Ухвала суду № 74925319, 23.06.2018, Оболонський районний суд міста Києва

23.06.2018 Справа № 756/7549/18

№ 756/7541/18

№ 1-кс/756/1501/18

У Х В А Л А

Іменем України

23 червня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Феняк А.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенка О.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенко О.В., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100050000039 від 27.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що службові особи ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217) в період з 01.01.2015 по 30.06.2017 років за результатами проведених взаєморозрахунків із ТОВ «Електропром Пласт» (код ЄДРПОУ 40515729), ТОВ «Люкс Консоріс» (код ЄДРПОУ 40207026), ТОВ "Софтворд" (код ЄДР 40795525), ТОВ "Фенікс Торг" (код 39991149) шляхом заниження податку на прибуток підприємств на суму 363 801 грн., та податку на додану вартість на суму 341 148 грн., ухилились від сплати податків на суму 704 949 грн., що підтверджується актомпозапланової документальної виїзної перевірки №36/26-15-14-07-01-13/37922217 ГУ ДФС у м.Києві від 14.02.2018 та винесеними на підставі нього податковими повідомленнями рішеннями

З метою проведення незаконних фінансово господарських взаємовідносин ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217) з ТОВ «Електропром Пласт» (код ЄДРПОУ 40515729), ТОВ «Люкс Консоріс» (код ЄДРПОУ 40207026), ТОВ "Софтворд" (код ЄДР 40795525), ТОВ "Фенікс Торг" (код 39991149), використовують наступні банківські установи, а саме: ПАТ «КБ» «Приватбанк»(МФО 300711).

ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217) використовує банківські рахунки відкриті в:

ПАТ «КБ» «Приватбанк»(МФО 300711), адреса 01001 м. Київ вул. Грушевского, 1д, а саме рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6.

03.05.2018 на підставі Ухвали №756/4012/18 від 04.04.2018 слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва Жежери О.В. проведено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217) у банківській установі ПАТ «КБ» «ПРИВАТБАНК» (МФО 300711), в ході відкриття якого встановлено, що службові особи ТОВ «Аптека низьких цін К» здійснюють перерахування коштів на депозитний рахунок НОМЕР_3, який відкритий в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 300711) адреса 01001 м. Київ вул. Грушевского, 1д.

З метою встановлення фактів розрахунків та подальшого руху коштів, слідчий просить отримати тимчасовий доступ до документів.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М. про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомив, слідчий Латенко О.В. надав до суду заяву про розгляд клопотання в його відсутність, в заяві вказав, що клопотання підтримує в повному обсязі, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 27 березня 2018 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у ПАТ «КБ» «Приватбанк».

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенко О.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні або/та за їх письмовим дорученням, в порядку ст. 41 КПК України, оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні:

про розкриття в ПАТ «КБ» «Приватбанк»(МФО 300711), адреса 01001 м. Київ вул. Грушевского, 1д, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217), щодо відкриття та функціонування рахунку НОМЕР_3, а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217), які стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217), а саме НОМЕР_3, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217) НОМЕР_3 за період з 01.01.2015 по 30.06.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «Аптека низьких цін К» (код ЄДРПОУ 37922217), НОМЕР_3, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера