Ухвала суду № 74771479, 19.06.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1251/18

Провадження № 1-кс/552/1221/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.06.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С.

при секретарі Масцевій А.П.,

за участю прокурора Чорнорука А.А.

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні – прокурора Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні – прокурор Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754), ТОВ "ЗОРЯ А" (ЄДРПОУ 39346011), ТОВ ВС "СУПЕР ТЕХНІКА СЕРВІС"- СТС ЛТД" (ЄДРПОУ 21511236), ТОВ "ОХОРОННА КОМПАНІЯ "МІСЬКА ФОРТЕЦЯ"" (ЄДРПОУ 40056420), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій, свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Клопотання обґрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №42016170000000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

Так, члени злочинної групи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб’єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Контур-5» (код 35542923) та інші підприємства. У подальшому, упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.205 КК України.

Також, невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Бест-Полтава», ТОВ «ОСОБА_2 Трейд», ТОВ «АВМ Технолоджі», ПП «Кольчуга-С», ТОВ «Контур-5» та інших суб’єктів господарської діяльності, шляхом підробки та використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств щодо реалізації сільськогосподарської продукції, фактичними постачальниками якої є сільгоспвиробники Полтавської та інших областей України, наперед знаючи, що дана сільськогосподарська продукція вирощена на не облікованих площах сільськогосподарських виробників та фактично придбана у останніх за готівку без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності вказаних сільськогосподарських виробників, здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків підприємствами-постачальниками та виробниками сільськогосподарської продукції в особливо великих розмірах, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

За наслідками досудового розслідування, зокрема, проведених негласних слідчих (розшукових) дій, оперативним підрозділом ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, установлено членів злочинної групи та механізм її діяльності.

На території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі.

Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур: ТОВ «ДНТ ОСОБА_3» (код 40535771), ТОВ «ОСОБА_3 Трейд» (код 40073760), ТОВ «ЛКС ОСОБА_3» (код 38307631), ТОВ «Модус» (код 30932609), ТОВ «Проммегастіл» (код 39883211), ТОВ «ТГ «МАГ» (код 39081637), ТОВ «Ланністер» (код 39369594), ТОВ «Бромбакс» (код 39995473), ТОВ «Єврорад» (код 31694325), ТОВ «Лідер» (код 21227914), ТОВ «Плаза Групп» (код 38632422), ТОВ «Грінпорт» (код 39815307), ТОВ «Агроконсультант» (код 39936781), ТОВ «Сет ОСОБА_4» (код 38218828), ТОВ «Юнікорн ОСОБА_4» (код 40304928), ТОВ «Зоря-Маіс» (код 41443083), ТОВ «Байва Україна» (код 39895686), ФГ «Магнат Агро» (код 40771719), ТОВ «Метал Союз» (код 25477192), ТОВ «Комільфо Тур» (код 37899097), ТОВ «Сабонікс» (код 39807872), ТОВ «ОСОБА_5 Сел» (код 40745720), ТОВ «Грінкорд» (код 40460222), ТОВ «Мангуст-Агро-Юг» (код 32548299), ТОВ «Сайфорс» (код 41165600), ТОВ «Лідер Техкомпані» (код 40224429), ТОВ «Агрокомпанія Фортеця» (код 40056420), ТОВ «Делтон ЛТД» (код 41072616), ТОВ «Лекс. Груп» (код 40954922), ТОВ «ОСОБА_6 Технології» (код 39269754), ТОВ «Олімпус Агро» (код 40706393), ТОВ «Люкс Торг» (код 41204623), ТОВ «Зоря А» (код 39346011), ТОВ «Компанія «Кадіс» (код 35495994), ТОВ «Проддонмаркет» (код 41446405), ТОВ "Зернофонд" (ЄДРПОУ 37440198), ТОВ "Інтерагротрейдинг" (код 39937385),ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), ТОВ «Скай Форс» (код 40941892), ТОВ «Фірма «Моноліт ЛТД» (код 41369991), ТОВ «Курс-21» (код 40454457), ТОВ «Фасад-Ком» (код 41346766), ТОВ «Фінком Трейд» (код 39622855), ТОВ «Лідер-Сігма» (код 40373441), ТОВ «Магнум-Агро» (код 37214159).

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів, підконтрольних вказаній групі осіб та які задіяні в злочинній схемі незаконної закупівлі зернової продукції (перелік наведено вище), по документам як власність вказаних вище фіктивних підприємств. У подальшому, сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів в м. Миколаєві, м. Одесі та м. Чорноморську (Іллічівську) Одеської області, де зберігається для подальшого відвантаження та вивезення за межі митного кордону України.

З метою маскування незаконного походження зерна, одержаного за готівкові кошти внаслідок вчинення умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та службового підроблення, із використанням реквізитів підконтрольних злочинній групі фіктивних підприємств, у тому числі підприємств-нерезидентів, документально оформлюються договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції (зовнішньоекономічні контракти). Дані договори не містять на меті проведення будь-яких господарських взаємовідносин, а призначені для надання у митні органи під час оформлення експортних операцій. Фактично ж, сільськогосподарська продукція транспортується та відвантажується в адресу кінцевих покупців – реально діючих підприємств-нерезидентів, таких як: «COFCO RESOURCES S.A.», «Louis Dreyfus Commodities Suisse S.A.», «CARDIFF TRADING OU», «LOUIS DREYFUS COMPANY SUISSE SA», «AGROPROSPERIS TRADING 1 LIMITED», «TIS-ZERNO SERVICES LTD», «Quadra Commodities», «DELAKE SERVICES LIMITED», «Bunge Ltd.», «Glencore International AG». Між даними іноземними суб’єктами господарювання та фіктивними підприємствами-нерезидентами (вказані вище), за даними слідства, також документально оформлюються договори купівлі-продажу зернової продукції. Розрахунок за таку сільськогосподарську продукцію реально діючі підприємства-нерезиденти проводять в іноземній валюті на рахунки фіктивних підприємств-нерезидентів за межами України, які в свою чергу, кошти за нібито придбану у фіктивних підприємств (резидентів) продукцію в адресу останніх не перераховують взагалі. Таким чином, валютна виручка від продажу сільськогосподарської продукції українського походження в Україну не повертається, жодні податки ані фактичними виробниками сільськогосподарської продукції, ані фактичними покупцями такої продукції не сплачуються.

Установлено підприємства-нерезиденти, які мають ознаки фіктивності, підконтрольні злочинній групі, що використовуються для проведення удаваних правочинів із продажу сільськогосподарської продукції за межі митного кордону України: «Plus Ultra L.P.», «PRIME PROPERTY CORPORATION L.P.» «FORSTHILL OVERSEAS L.P.», «KULBERG TRADING SA», «CEREALES Y HARINAS GARSAN SL», «SMART TRADE OVERSEAS CORP. (SMART TRADE OVERSEAS SA)», «E.R. Yem Gida Tarim Urunleri San. Ve Tic. LTD. STI», «CITADELL TRADING LLP».

Таким чином, шляхом вчинення банківських операцій із перерахування коштів, які надійшли від підприємств-покупців для закупівлі сільськогосподарської продукції, на рахунки фіктивних підприємств за удаваними правочинами поставки зернових культур, їх відображення у бухгалтерській та податковій звітності, члени злочинної групи незаконно переводили безготівкові кошти у готівкові, формували податковий кредит та завищували валові витрати з податку на прибуток для власних фіктивних підприємств, унаслідок чого ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму понад 200 млн. грн.

Окрім наявних підконтрольних елеваторів, фіктивних підприємств, фіктивних підприємств-нерезидентів, членами злочинної групи у протиправній діяльності використовуються власні елеватори, офісні та житлові приміщення, автотранспорт.

Під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455, адреса складу: 53742, вул. Центральна, буд. 1А, с. Карпівка, Широківський район, Дніпропетровська область), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754), ТОВ "ЗОРЯ А" (ЄДРПОУ 39346011), ТОВ ВС "СУПЕР ТЕХНІКА СЕРВІС"- СТС ЛТД" (ЄДРПОУ 21511236), ТОВ "ОХОРОННА КОМПАНІЯ "МІСЬКА ФОРТЕЦЯ"" (ЄДРПОУ 40056420), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937).

З урахуванням викладеного, на сьогоднішній день виникла необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754), ТОВ "ЗОРЯ А" (ЄДРПОУ 39346011), ТОВ ВС "СУПЕР ТЕХНІКА СЕРВІС"- СТС ЛТД" (ЄДРПОУ 21511236), ТОВ "ОХОРОННА КОМПАНІЯ "МІСЬКА ФОРТЕЦЯ"" (ЄДРПОУ 40056420), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) та подальшого транспортування зернової за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455; 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Журналістів, буд. 9Д).

Зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

Крім того, просив клопотання розглянути без участі представників ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455) з метою запобігання умисному знищенню або зміні документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення прокурора, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик осіб, у володіння яких вона знаходиться, не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016170000000313 від 08.11.2016 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України (а.с.7-11).

Органом досудового розслідування встановлено, що на території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі. Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур.

Відповідно до листів від 09.20.2018 року та від 30.03.2018 року з ДП «Держреєстр України» під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455, адреса складу: 53742, вул. Центральна, буд. 1А, с. Карпівка, Широківський район, Дніпропетровська область), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754), ТОВ "ЗОРЯ А" (ЄДРПОУ 39346011), ТОВ ВС "СУПЕР ТЕХНІКА СЕРВІС"- СТС ЛТД" (ЄДРПОУ 21511236), ТОВ "ОХОРОННА КОМПАНІЯ "МІСЬКА ФОРТЕЦЯ"" (ЄДРПОУ 40056420), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) ( а.с.15-33).

З урахуванням викладеного, є необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754), ТОВ "ЗОРЯ А" (ЄДРПОУ 39346011), ТОВ ВС "СУПЕР ТЕХНІКА СЕРВІС"- СТС ЛТД" (ЄДРПОУ 21511236), ТОВ "ОХОРОННА КОМПАНІЯ "МІСЬКА ФОРТЕЦЯ"" (ЄДРПОУ 40056420), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) та подальшого транспортування зернової за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455; 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Журналістів, буд. 9Д) ( а.с.12-14).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що знаходяться у володінні ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455).

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування прокурора в необхідності доступу та вилучення документів, великий обсяг та складність кримінального провадження, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали один місяць.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455; 49051, Дніпропетровська область, м.Дніпро, вул. Журналістів, буд. 9Д), а саме:

- оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754), ТОВ "ЗОРЯ А" (ЄДРПОУ 39346011), ТОВ ВС "СУПЕР ТЕХНІКА СЕРВІС"- СТС ЛТД" (ЄДРПОУ 21511236), ТОВ "ОХОРОННА КОМПАНІЯ "МІСЬКА ФОРТЕЦЯ"" (ЄДРПОУ 40056420), ПП «КОЛЬЧУГА-С» (ЄДРПОУ 33250937) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій у т.ч. серії та номерів АЦ846106, АЦ846746, АЦ846967, АЦ846860, АЦ846810, АЦ846179, АЦ846215, АЧ384010, АЦ846787, АЦ846180, АЦ846227, АЦ846139, АЦ846453, АЧ384026, АЦ846195, АЦ846594, АЦ846597, АЦ846601, АЧ384150, АЧ384140, АЦ846101, АЧ384155, АЧ384156, АЦ846322, АЦ846323, АЧ384154, АЧ384145, АЧ384118, АЦ846595, АЦ846993, АЧ384116, АЧ384144, АЦ846596, АЦ846604, АЦ846593, АЧ384037, АЧ384032, АЦ846329, АЧ384117, АЧ384121, АЦ846960, АЦ846982, АЦ846956, АЧ384064, АЦ846325, АЦ846871, АЦ846105, АЦ846559, АЦ847000, АЧ384151, АЦ846335, АЦ846521, АЦ846102, АЦ846103, АЦ846390, АЦ846522, АЧ384083, АЦ846466, АЦ846463, АЦ846622, АЦ846418, АЧ384165, АЧ384142, АЦ846324, АЦ846417, АЦ846104, АЦ846481, АЦ846777, АЦ846326, АЧ384153, АЦ846618, АЦ846116, АЧ384119, АЦ846192, АЦ846332, АЦ846936, АЦ846628, АЦ846608, АЦ846619, АЦ846307, АЦ846254, АЦ846117, АЦ846785, АЦ846291, АЦ846881, АЦ846346, АЧ384146, АЦ846773, АЦ846603, АЦ846938, АЦ846902, АЧ384149, АЦ846428, АЦ846876, АЧ384103, АЧ384082, АЦ846915, АЧ384066, АЦ846848, АЦ846547, АЦ846778, АЦ846870, АЦ846890, АЦ846549, АЧ384148, АЦ846446, АЦ846358, АЦ846735, АЦ846674, АЧ384091, АЧ384141, АЦ846918, АЧ384092, АЦ846244, АЦ846883, АЧ384152, АЦ846832, АЦ846557, АЦ846668, АЦ846705, АЦ846702, АЦ846757, АЦ846634, АЦ846664, АЦ846553, АЦ846833, АЦ846856, АЦ846857, АЦ846663, АЦ846675, АЦ846433, АЦ846937, АЦ846872, АЦ846805, АЦ846942, АЦ846635, АЦ846868, АЦ846287, АЦ846865, АЧ384021, АЦ846999, АЦ846923, АЦ846926, АЦ846403, АЦ846855, АЦ846961, АЦ846910, АЦ846632, АЦ846761, АЧ384033, АЦ846719, АЦ846889, АЦ846680, АЦ846875, АЦ846769, АЦ846621, АЦ846852, АЦ846844, АЦ846573, АЦ846578, АЦ846572, АЦ846638, АЦ846689, АЦ846831, АЦ846305, АЦ846565, АЦ846774, АЦ846153, АЦ846783, АЦ846670, АЦ846818, АЦ846772, АЦ846927, АЦ846766, АЦ846780, АЦ846493, АЦ846893, АЦ846900, АЦ846743, АЦ846577, АЧ384004, АЦ846858, АЦ846488, АЦ846869, АЦ846758, АЦ846888, АЦ846267, АЦ846625, АЦ846564, АЦ846781, АЦ846733, АЦ846846, АЦ846545, АЦ846560, АЦ846469, АЦ846537, АЦ846966, АЦ846677, АЦ846285, АЦ846784, АЦ846901, АЦ846807, АЦ846551, АЦ846370, АЦ846984, АЦ846609, АЦ846841, АЦ846874, АЦ846767, АЦ846605, АЦ846342, АЦ846327, АЦ846724, АЦ846350, АЦ846755, АЦ846682, АЦ846727, АЦ846328, АЦ846768, АЦ846671, АЦ846413, АЦ846801, АЦ846566, АЦ846286, АЦ846259, АЦ846154, АЦ846414, АЦ846636, АЦ846351, АЦ846389, АЦ846517, АЦ846375, АЦ846309, АЦ846340, АЦ846394, АЦ846399, АЦ846362, АЦ846333, АЦ846641, АЦ846613, АЦ846925, АЦ846204, АЦ846798, АЦ846278, АЦ846616, АЦ846243, АЦ846250, АЦ846443, АЦ846401, АЦ846369, АЦ846644, АЦ846500, АЦ846161, АЦ846294, АЦ846617, АЦ846646, АЦ846343, АЦ846589, АЦ846629, АЦ846630, АЦ846922, АЦ846470, АЦ846308, АЦ846391, АЦ846168, АЦ846588, АЦ846894, АЦ846587, АЦ846615, АЦ846643, АЦ846425, АЦ846645, АЧ384008, АЧ384006, АЦ846648, АЦ846611, АЦ846248, АЦ846650, АЦ846806, АЦ846620, АЦ846614, АЦ846586, АЦ846647, АЦ846655, АЦ846995, АЦ846186, АЦ846349, АЦ846659, АЦ846182, АЧ384007, АЦ846585, АЦ846612, АЦ846347, АЦ846542, АЦ846563, АЦ846318, АЦ846533, АЦ846579, АЦ846649, АЦ846339, АЦ846658, АЦ846447, АЦ846382, АЦ846257, АЦ846191, АЦ846272, АЦ846431, АЦ846419, АЦ846183, АЦ846130, АЦ846575, АЦ846983, АЦ846281, АЦ846751, АЧ384158, АЦ846544, АЦ846396, АЦ846361, АЦ846570, АЦ846125, АЦ846232, АЦ846853, АЦ846580, АЦ846331, АЦ846582, АЦ846812, АЦ846558, АЦ846633, АЦ846540, АЦ846516, АЦ846226, АЦ846134, АЦ846440, АЦ846897, АЦ846598, АЦ846205, АЦ846550, АЦ846842, АЦ846863, АЦ846760, АЦ846978, АЦ846929, АЦ846581, АЦ846128, АЦ846234, АЧ384139, АЦ846839, АЦ846749, АЦ846882, АЦ846943, АЦ846970, АЦ846793, АЦ846150, АЦ846216, АЦ846171, АЦ846819, АЦ846672, АЦ846509, АЦ846562, АЦ846530, АЦ846583, АЦ846750, АЦ846561, АЦ846945, АЦ846972, АЦ846950, АЦ846947, АЦ846600, АЧ384074, АЦ846640, АЦ846555, АЦ846532, АЦ846529, АЦ846126, АЦ846996, АЦ846156, АЦ846548, АЦ846275, АЦ846539, АЦ846523, АЦ846477, АЧ384123, АЦ846510, АЦ846448, АЦ846836, АЦ846795, АЦ846770, АЦ846288, АЦ846229, АЦ846764, АЦ846279, АЦ846420, АЦ846591, АЦ846752, АЦ846534, АЦ846543, АЦ846552, АЦ846568, АЦ846381, АЦ846837, АЦ846779, АЦ846505, АЦ846507, АЦ846524, АЦ846129, АЧ384090, АЦ846207, АЦ846388, АЦ846637, АЧ384076, АЦ846714, АЦ846738, АЦ846843, АЦ846688, АЦ846506, АЦ846498, АЦ846292, АЦ846136, АЦ846567, АЦ846684, АЦ846256, АЦ846541, АЦ846502, АЦ846372, АЧ384077, АЦ846336, АЦ846189, АЦ846508, АЦ846546, АЦ846932, АЧ384097, АЦ846487, АЦ846492, АЦ846490, АЦ846457, АЧ384088, АЦ846476, АЦ846460, АЦ846571, АЦ846639, АЧ384013, АЦ846486, АЦ846491, АЦ846149, АЦ846503, АЦ846592, АЦ846531, АЦ846410, АЦ846963, АЦ846528, АЦ846824, АЦ846166, АЦ846268, АЦ846218, АЦ846527, АЦ846526, АЦ846525, АЦ846201, АЧ384043, АЦ846520, АЦ846732, АЦ846799, АЦ846284, АЦ846699, АЦ846879, АЦ846717, АЦ846850, АЦ846854, АЦ846794, АЦ846519, АЦ846157, АЦ846480, АЦ846687, АЧ384163, АЦ846252, АЦ846501, АЦ846451, АЦ846316, АЦ846713, АЦ846483, АЦ846137, АЦ846930, АЦ846247, АЦ846270, АЦ846363, АЦ846518, АЦ846371, АЦ846169, АЦ846654, АЦ846590, АЦ846489, АЦ846261, АЦ846200, АЦ846274, АЦ846352, АЦ846482, АЦ846383, АЦ846236, АЦ846478, АЧ384019, АЦ846471, АЦ846203, АЦ846320, АЦ846386, АЦ846673, АЦ846360, АЦ846295, АЦ846266, АЦ846162, АЧ384018, АЦ846485, АЦ846626, АЦ846365, АЦ846368, АЦ846303, АЦ846198, АЦ846792, АЦ846464, АЦ846459, АЦ846354, АЦ846228, АЦ846235, АЦ846196, АЦ846206, АЦ846255, АЦ846217, АЦ846426, АЦ846306, АЦ846242, АЦ846886, АЧ384044, АЦ846296, АЦ846219, АЦ846456, АЦ846131, АЦ846535, АЦ846977, АЦ846729, АЦ846231, АЦ846312, АЦ846962, АЦ846408, АЦ846146, АЦ846170, АЦ846151, АЦ846187, АЦ846260, АЦ846411, АЦ846395, АЦ846753, АЦ846679, АЦ846445, АЦ846439, АЦ846432, АЦ846356, АЦ846199, АЦ846924, АЦ846359, АЦ846302, АЦ846380, АЦ846496, АЦ846627, АЦ846574, АЦ846721, АЦ846442, АЦ846378, АЦ846289, АЦ846953, АЦ846379, АЦ846341, АЦ846334, АЦ846430, АЦ846497, АЦ846708, АЧ384102, АЦ846896, АЦ846251, АЦ846159, АЦ846148, АЦ846377, АЦ846311, АЦ846796, АЦ846190, АЦ846184, АЦ846538, АЦ846297, АЧ384094, АЦ846461, АЦ846610, АЦ846465, АЦ846348, АЦ846147, АЦ846934, АЦ846454, АЦ846511, АЦ846422, АЦ846299, АЦ846450, АЧ384073, АЦ846165, АЦ846462, АЦ846472, АЦ846400, АЦ846404, АЦ846397, АЦ846449, АЦ846512, АЦ846265, АЦ846271, АЦ846427, АЦ846376, АЦ846536, АЧ384087, АЧ384101, АЦ846421, АЦ846283, АЦ846355, АЦ846364, АЦ846197, АЦ846246, АЦ846181, АЦ846319, АЧ384055, АЦ846367, АЦ846398, АЦ846429, АЦ846642, АЦ846975, АЦ846965, АЧ384159, АЦ846249, АЦ846458, АЦ846373, АЦ846948, АЦ846954, АЦ846959, АЦ846387, АЦ846703, АЦ846406, АЦ846423, АЦ846424, АЦ846742, АЦ846904, АЦ846791, АЦ846830, АЦ846269, АЦ846262, АЦ846158, АЦ846734, АЦ846905, АЦ846514, АЦ846264, АЦ846444, АЦ846599, АЦ846253, АЦ846221, АЦ846188, АЦ846185, АЦ846366, АЦ846344, АЧ384157, АЦ846330, АЦ846661, АЧ384096, АЦ846602, АЦ846933, АЦ846402, АЦ846241, АЦ846392, АЦ846569, АЦ846504, АЦ846237, АЦ846455, АЦ846484, АЧ384023, АЦ846515, АЦ846716, АЦ846138, АЦ846301, АЦ846931, АЧ384108, АЦ846715, АЧ384075, АЦ846353, АЧ384034, АЦ846409, АЧ384161, АЦ846298, АЧ384056, АЦ846263, АЧ384024, АЦ846258, АЦ846202, АЦ846771, АЦ846584, АЧ384100, АЧ384057, АЦ846314, АЦ846479, АЧ384120, АЦ846293, АЧ384067, АЦ846277, АЦ846754, АЦ846921, АЧ384095, АЦ846955, АЧ384040, АЦ846740, АЦ846731, АЦ846694, АЦ846338, АЦ846473, АЦ846775, АЦ846762, АЦ846826, АЦ846160, АЦ846697, АЧ384016, АЧ384081, АЦ846167, АЦ846652, АЦ846711, АЦ846164, АЦ846789, АЦ846919, АЧ384015, АЧ384014, АЦ846877, АЦ846290, АЦ846384, АЦ846474, АЧ384041, АЧ384049, АЦ846709, АЧ384009, АЦ846973, АЦ846513, АЦ846695, АЦ846686, АЦ846971, АЧ384025, АЦ846845, АЧ384110, АЦ846280, АЧ384050, АЧ384065, АЧ384089, АЦ846849, АЦ846178, АЦ846441, АЧ384093, АЦ846345, АЦ846797, АЦ846981, АЧ384002, АЦ846913, АЦ846651, АЦ846696, АЦ846495, АЦ846917, АЦ846979, АЦ846949, АЦ846884, АЧ384080, АЦ846821, АЦ846701, АЦ846980, АЧ384017, АЧ384051, АЦ846127, АЦ846412, АЧ384039, АЧ384084, АЦ846393, АЦ846704, АЦ846576, АЦ846808, АЦ846867, АЦ846957, АЦ846823, АЧ384124, АЦ846899, АЦ846683, АЦ846656, АЦ846220, АЦ846952, АЦ846974, АЦ846337, АЦ846623, АЧ384164, АЦ846920, АЦ846969, АЦ846840, АЦ846385, АЦ846994, АЦ846997, АЦ846718, АЦ846739, АЦ846765, АЦ846631, АЦ846669, АЦ846763, АЦ846790, АЦ846880, АЦ846862, АЦ846828, АЦ846838, АЦ846712, АЦ846667, АЦ846499, АЦ846911, АЦ846710, АЦ846685, АЧ384162, АЦ846357, АЦ846986, АЦ846310, АЦ846976, АЦ846815, АЦ846816, АЦ846802, АЦ846887, АЦ846698, АЧ384147, АЦ846817, АЧ384045, АЦ846722, АЦ846895, АЦ846468, АЦ846814, АЦ846940, АЦ846912, АЦ846475, АЦ846282, АЦ846494, АЦ846835, АЦ846706, АЦ846700, АЦ846155, АЦ846813, АЦ846909, АЦ846847, АЦ846759, АЦ846233, АЦ846958, АЦ846315, АЦ846690, АЦ846657, АЦ846985, АЧ384020, АЦ846928, АЧ384122, АЦ846822, АЦ846916, АЦ846829, АЦ846678, АЦ846321, АЦ846238, АЦ846230, АЧ384046, АЦ846665, АЦ846607, АЦ846723, АЦ846908, АЦ846939, АЦ846405, АЦ846300, АЦ846873, АЦ846851, АЦ846407, АЦ846624, АЦ846756, АЦ846827, АЦ846898, АЦ846276, АЦ846803, АЧ384031, АЧ384012, АЦ846951, АЦ846907, АЦ846163, АЦ846239, АЦ846964, АЦ846317, АЧ384038, АЦ846273, АЦ846782, АЦ846554, АЦ846691, АЦ846825, АЧ384160, АЦ846152, АЦ846374, АЦ846914, АЦ846467, АЧ384143, АЦ846304, АЦ846728, АЦ846935, АЦ846121, АЦ846730, АЧ384125, АЦ846864, АЦ846741, АЦ846240, АЦ846720, АЦ846556, АЦ846892, АЦ846666, АЦ846660, АЧ384109, АЦ846820, АЦ846313, АЦ846804, АЦ846878, АЦ846133, АЧ384063, АЦ846800, АЦ846906, АЧ384054, АЦ846946, АЦ846941, АЦ846662, АЦ846606, АЧ384042, АЦ846903, АЦ846944, АЦ846885, АЦ846891, АЦ846866, АЦ846834, АЦ846122, АЦ846100 свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Зобов'язати ТОВ "АЛКЕЯ" (ЄДРПОУ 40610455), - надати зазначену інформацію та документи негайно після пред’явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: групі прокурорів у кримінальному провадженні, заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12, начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13; заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 Миколайовичу;старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16; слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17; заступнику начальника управління — начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18; заступнику начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21; слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22; начальнику СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23; заступнику начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_26; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_27; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_28; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_29; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_30; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_31; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_32; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_33; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_34; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_35; слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_36; старшому слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_37; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_38; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_39; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_40; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_41; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_42; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_43; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_44; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_45; слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_46; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_47; старшому слідчому СВ ФР Криворізьської південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_48; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_49; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_50; слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_51; заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_52; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову ОСОБА_53; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_54; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_55; або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого, прокурора або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали – один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя О.С. Калько