Ухвала суду № 74830978, 21.06.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1250/18

Провадження № 1-кс/552/1537/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.06.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С.

при секретарі Масцевій А.П.,

за участю слідчого Порощай Є.С.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням, погод про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909, МФО 300335) з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560), рахунку ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560) №26005406663 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_3» (МФО 300335, м. Київ, вулиця Лєскова, буд. 9) за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Клопотання обґрунтовував тим, що в провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017170000000053 від 05.05.2017р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.1, 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, яка складається з уродженців Донецької, Луганської та Полтавської областей, а саме: ОСОБА_4 (14.02.1976 р.н.), ОСОБА_3 (01.12.1976 р.н.), ОСОБА_5 (08.05.1984 р.н.) та інших не встановлених осіб, на протязі 2015-2017 років надають послуги по штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки та незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку, використовуючи при цьому створену ними транзитно-конвертаційну групу підприємств, до складу якої входять наступні СГД: ТОВ «Інтер» (код ЄДРПОУ 32131838), ТОВ «Фірма «Вінар» (код ЄДРПОУ 41005213), ТОВ «Інтенс Продакшн» (код ЄДРПОУ 40095737), ТОВ «Гокта» (код ЄДРПОУ 40851474), ТОВ «Артуа Груп» (код ЄДРПОУ 40539844), ТОВ «ОСОБА_6 ОСОБА_7» (код ЄДРПОУ 39375770), ТОВ «Надір ОСОБА_7» (код 39389741), ТОВ «Надір Груп» (код ЄДРПОУ 38895926), ТОВ «УБЕЦ» (код 35151071), ТОВ «ОР Груп» (код 39909300), ПП «ОР Груп» (код ЄДРПОУ 35952293), ТОВ «Енсайн ЛТД» (код 35035634), ТОВ «Треверсайд» (код ЄДРПОУ 40085870), ТОВ «ОСОБА_8 Господарство» (код ЄДРПОУ 39844048), ТОВ ОСОБА_9 (код ЄДРПОУ 33013011), ТОВ «Ві ОСОБА_10» (код ЄДРПОУ 40822857), ТОВ «Крона Трейд» (код ЄДРПОУ 39679435), ТОВ «Поригон» (код ЄДРПОУ 40979601), ТОВ «ТД «Експотек» (код ЄДРПОУ 40834679), ТОВ «ВК «Ферум» (код ЄДРПОУ 41120596), ТОВ «Арт-строй 2012» (код ЄДРПОУ 38245827), ТОВ «Скіон Трейд» (код ЄДРПОУ 40372720), ТОВ «Колорит ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 39760761), ТОВ «Дамірон» (код ЄДРПОУ 36810496), ПП «Адамант-Я» (код ЄДРПОУ 35285254), ПП «Інтерлюкс-2007» (код ЄДРПОУ 34990994), ТОВ «Адвокатська Компанія «Креатив» (код ЄДРПОУ 34500788), ТОВ «Граундхог» (код ЄДРПОУ 33222139), ТОВ «ДТК» (код ЄДРПОУ 31905652), ПП «Еліта» (код ЄДРПОУ 31459879), ПП «Діоніс» (код ЄДРПОУ 31420548), ТОВ «Форс Торг» (код ЄДРПОУ 36307413), ТОВ «Соквол» (код ЄДРПОУ 35456583), ПП «Донснабзбут» (код ЄДРПОУ 30838724), ТОВ «СТС-ЛТД» (код ЄДРПОУ 33049577), ПП «СВС» (код ЄДРПОУ 31762316), ТОВ «Іста Дел» (код ЄДРПОУ 40750945), ТОВ «Укркоалтрейдінг» (код ЄДРПОУ 37434142), ТОВ «Міда Сервіс» (код ЄДРПОУ 36935626), ТОВ «Будівельна Компанія «Альтарф» (код ЄДРПОУ 36810395), ТОВ «Спеціалізована проектно-монтажна компанія-8» (код ЄДРПОУ 35794556), ТОВ «Велес-Буд-Інвест» (код ЄДРПОУ 35552659), ТОВ «Укрпаклайн» (код ЄДРПОУ 35381288), ПП «Палантир» (код ЄДРПОУ 31178372), ТОВ «Виробниче підприємство «Карат» (код ЄДРПОУ 30824622), ПП «Вугледонтехпостачання» (код ЄДРПОУ 23773549), ТОВ «Укрінвест консалтинг» (код ЄДРПОУ 38908573), ТОВ «Авітус» (код ЄДРПОУ 38653499), ТОВ «Український Брокерський Дім» (код ЄДРПОУ 39172472), ТОВ «ВКФ ДП «Антарес» (код ЄДРПОУ 37041976), ТОВ «Ама Торг» (код ЄДРПОУ 36307540), ТОВ «Кратос ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 34336213), ПП «Діоніс» (код ЄДРПОУ 31420548), ПП «Внєшсервіс» (код ЄДРПОУ 31377587), ТОВ «Донецька Фармацевтична Компанія «Софора» (код ЄДРПОУ 35420410), ТОВ «СК»Укрсхідбуд» (код ЄДРПОУ 33728777), ПП «Елеком» (код ЄДРПОУ 32724491), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3) та ФОП ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4). Основними постачальниками готівки та податкового кредиту з ПДВ в адресу підприємств даної транзитно – конвертаційної групи являються підприємства реального сектору економіки, основним видом діяльності яких є оптова та роздрібна торгівля продуктами харчування, пивом, напоями, а саме: ТОВ «Спринтер К» (код ЄДРПОУ 31984286), ТОВ «ОСОБА_12 С» (код ЄДРПОУ 34045180), ТОВ «ОСОБА_12 – Овен» (код ЄДРПОУ 25522107), ТОВ «ДКФ Компані» (код ЄДРПОУ 39462433), ТОВ «Наша Фірма ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 38789659) та інші СГД.

На протязі 2015-2017 років основними вигодоотримуючими підприємствами, яким транзитно – конвертаційна група підприємств надає незаконні послуги по формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств, а також незаконній конвертації безготівкових коштів в готівку являються: ТОВ «Трубо-Пром» (код ЄДРПОУ 39056773) в сумі 13 934,4 тис. грн. (в т.ч. 2 322,4 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560) в сумі 10 653,6 тис. грн. (в т.ч. 1 775,6 тис. грн. ПДВ), «Артстрой 2012» (код ЄДРПОУ 38245827) в сумі 5 727,0 тис. грн. (в т.ч. 954,5 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Санпромсервіс» (код ЄДРПОУ 39811632) в сумі 3 989,4 тис. грн. (в т.ч. 664,9 тис. грн. ПДВ), ПП «Ніка-2000» (код ЄДРПОУ 30910386) в сумі 3 330,6 тис. грн. (в т.ч. 555,1 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Бахмутстройсервіс» (код ЄДРПОУ 39892554) в сумі 4 121,4 тис. грн. (в т.ч. 686,9 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Бахмутпроект-С» (код ЄДРПОУ 40071098) в сумі 726 тис. грн. (в т.ч. 121,0 тис. грн. ПДВ), таким чином ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5 та інші не встановлені особи, шляхом проведення безтоварних операцій, сприяли в ухиленні від сплати податків вказаним підприємствам на загальну суму понад 7 млн. грн., що є особливо великим розміром.

В той же час, службові особи ТОВ «Скіон Трейд» (код ЄДРПОУ 40372720) умисно ухилились від сплати податків у великих розмірах шляхом відображення по бухгалтерському і податковому обліку фінансово-господарських операцій із придбання кам’яного вугілля та інших товарів, виконання робіт, надання послуг із підприємствами з ознаками фіктивності, які входять до складу «конвертаційного цетру», діяльність якого координувалась ОСОБА_4 та іншими особами. Фактично зазначені товари постачались за готівкові кошти невстановленими суб’єктами підприємницької діяльності. У подальшому товарно-матеріальні цінності, одержані унаслідок ухилення від сплати податків, постачались підприємствам Полтавської та інших областей.

16.06.2017 працівниками прокуратури Полтавської області спільно із співробітниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Полтавській області та управління Служби безпеки України у Полтавській області на підставі ухвал Октябрського райсуду м. Полтави було проведено ряд обшуків за адресами офісних приміщень, мешкання та рухомого майна осіб, причетних до незаконної діяльності по конвертації грошових коштів та надання послуг по ухиленню від сплати податків підприємствам реального сектору економіки. В тому числі було проведено обшук за адресою місцезнаходження ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560): м. Київ, вул. Є.Сверстюка, 21, оф. 906 та 907, в ході якого було вилучено первинну бухгалтерську документацію з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ФСПД, які входять до транзитно-конвертаційної групи підприємств, підконтрольних ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5 та іншим не встановленим особам.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560) у вище зазначений період часу у власному бухгалтерському та податковому обліках відображає реалізацію в адресу АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909).

Крім цього, шляхом проведеного огляду та аналізу інформації руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна», відкритому в ПАТ «Сбербанк», та яка отримана у встановленому законом порядку, встановлено факти перерахування грошових коштів ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна», які надходять від СГД-замовників робіт та послуг в адресу підприємств, що мають ознаки ФСПД та входять до складу транзитно-конвертаційної групи підприємств. Також, встановлено факти перерахування коштів із вказаного вище розрахункового рахунку ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» на розрахункові рахунки ФСПД, які, в свою чергу, надходять із рахунку підприємства, відкритому в АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909).

Так, встановлено, що в АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_3» (МФО 300335) ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» відкрито рахунок №26005406663 (українська гривня).

З метою встановлення суб’єктів фактичних виконавців робіт, фактичного походження трудових, технічних та інших ресурсів, які використовувалися при виконанні робіт та наданні послуг ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» для АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3», з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909) з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560), а саме: договорів, угод, контрактів із додатками, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт з додатками та специфікаціями, актів звірки, довідок про вартість виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, накладних на внутрішні переміщення, регістрів бухгалтерського та податкового обліків, платіжних доручень, банківських документів щодо проведених розрахунків, документів щодо якості та походження тмц (паспортів, сертифікатів якості тощо), заявок, документів кореспонденції, інших первинних бухгалтерських документів, які в повному обсязі підтверджують фінансового-господарські взаємовідносини між вказаними підприємствами за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали слідчим суддею та які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909), юридичною адресою якого є: м. Київ, вулиця Лєскова, буд. 9.

Крім того, розгляд клопотання просив провести без участі представників банківської установи та ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, у якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого Порощай Є.С., ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик представників банківської установи та ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна», не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017170000000053 від 05.05.2017р., внесене відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України ( а.с.3,4).

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, яка складається з уродженців Донецької, Луганської та Полтавської областей, а саме: ОСОБА_4 (14.02.1976 р.н.), ОСОБА_3 (01.12.1976 р.н.), ОСОБА_5 (08.05.1984 р.н.) та інших не встановлених осіб, на протязі 2015-2017 років надають послуги по штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки та незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку, використовуючи при цьому створену ними транзитно-конвертаційну групу підприємств.

На протязі 2015-2017 років основними вигодоотримуючими підприємствами, яким транзитно – конвертаційна група підприємств надає незаконні послуги по формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств, а також незаконній конвертації безготівкових коштів в готівку являються: ТОВ «Трубо-Пром» (код ЄДРПОУ 39056773) в сумі 13 934,4 тис. грн. (в т.ч. 2 322,4 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560) в сумі 10 653,6 тис. грн. (в т.ч. 1 775,6 тис. грн. ПДВ), «Артстрой 2012» (код ЄДРПОУ 38245827) в сумі 5 727,0 тис. грн. (в т.ч. 954,5 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Санпромсервіс» (код ЄДРПОУ 39811632) в сумі 3 989,4 тис. грн. (в т.ч. 664,9 тис. грн. ПДВ), ПП «Ніка-2000» (код ЄДРПОУ 30910386) в сумі 3 330,6 тис. грн. (в т.ч. 555,1 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Бахмутстройсервіс» (код ЄДРПОУ 39892554) в сумі 4 121,4 тис. грн. (в т.ч. 686,9 тис. грн. ПДВ), ТОВ «Бахмутпроект-С» (код ЄДРПОУ 40071098) в сумі 726 тис. грн. (в т.ч. 121,0 тис. грн. ПДВ), таким чином ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5 та інші не встановлені особи, шляхом проведення безтоварних операцій, сприяли в ухиленні від сплати податків вказаним підприємствам на загальну суму понад 7 млн. грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560) у вище зазначений період часу у власному бухгалтерському та податковому обліках відображає реалізацію в адресу АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909) ( а.с. 10 ).

Крім цього, шляхом проведеного огляду та аналізу інформації руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна», відкритому в ПАТ «Сбербанк», та яка отримана у встановленому законом порядку, встановлено факти перерахування грошових коштів ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна», які надходять від СГД-замовників робіт та послуг в адресу підприємств, що мають ознаки ФСПД та входять до складу транзитно-конвертаційної групи підприємств. Також, встановлено факти перерахування коштів із вказаного вище розрахункового рахунку ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» на розрахункові рахунки ФСПД, які, в свою чергу, надходять із рахунку підприємства, відкритому в АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909)( а.с.11).

Так, встановлено, що в АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_3» (МФО 300335) ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» відкрито рахунок №26005406663 (українська гривня) ( а.с. 12 )

Таким чином, на даний час є необхідність в наданні дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів фінансово-господарських документів.

Вказані документи перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909), юридичною адресою якого є: м. Київ, вулиця Лєскова, буд. 9 ( а.с.13).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні, крім того наявні ризики їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909), юридична адреса: м. Київ, вулиця Лєскова, буд. 9.

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування прокурора в необхідності доступу та вилучення документів, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали один місяць.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення:

- оригіналів документів АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909, МФО 300335) з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560), а саме: договорів, угод, контрактів із додатками, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт з додатками та специфікаціями, актів звірки, довідок про вартість виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, накладних на внутрішні переміщення, регістрів бухгалтерського та податкового обліків, платіжних доручень, банківських документів щодо проведених розрахунків, документів щодо якості та походження тмц (паспортів, сертифікатів якості тощо), заявок, документів кореспонденції, інших первинних бухгалтерських документів, які в повному обсязі підтверджують фінансового-господарські взаємовідносини між вказаними підприємствами за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали слідчим суддею та які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 банк ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 14305909), юридичною адресою якого є: м. Київ, вулиця Лєскова, буд. 9.

- оригіналів документів по рахунку ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна» (код ЄДРПОУ 36061560) №26005406663 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_3» (МФО 300335, м. Київ, вулиця Лєскова, буд. 9), містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичних та фізичних осіб (юридичну справу) вказаних клієнтів банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про ТОВ «Інтеркомп’ютер Глобал Сервісес Україна»;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді у форматі «xls», в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму відповідних підприємств, П.І.Б. фізичних осіб, контактні дані (у разі, якщо є клієнтами банку);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16, старшому оперуповноваженому ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17, старшому оперуповноваженому ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18, старшому оперуповноваженому ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19, заступнику начальника ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 та іншим особам за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали – один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя О.С. Калько