Ухвала суду № 74805746, 18.05.2018, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/13113/17

Провадження №: 1-кс/752/3918/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

18.05.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Ладиченко С.В., при секретарі Мороз О.С., розглянувши у відкритому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 12017100000000690 від 22.06.2017, клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві Мінів Г. О., погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва Ігнатюк І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів,-

встановив:

Старший слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві Мінів Г. О., за погодженням із прокурором відділу прокуратури міста Києва Ігнатюк І.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, що знаходяться в розпорядженні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, з можливістю вилучити (здійснити виїмку), які свідчать про проведення ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40688432)фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням рахунку.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, просив клопотання задовольнити з викладених підстав.

Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У зв'язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується приходжу до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що відділом розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12017100000000690 від 22.06.2017 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 та ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Із матеріалів клопотання вбачається, що невстановлені на даний час особи вчинили протиправні дії, а саме зареєстрували та придбали СГД для прикриття незаконної діяльності, на підставі підроблених документів, отримали у податкових органів спеціальний статус та отримали свідоцтво платника ПДВ, виготовили та використовують бухгалтерські та податкові документи підприємств з ознаками фіктивності по безтоварних операціях з метою надання послуг з конвертації готівки підприємствам реального сектору економіки. До складу транзитно-конвертаційної групи входять підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "ВЕЛВІТ ДЕВЕЛОПМЕНТ" (код ЄРПОУ 36186126), ТОВ"ІН-ТЕКС" (код ЄДРПОУ 41158897), ТОВ "ІЗОПРО"(код ЄДРПОУ 38792441), ТОВ "ІНЕТ-ПОРТАЛ" (код ЄРПОУ 38042801), ТОВ "ПЕРА СТАЙЛ" (код ЄДРПОУ 40844818), ТОВ "АЙДІ-ПУЛЬС" (код ЄДРПОУ 40318045), ТОВ "КЛІН ГАРД ЛТД" (код ЄРПОУ 37226803), ТОВ "СОФТ-ПОРТАЛ" (код ЄРПОУ 38042885), ТОВ "ВІКЄАР ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 40339222), ТОВ "БМГІ "ВІКТАН" (код ЄРПОУ 40909204), ТОВ «КВАНТІ ЕКО" (код ЄДРПОУ 40985573), ТОВ "ЄТАРБУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 40271238), ТОВ'ТЕХКОМ ІНЖИНІРИНГМ (код ЄДРПОУ 40489647), ТОВ "АРГУС ТОРГ" (код ЄРПОУ 39749123), ТОВ "БЕЗПЕКА БІЗНЕСУ ТА ІНФОРМАЦІЇ ТК" (код ЄРПОУ 41051423), ТОВ "БЕЗПЕКА БІЗНЕСУ ТА ІНФОРМАЦІЇ" (код ЄРПОУ 40724035), ТОВ "НОВІК ГРУПП" (код ЄРПОУ 39849048), ТОВ "ОСПОІНТ" (код ЄРПОУ 37563861), ТОВ "ТД МЕТАЛ ОПТЗБУ Г" (код ЄРПОУ 40668730), TOB "ТМ ОПТГАРАНТ ЗБУТ" (код ЄРПОУ 40431178), ТОВ "УКРПРОМСЕКТОР" (код ЄРПОУ 40120910), ТОВ "МАКСІ -ОПТ" (код ЄРПОУ 40283306), ТОВ "ФІНАНСОВІ НОВАЦІЇ МО" (код ЄРПОУ 40668877), TOB "АСТЕРІОН ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40812262), в яких однаковий алгоритм діяльності, реєстрація підприємств здійснювалася на одних і тих же громадян, звітність в органи ДФС здійснюють з однієї ір-адреси: 91.228.6.215, відсутні виробничі потужності, наймані працівники, а також складські та офісні приміщення, при проведені фінансово-господарських операцій здійснюється підміна ТМЦ (придбання - товари широкого вжитку, одяг, продукти харчування, білизна та ін., реалізація - виготовлення продукції та надання послуг «вузької спеціалізації» - категорія «пересорт»), телефон який вказано в декларації з ПІДВ підприємств не відповідає дійсності, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності. Крім того за юридичними адресами зазначені вище підприємства не значаться.

Також було встановлено та допитано службову особу, а саме засновника ТОВ "ІЗОПРО" (код ЄДРПОУ 38792441) та TOB "ІНЕТ- ГІОРТАЛ" (код ЄРПОУ 38042801) гр. ОСОБА_6, ІПН НОМЕР_1, який дав покази, що відношення до здійснення фінансово- господарської діяльності зазначених підприємств він не має, реєстрацію не здійснював, працівників не наймав, керівник вказаних СГД гp. ОСОБА_7 йому не відомий, на займану посаду його не призначав.

Крім того, допитано керівника ТОВ "АСТЕРІОН 1НВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40812262) гр. ОСОБА_8, ІПН НОМЕР_2, яка під час допиту повідомила, що вказане підприємство реєструвала за грошову винагороду, відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ "АСТЕРІОН ІНВЕСТ" не має, засновники вказаного СГД їй не відомі.

Аналізом господарської діяльності підприємств, що входять до зазначеної вище транзитно-конвертаційної групи було встановлено, що основними вигодонабувачами «злочинної схеми» є: ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40688432) та ТОВ «КОМПАНІЯ TITAJI» (код ЄДРПОУ 24571799), останнє являється переможцем тендерних закупівель які проводились ПАТ "Укргазвидобування" та ряду інших державних підприємств.

Оглядом єдиного реєстру податкових накладних (далі ЄРПН) та АІС «Податковий блок» ДФС України було встановлено, що ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40688432) за період з 15.11.2016 року по 31.05.2017 року «купувало» товари та послуги в СГД серед яких: ТОВ» «ІН-ТЕКС», ТОВ "ІЗОПРО", ТОВ "ІНЕТ- ПОРТАЛ", ТОВ "СОФТ-ПОРТАЛ", ТОВ "АСТЕРІОН ІНВЕСТ" на загальну суму 4 176 420 гри. ПДВ. Підприємства-контагенти, які реалізовували на адресу ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» наступні товари згідно номенклатури зазначеної в податкових накладних: «Кронштейн кріплення шнекоротора нижній 301.20.500.00-01, Двері задні 301.31.040.00, Кронштейн гідронасоса задній 301.10.021.00» та інше обладнання «вузької спеціалізації» на загальну суму 2 576 224 грн. ГІДВ. При цьому, згідно ЄРПН ТОВ"ІН- ТЕКС", ТОВ "ІЗОПРО", ТОВ "ІНЕТ-ПОРТАЛ", ТОВ "СОФТ-ПОРТАЛ", ТОВ "АСТЕРІОН ІНВЕСТ" за весь період своєї діяльності було придбано лише товари широкого вжитку: «одяг, продукти харчування, білизна та ін.». Враховуючи викладене, виявлено, що на адресу ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» було здійснено безтоварні операції від фіктивних суб'єктів господарської діяльності задіяних в «злочинній схемі», тобто підміна ТМЦ- «пресорт».

В свою чергу, ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40688432) за період з 15.11.2016 року по 31.05.2017 року згідно ЄРПН та АІС «Податковий блок» «реалізовувало» товари «вузької спеціалізації» лише на адресу ТОВ «КОМПАНІЯ ТІТАЛ» (код ЄДРПОУ 24571799) на загальну суму 4 223 388 грн., тобто, товари зазначені в податкових накладних існують лише на папері, так як походження їх від попередніх контрагентів не встановлено.

За період 15.11.2016 року по 31.05.2017 року ТОВ «КОМПАНІЯ ТІТАЛ» (код ЄДРПОУ 24571799) «реалізовувало» товари та послуги на адресу таких державних підприємств, як: Військова Частина 2260 Національної гвардії України (код ЄДРПОУ 14323600), Військова Частина 3030 Національної гвардії України (код ЄДРПОУ 23313859), Управління державної служби надзвичайних ситуацій України в Івано-Франківській області (код ЄДРПОУ 38555228), Аварійно-рятувальний загін спеціального призначення головного управління з надзвичайних ситуацій у Донецькій області (код ЄДРПОУ 8588642).

Також оглядом ЄРПН встановлено, що податкову звітність ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» та ТОВ «КОМПАНІЯ ТІТАЛ» подається з однієї ір-адреси: 82.207.113.253. А також те що, ТОВ «КОМПАНІЯ ТІТАЛ» являється єдиним покупцем товарів та послуг у ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС».

Проведеним вище аналізом господарської діяльності ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40688432) та ТОВ «КОМПАНІЯ ТІТАЛ» (код ЄДРПОУ 24571799), є підстави вважати, що ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС», являється «підставним» та підконтрольним підприємством-транзитом, службовим особам ТОВ «КОМПАНІЯ ТІТАЛ», які обготівковують отриманні з державного бюджету кошти та ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, за рахунок проведення безтоварних операцій з фіктивними суб'єктами господарської діяльності встановленої раніше транзитно-конвертаційної групи, чим завдали збитків державі більше ніж на 30 млн. грн., та протягом 2017 року продовжують здійснювати вказану злочинну діяльність.

Під час проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що у ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40688432)відкрито розрахунковий рахунок №26000537225, які перебувають у володінні та обслуговуються ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335).

Слідчим в клопотанні доведено, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль».

Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, яка знаходиться у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль».

Беручи до уваги викладене вище, та враховуючи, що

у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

ухвалив:

клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУ Національної поліції у місті Києві Мінів Галині Олегівні або за її дорученням оперуповноваженому УЗЕ в м. Києві ДЗЕ НПУ Фойт Руслану Сергійовичу, чи іншому співробітнику вказаного оперативного підрозділу тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, що знаходяться в розпорядженні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, з можливістю вилучити (здійснити виїмку), які свідчать про проведення ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40688432)фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням рахунку, а саме:

-документів (виписка) руху коштів (реєстру розрахункових операцій) по рахунку: №26000537225, відкритому ТОВ «ВІАДУК СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40688432) у друкованому та електронному вигляді, із зазначенням класифікації за дебетом та кредитом рахунків, ініціаторів платежів та одержувачів коштів, з обов'язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суми коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунку та МФО банківської установи, ідентифікацією призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), з 26.06.2016 по 11.09.2017.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов'язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя