 по дату постановлення ухвали, - шляхом копіювання даної інформації на оптичний диск;

- інформації про ІР-адреси, час виходу, інші наявні дані щодо особи, які були використані при користуванні (адмініструванні) рахунками №26007455011100, №26003455011104 (доступ до системи клієнт-банк) за період з 01.01.2017 по дату постановлення ухвали (дату закриття рахунку), - шляхом надання копій таких документів та з можливістю копіювання даної інформації на оптичний диск.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні Національного антикорупційного бюро України знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №52017000000000633 від 19 вересня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого частиною 2 статті 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що досудовим розслідуванням одержано фактичні дані щодо причетності службових осіб Львівської митниці ДФС до організації незаконного ввезення на митну територію України товарів підакцизної групи, зокрема, сигарет та тютюну кальянного, без сплати обов'язкових митних та податкових платежів, за злочинною схемою так званого «перерваного транзиту», внаслідок яких майновим інтересам держави спричинено тяжкі наслідки.

В ході досудового розслідування встановлено, що 30.04.2017 в напрямку в'їзду на митну територію України в міжнародний пункт пропуску «Краковець - Корчова» прибув транспортний засіб з причепом, р.н.зн.: НОМЕР_1/НОМЕР_2, яким здійснювалось перевезення товарів підакцизної групи-сигарет торгових марок «NZ Gold», «NZ Black», «Queen Mentol», виробництва ВАТ «Гродненська тютюнова фабрика «Неман» (230771, Республіка Білорусь, м. Гродно, вул. Орджонікідзе, 18), в кількості 2400 коробок, що становить 1 200 000 пачок.

У відповідності до даних митної служби Республіки Польща, органом досудового розслідування встановлено, що вантажовідправником вказаного товару являється компанія UAB «Premuita», Kirtimu 69, Vilnius (Литва), одержувачем товару - резидент Республіки Молдова, компанія Quicknick Group, Gradnia Botanica 14-3, Chisinau. Водночас, за наявною інформацією, транспортування транзитних товарів підакцизної групи здійснювалося міжнародним перевізником - компанією Sіawomir Pіocica Aleksandra Hurt (Польща, м. Ярослав, вул. Малєніска, 7А), з використанням вантажного автомобіля марки Renault Premium з причепом, д.н.зн.: НОМЕР_1/НОМЕР_2, під керуванням громадянин Польщі ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, (національний паспорт серії НОМЕР_3). Водночас, 03.05.2017 службовими особами відділу митного оформлення № 4 митного поста «Краковець» Львівської митниці ДФС проведено оформлення митних формальностей вказаного вантажу підакцизної групи товарів, класифікованих за кодом 2402 20 90 20 УКТ ЗЕД, під виглядом товару - металопрокату плоского з вуглецевої сталі (підгрупа 7210 товарної групи 72 «Чорні метали» УКТ ЗЕД), згідно вантажно - митної декларації № 209000/2017/916565 від 03.05.2017.

Орган досудового розслідування зазначає, що, з метою приховання факту імпорту на митну територію України товарів підакцизної групи без сплати митних та податкових платежів, в зазначеній митній декларації на бланку єдиного адміністративного документа (форма МД-2), в якості вантажовідправника/експортера зазначено компанію POLSTAL Z.P.M.B. Wojciech Dudek, 01-201 Warszawa, ul. Kolejowa 45 Lok. F 129 (Польща), вантажоодержувачем товару промислової групи - товариство з обмеженою відповідальністю «ВОЛИНЬ МОТО» (79018, Львівська обл., місто Львів, вулиця Залізнична, будинок 24; код за ЄДРПОУ: 37598276, директор - ОСОБА_6), суб'єкт підприємництва з ознаками фіктивності, документи податкового та бухгалтерського обліку якого, неодноразово використовувались у злочинних схемах ухилення від сплати податку, в т.ч., шляхом ввезення на митну територію України товарів зі зміною кодів Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності чи заниження фактурної вартості імпортних вантажів.

У відповідності до вимог пп.215.3.3 п.215.3 ст.215 Податкового кодексу України, до операцій з ввезення на митну територію України сигарет з фільтром, класифікованих за кодом 2402 20 90 20 УКТ ЗЕД, застосовується мінімальне акцизне податкове зобов'язання в сумі 596,05 грн. за 1000 шт.

Органу досудового розслідування вважає, що протиправними діями службових осіб Львівської митниці ДФС, внаслідок яких, всупереч вимогам ст.ст. 376, 378 Митного кодексу України, відбулося безперешкодне ввезення на митну територію України, з подальшим надходженням у вільний обіг товарів підакцизної групи, майновим інтересам держави спричинено шкоду в розмірі 14 305 200 грн., у вигляді недоїмки по сплаті акцизного податку, що являється тяжкими наслідками.

Окрім того, органом досудового розслідуванням у порядку ст. 93 КПК України було отримано копії матеріалів кримінального провадження №12017140060002029 від 20.05.2017, внесеного до ЄРДР за фактом підробки та використання підроблених товаросупровідних документів при перетині 30.04.2017 державного кордону України вантажним автомобілем з причіпом р.н.зн.: НОМЕР_1/НОМЕР_2 у зоні митного поста «Краковець - Корчова», розслідування якого проводить СУ ГУПН у Львівській області.

В ході вивчення та аналізу вказаних документів органом досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «Волинь Мото» не проводило жодних розрахунків з POLSTAL Z.P.M.B. по заявленому в документах товару та не укладало договору на перевезення з фірмою-перевізником «Sіawomir Pіocica Aleksandra Hurt».

Окрім того органом досудового розслідування встановлено, що митний брокер ОСОБА_7, який займався оформленням даного перевезення, у ході допиту працівниками УЗЕ у Львівській області зазначив, що усі питання, які стосувалися перевезення вантажу станом на 30.04.2017, він вирішував із ОСОБА_8, який особисто йому телефонував та пересилав необхідні документи на електронну скриньку. При цьому, їхня співпраця була неодноразовою та тривала з 2016 року.

В подальшому, за допомогою бази даних ДФС України органом досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «Волинь Мото» неодноразово виступало в якості отримувача товару від постачальника «POLSTAL Z.P.M.B.», про що свідчить наявність відповідних оформлених ВМД.

Відповідно до бази даних ДФС України, ТОВ «Волинь Мото» має відкриті рахунки у різних банківських установах, в тому числі і в АТ «ОТП Банк» (рахунок №26007455011100 відкритий у валюті українська гривня та євро, рахунок №26003455011104 відкритий у валюті долар США).

У зв'язку з цим, з метою отримання повної та об'єктивної інформації щодо діяльності ТОВ «Волинь Мото», підтвердження або спростування факту проведення розрахунків з фірмою «POLSTAL Z.P.M.B.», у органу досудового розслідування виникла необхідність в розкритті банківської таємниці по рахунках вказаного підприємства та отриманні тимчасового доступу до речей і документів АТ «ОТП Банк».

В судовому засіданні детектив клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження і просив надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні відповідної особи.

Уповноважений представник банківської установи у володінні якого знаходяться речі та документи доступ до яких просить надати детектив в судове засідання не викликався, з огляду на положення частини 2 статті 163 КПК України.

Згідно пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить - відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до пунктів 1, 2 частини 5 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до абзацу 1 частини 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приписами статті 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно положень статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до положень статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вивчивши зміст клопотання, заслухавши пояснення детектива та викладені в клопотанні обставини і надані суду письмові докази, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки детективом не було надано беззаперечних доказів на підтвердження, що ТОВ «Волинь Мото» має відкриті рахунки в АТ «ОТП Банк» (рахунок №26007455011100 відкритий у валюті українська гривня та євро, рахунок №26003455011104 відкритий у валюті долар США).

На підставі викладеного, керуючись статтями 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 309, 376, 395 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

В задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.М. Кратко