Ухвала суду № 74963033, 26.06.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/8269/18

н/п 1-кс/640/4861/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" червня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Міжиріцької А.В..,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Шепеля Віталія Дмитровича у кримінальному провадженні №32018220000000105 від 26.04.2018р. за ч. 1 ст. 205-1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

11 травня 2018р. слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Шепель В.Д. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, про надання старшому слідчому з ОВС третього ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_2, членам групи слідчих по розслідуванню даного кримінального провадження, або оперативним співробітникам за дорученням тимчасового доступу до документів, що містять інформацію з можливістю вилучення у ТОВ «Тедіс Україна» (код 30622532), м. Одеса, ін.65044, пр. Шевченка, 4А, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з Ф-ОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), а саме: договорів, видаткових накладних, податкових накладних, специфікацій, товарно-транспортних накладних, актів звірок, актів прийому-передачі товарів, довіреностей на отримання товарів, сертифікатів якості, банківських виписок, оборотно-сальдові відомості, у повному об’ємі, з усіма додатками, за період 01.01.2016р. по 01.08.2017р

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000105 від 26.04.2018р. за ч. 1 ст. 205-1 КК України з обставин того, що ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), спільно із невстановленими особами, внесла у документи, які відповідно до закону подавалися для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця, завідомо неправдиві відомості щодо реєстрації Ф-ОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1). Також слідчий зазначає, що згідно із звітом «1-ОТ» ТОВ «Тедіс Україна» (код 30622532), у період з 01.01.2016р. по 01.08.2017, Ф-ОП ОСОБА_3 здійснила придбання ТМЦ (цигарки) у ТОВ «Тедіс Україна», на загальну суму 46,7 млн. грн. (за 2016 рік - 23,7 млн. грн., з 01.01.2017 по 01.08.2017 - 23 млн. грн.). Враховуючи середню ціну за 1 пачку при реалізації - 25 грн. Ф-ОП ОСОБА_3 реалізувала за готівку цигарки на загальну суму 51,3 млн. грн. (за 2016 рік - 26,1 млн.грн., з 01.01. 2017 по 01.08.2017 - 25,2 млн. грн.).

Слідчий до судового засідання не з’явився, подав заяву, в якій клопотання підтримав та просив його розглянути за своєї відсутності.

Представник ТОВ «Тедіс Україна» у відповідності до ч.2 ст. 163 КПК України до судового засідання не викликався.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить наступного:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000105 від 26.04.2018р. за ч. 1 ст. 205-1 КК України з обставин того, що ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), спільно із невстановленими особами, внесла у документи, які відповідно до закону подавалися для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця, завідомо неправдиві відомості щодо реєстрації Ф-ОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

Таким чином, з урахуванням наведеного вище змісту, в якому відсутні данні про проведення досудового розслідування відносно ТОВ «Тедіс Україна», всупереч вимог п.2 ч.3 ст. 132 КПК України, слідчим не доведено, що потреби досудового розслідування у кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання в права та свободи особи, про який йдеться у клопотанні.

Окрім того, досудове розслідування здійснюється за ч.1 ст. 205-1 КК України, яка передбачає кримінальну відповідальність за внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи - підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості. Таким чином, для кваліфікації дій за ч.1 ст. 205-1 КПК України, обсяг фінансово-господарської діяльності значення не має.

Також, положеннями п.1 ч.1 ст. 164 КПК України, якою регламентовані вимоги до ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ, передбачене зазначення в ухвалі «прізвища, ім’я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів».

Таким чином, КПК України передбачає надання права тимчасового доступу, з визначенням слідчим суддею в ухвалі, однієї конкретної особи, а не ряду таких осіб.

До того ж слідчий, який подав клопотання, правом представництва інших осіб, що здійснюють досудове розслідування у вказаному провадженні - не наділений.

Крім того, до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, специфіка проведення яких потребує вилучення оригіналів документів.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.

Керуючись ст.107, ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, –

ухвалив:

У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Шепеля Віталія Дмитровича у кримінальному провадженні №32018220000000105 від 26.04.2018р. за ч.1 ст. 205-1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко