Ухвала суду № 74771478, 19.06.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1251/18

Провадження № 1-кс/552/1220/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.06.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С.

при секретарі Масцевій А.П.,

за участю прокурора Чорнорука А.А.

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні – прокурора Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні – прокурор Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій, свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Клопотання обґрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №42016170000000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

Так, члени злочинної групи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб’єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Контур-5» (код 35542923) та інші підприємства. У подальшому, упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.205 КК України.

Також, невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Бест-Полтава», ТОВ «ОСОБА_2 Трейд», ТОВ «АВМ Технолоджі», ПП «Кольчуга-С», ТОВ «Контур-5» та інших суб’єктів господарської діяльності, шляхом підробки та використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств щодо реалізації сільськогосподарської продукції, фактичними постачальниками якої є сільгоспвиробники Полтавської та інших областей України, наперед знаючи, що дана сільськогосподарська продукція вирощена на не облікованих площах сільськогосподарських виробників та фактично придбана у останніх за готівку без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності вказаних сільськогосподарських виробників, здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків підприємствами-постачальниками та виробниками сільськогосподарської продукції в особливо великих розмірах, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

За наслідками досудового розслідування, зокрема, проведених негласних слідчих (розшукових) дій, оперативним підрозділом ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, установлено членів злочинної групи та механізм її діяльності.

На території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі.

Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур: ТОВ «ДНТ ОСОБА_3» (код 40535771), ТОВ «ОСОБА_3 Трейд» (код 40073760), ТОВ «ЛКС ОСОБА_3» (код 38307631), ТОВ «Модус» (код 30932609), ТОВ «Проммегастіл» (код 39883211), ТОВ «ТГ «МАГ» (код 39081637), ТОВ «Ланністер» (код 39369594), ТОВ «Бромбакс» (код 39995473), ТОВ «Єврорад» (код 31694325), ТОВ «Лідер» (код 21227914), ТОВ «Плаза Групп» (код 38632422), ТОВ «Грінпорт» (код 39815307), ТОВ «Агроконсультант» (код 39936781), ТОВ «Сет ОСОБА_4» (код 38218828), ТОВ «Юнікорн ОСОБА_4» (код 40304928), ТОВ «Зоря-Маіс» (код 41443083), ТОВ «Байва Україна» (код 39895686), ФГ «Магнат Агро» (код 40771719), ТОВ «Метал Союз» (код 25477192), ТОВ «Комільфо Тур» (код 37899097), ТОВ «Сабонікс» (код 39807872), ТОВ «ОСОБА_5 Сел» (код 40745720), ТОВ «Грінкорд» (код 40460222), ТОВ «Мангуст-Агро-Юг» (код 32548299), ТОВ «Сайфорс» (код 41165600), ТОВ «Лідер Техкомпані» (код 40224429), ТОВ «Агрокомпанія Фортеця» (код 40056420), ТОВ «Делтон ЛТД» (код 41072616), ТОВ «Лекс. Груп» (код 40954922), ТОВ «ОСОБА_6 Технології» (код 39269754), ТОВ «Олімпус Агро» (код 40706393), ТОВ «Люкс Торг» (код 41204623), ТОВ «Зоря А» (код 39346011), ТОВ «Компанія «Кадіс» (код 35495994), ТОВ «Проддонмаркет» (код 41446405), ТОВ "Зернофонд" (ЄДРПОУ 37440198), ТОВ "Інтерагротрейдинг" (код 39937385),ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), ТОВ «Скай Форс» (код 40941892), ТОВ «Фірма «Моноліт ЛТД» (код 41369991), ТОВ «Курс-21» (код 40454457), ТОВ «Фасад-Ком» (код 41346766), ТОВ «Фінком Трейд» (код 39622855), ТОВ «Лідер-Сігма» (код 40373441), ТОВ «Магнум-Агро» (код 37214159).

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів, підконтрольних вказаній групі осіб та які задіяні в злочинній схемі незаконної закупівлі зернової продукції (перелік наведено вище), по документам як власність вказаних вище фіктивних підприємств. У подальшому, сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів в м. Миколаєві, м. Одесі та м. Чорноморську (Іллічівську) Одеської області, де зберігається для подальшого відвантаження та вивезення за межі митного кордону України.

З метою маскування незаконного походження зерна, одержаного за готівкові кошти внаслідок вчинення умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та службового підроблення, із використанням реквізитів підконтрольних злочинній групі фіктивних підприємств, у тому числі підприємств-нерезидентів, документально оформлюються договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції (зовнішньоекономічні контракти). Дані договори не містять на меті проведення будь-яких господарських взаємовідносин, а призначені для надання у митні органи під час оформлення експортних операцій. Фактично ж, сільськогосподарська продукція транспортується та відвантажується в адресу кінцевих покупців – реально діючих підприємств-нерезидентів, таких як: «COFCO RESOURCES S.A.», «Louis Dreyfus Commodities Suisse S.A.», «CARDIFF TRADING OU», «LOUIS DREYFUS COMPANY SUISSE SA», «AGROPROSPERIS TRADING 1 LIMITED», «TIS-ZERNO SERVICES LTD», «Quadra Commodities», «DELAKE SERVICES LIMITED», «Bunge Ltd.», «Glencore International AG». Між даними іноземними суб’єктами господарювання та фіктивними підприємствами-нерезидентами (вказані вище), за даними слідства, також документально оформлюються договори купівлі-продажу зернової продукції. Розрахунок за таку сільськогосподарську продукцію реально діючі підприємства-нерезиденти проводять в іноземній валюті на рахунки фіктивних підприємств-нерезидентів за межами України, які в свою чергу, кошти за нібито придбану у фіктивних підприємств (резидентів) продукцію в адресу останніх не перераховують взагалі. Таким чином, валютна виручка від продажу сільськогосподарської продукції українського походження в Україну не повертається, жодні податки ані фактичними виробниками сільськогосподарської продукції, ані фактичними покупцями такої продукції не сплачуються.

Установлено підприємства-нерезиденти, які мають ознаки фіктивності, підконтрольні злочинній групі, що використовуються для проведення удаваних правочинів із продажу сільськогосподарської продукції за межі митного кордону України: «Plus Ultra L.P.», «PRIME PROPERTY CORPORATION L.P.» «FORSTHILL OVERSEAS L.P.», «KULBERG TRADING SA», «CEREALES Y HARINAS GARSAN SL», «SMART TRADE OVERSEAS CORP. (SMART TRADE OVERSEAS SA)», «E.R. Yem Gida Tarim Urunleri San. Ve Tic. LTD. STI», «CITADELL TRADING LLP».

Таким чином, шляхом вчинення банківських операцій із перерахування коштів, які надійшли від підприємств-покупців для закупівлі сільськогосподарської продукції, на рахунки фіктивних підприємств за удаваними правочинами поставки зернових культур, їх відображення у бухгалтерській та податковій звітності, члени злочинної групи незаконно переводили безготівкові кошти у готівкові, формували податковий кредит та завищували валові витрати з податку на прибуток для власних фіктивних підприємств, унаслідок чого ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму понад 200 млн. грн.

Окрім наявних підконтрольних елеваторів, фіктивних підприємств, фіктивних підприємств-нерезидентів, членами злочинної групи у протиправній діяльності використовуються власні елеватори, офісні та житлові приміщення, автотранспорт.

Під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326, адреса складу: 51325, Дніпропетровська область, Юр'ївський район, с. Варварівка, вул. Пристанційна 10), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754).

З урахуванням викладеного, на сьогоднішній день виникла необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754) та подальшого транспортування зернової за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326; 51325, Дніпропетровська область, Юр'ївський район, с. Варварівка, вул. Пристанційна 10).

Зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

Крім того, просив клопотання розглянути без участі представників ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326) з метою запобігання умисному знищенню або зміні документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення прокурора, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик осіб, у володіння яких вона знаходиться, не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016170000000313 від 08.11.2016 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України (а.с.6-10).

Органом досудового розслідування встановлено, що на території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі. Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур.

Відповідно до листа від 30.03.2018 року з ДП «Держреєстр України» під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326, адреса складу: 51325, Дніпропетровська область, Юр'ївський район, с. Варварівка, вул. Пристанційна 10), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754) ( а.с.14-28).

З урахуванням викладеного, є необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754) та подальшого транспортування зернової за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326; 51325, Дніпропетровська область, Юр'ївський район, с. Варварівка, вул. Пристанційна 10) ( а.с.11-13).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що знаходяться у володінні ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326).

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування прокурора в необхідності доступу та вилучення документів, великий обсяг та складність кримінального провадження, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали один місяць.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326; 51325, Дніпропетровська область, Юр'ївський район, с. Варварівка, вул. Пристанційна 10), а саме:

- оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ТОВ "УКРАЇНСЬКI АГРО ТЕХНОЛОГIЇ" (ЄДРПОУ 39269754) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій у т.ч. серії та номерів АЧ068440, АЧ068734, АЧ450116, АЧ068969, АЧ068883, АЧ068583, АЧ450240, АЧ068783, АЧ068631, АЧ068485, АЧ068536, АЧ450010, АЧ068844, АЧ068840, АЧ068808, АЧ450356, АЧ068811, АЧ068237, АЧ450371, АЧ068234, АЧ068740, АЧ068282, АЧ450135, АЧ068248, АЧ068287, АЧ068280, АЧ068259, АЧ068638, АЧ068271, АЧ068260, АЧ450039, АЧ068310, АЧ068275, АЧ450095, АЧ068261, АЧ068426, АЧ068730, АЧ068278, АЧ068309, АЧ450043, АЧ068276, АЧ068821, АЧ068369, АЧ068279, АЧ450137, АЧ450049, АЧ068317, АЧ068911, АЧ068263, АЧ450082, АЧ068286, АЧ068598, АЧ068270, АЧ068780, АЧ068250, АЧ068306, АЧ450131, АЧ068288, АЧ068947, АЧ068890, АЧ068499, АЧ068589, АЧ068490, АЧ068318, АЧ068300, АЧ068438, АЧ068945, АЧ068314, АЧ450080, АЧ068624, АЧ068289, АЧ068976, АЧ068258, АЧ068847, АЧ068320, АЧ068285, АЧ068292, АЧ068273, АЧ068910, АЧ450380, АЧ068543, АЧ068252, АЧ068316, АЧ068719, АЧ450059, АЧ450102, АЧ068296, АЧ068269, АЧ068255, АЧ068294, АЧ068307, АЧ068670, АЧ068964, АЧ068471, АЧ068496, АЧ068315, АЧ068873, АЧ450034, АЧ068283, АЧ450016, АЧ068989, АЧ068293, АЧ068927, АЧ068396, АЧ068312, АЧ068701, АЧ068295, АЧ068368, АЧ068385, АЧ450081, АЧ068249, АЧ450056, АЧ068311, АЧ068815, АЧ450113, АЧ068264, АЧ450053, АЧ450041, АЧ068704, АЧ068998, АЧ068251, АЧ068313, АЧ450103, АЧ068415, АЧ068268, АЧ068626, АЧ450152, АЧ068416, АЧ068867, АЧ068299, АЧ068793, АЧ450128, АЧ068447, АЧ068538, АЧ068978, АЧ068924, АЧ068291, АЧ068544, АЧ068988, АЧ068709, АЧ068334, АЧ068986, АЧ068308, АЧ068304, АЧ068281, АЧ068301, АЧ068256, АЧ068575, АЧ450323, АЧ068253, АЧ068265, АЧ068266, АЧ068257, АЧ450099, АЧ068829, АЧ068267, АЧ068863, АЧ068896, АЧ068666, АЧ068574, АЧ450354, АЧ068984, АЧ068663, АЧ068641, АЧ068395, АЧ068891, АЧ068487, АЧ068622, АЧ068928, АЧ068243, АЧ068609, АЧ068379, АЧ450007, АЧ068446, АЧ450085, АЧ068991, АЧ450035, АЧ068240, АЧ068691, АЧ068585, АЧ068374, АЧ068347, АЧ068747, АЧ068905, АЧ450060, АЧ068979, АЧ068664, АЧ068572, АЧ450071, АЧ450054, АЧ068957, АЧ068869, АЧ068876, АЧ068417, АЧ068958, АЧ068277, АЧ068831, АЧ068336, АЧ068839, АЧ068679, АЧ068817, АЧ068737, АЧ068579, АЧ450384, АЧ450101, АЧ068436, АЧ068399, АЧ450392, АЧ450376, АЧ068946, АЧ068977, АЧ068688, АЧ450208, АЧ450022, АЧ450321, АЧ068607, АЧ450224, АЧ068392, АЧ068903, АЧ068748, АЧ068429, АЧ450325, АЧ068787, АЧ068627, АЧ450374, АЧ450156, АЧ450024, АЧ068754, АЧ450002, АЧ068623, АЧ068581, АЧ068382, АЧ068975, АЧ068862, АЧ450079, АЧ068483, АЧ068673, АЧ068489, АЧ450066, АЧ068717, АЧ068917, АЧ450309, АЧ450055, АЧ068475, АЧ068507, АЧ450395, АЧ450219, АЧ068993, АЧ068895, АЧ068652, АЧ068726, АЧ068412, АЧ450086, АЧ068723, АЧ068571, АЧ068542, АЧ068667, АЧ068752, АЧ068549, АЧ450122, АЧ068760, АЧ068284, АЧ068363, АЧ068880, АЧ068949, АЧ068469, АЧ068711, АЧ068495, АЧ068606, АЧ450155, АЧ068902, АЧ068700, АЧ068479, АЧ068388, АЧ068714, АЧ068920, АЧ068272, АЧ450269, АЧ068868, АЧ068746, АЧ450026, АЧ068493, АЧ068557, АЧ068870, АЧ068935, АЧ068593, АЧ068769, АЧ068699, АЧ068244, АЧ450047, АЧ450087, АЧ068774, АЧ068795, АЧ068770, АЧ068386, АЧ068922, АЧ068921, АЧ450390, АЧ068826, АЧ068696, АЧ068519, АЧ068739, АЧ450360, АЧ068913, АЧ068690, АЧ068445, АЧ068677, АЧ450184, АЧ068343, АЧ068736, АЧ068963, АЧ068354, АЧ068980, АЧ068332, АЧ068992, АЧ068387, АЧ068413, АЧ068693, АЧ450003, АЧ068742, АЧ068633, АЧ450057, АЧ068830, АЧ068824, АЧ068898, АЧ068586, АЧ068871, АЧ068850, АЧ068505, АЧ068648, АЧ068981, АЧ068358, АЧ450119, АЧ068365, АЧ450111, АЧ068956, АЧ068771, АЧ068522, АЧ450004, АЧ068497, АЧ450387, АЧ068672, АЧ068823, АЧ068936, АЧ068454, АЧ068961, АЧ068982, АЧ068552, АЧ068596, АЧ450105, АЧ068381, АЧ068548, АЧ450373, АЧ068553, АЧ068466, АЧ068377, АЧ450027, АЧ068427, АЧ068433, АЧ068451, АЧ068448, АЧ068789, АЧ450388, АЧ068689, АЧ068788, АЧ068371, АЧ068886, АЧ068725, АЧ068494, АЧ068710, АЧ068953, АЧ068437, АЧ068798, АЧ450045, АЧ068338, АЧ068576, АЧ068562, АЧ450396, АЧ068344, АЧ450090, АЧ068618, АЧ068478, АЧ068425, АЧ068580, АЧ068705, АЧ068729, АЧ068547, АЧ068502, АЧ068899, АЧ450032, АЧ068615, АЧ068476, АЧ450033, АЧ068741, АЧ068235, АЧ068510, АЧ068398, АЧ068637, АЧ068601, АЧ068820, АЧ068376, АЧ068340, АЧ068974, АЧ068356, АЧ068889, АЧ068707, АЧ068916, АЧ068348, АЧ068659, АЧ450001, АЧ068655, АЧ068595, АЧ068525, АЧ068508, АЧ068539, АЧ068568, АЧ068616, АЧ450322, АЧ068904, АЧ068695, АЧ450150, АЧ068541, АЧ068551, АЧ068909, АЧ068767, АЧ068518, АЧ068467, АЧ068588, АЧ450381, АЧ068654, АЧ068474, АЧ068919, АЧ068786, АЧ068328, АЧ068434, АЧ450110, АЧ068414, АЧ068455, АЧ068590, АЧ068727, АЧ068520, АЧ068404, АЧ068698, АЧ068901, АЧ068449, АЧ450134, АЧ068715, АЧ068452, АЧ068722, АЧ068866, АЧ068768, АЧ068785, АЧ068662, АЧ068397, АЧ068757, АЧ450326, АЧ068995, АЧ068477, АЧ068694, АЧ068766, АЧ450132, АЧ450068, АЧ068384, АЧ068832, АЧ068994, АЧ068944, АЧ450138, АЧ450008, АЧ068879, АЧ068335, АЧ068914, АЧ068779, АЧ068621, АЧ068971, АЧ068837, АЧ450366, АЧ068380, АЧ068393, АЧ068799, АЧ068800, АЧ068274, АЧ068915, АЧ068516, АЧ068674, АЧ068875, АЧ068878, АЧ450042, АЧ068462, АЧ068675, АЧ068874, АЧ068501, АЧ068370, АЧ068617, АЧ068854, АЧ068712, АЧ450236, АЧ450046, АЧ068894, АЧ450364, АЧ068503, АЧ068671, АЧ068680, АЧ068408, АЧ068943, АЧ068908, АЧ068305, АЧ068456, АЧ450336, АЧ068926, АЧ068383, АЧ450148, АЧ068603, АЧ450037, АЧ450222, АЧ068942, АЧ068423, АЧ450075, АЧ068950, АЧ068327, АЧ068687, АЧ068523, АЧ450130, АЧ068933, АЧ068781, АЧ068422, АЧ068731, АЧ068816, АЧ068959, АЧ068561, АЧ068605, АЧ068640, АЧ450335, АЧ450048, АЧ068825, АЧ068743, АЧ450093, АЧ068797, АЧ068836, АЧ068290, АЧ450227, АЧ068706, АЧ450353, АЧ068409, АЧ068997, АЧ068419, АЧ068855, АЧ068758, АЧ450357, АЧ068400, АЧ068794, АЧ450359, АЧ068619, АЧ068643, АЧ068819, АЧ450031, АЧ068346, АЧ450109, АЧ450126, АЧ069000, АЧ068966, АЧ450017, АЧ068635, АЧ068861, АЧ450123, АЧ068555, АЧ450064, АЧ068558, АЧ068545, АЧ068792, АЧ068686, АЧ068420, АЧ068775, АЧ068835, АЧ068907, АЧ450030, АЧ068653, АЧ068406, АЧ068745, АЧ450234, АЧ068526, АЧ068556, АЧ450018, АЧ068649, АЧ068941, АЧ068763, АЧ068610, АЧ068860, АЧ068887, АЧ068366, АЧ450327, АЧ068566, АЧ068521, АЧ450328, АЧ068724, АЧ450125, АЧ068401, АЧ068881, АЧ450063, АЧ068856, АЧ450228, АЧ450385, АЧ068458, АЧ068744, АЧ068634, АЧ450098, АЧ068546, АЧ068791, АЧ450028, АЧ450394, АЧ450100, АЧ068918, АЧ450106, АЧ068773, АЧ068708, АЧ450069, АЧ450133, АЧ068402, АЧ068772, АЧ450065, АЧ450006, АЧ068684, АЧ450029, АЧ450097, АЧ068319, АЧ068513, АЧ450305, АЧ450019, АЧ068517, АЧ068967, АЧ450393, АЧ450361, АЧ068990, АЧ068802, АЧ450149, АЧ450196, АЧ068983, АЧ068872, АЧ068906, АЧ450009, АЧ068450, АЧ068349, АЧ068330, АЧ068987, АЧ450221, АЧ068996, АЧ450304, АЧ068999, АЧ068864, АЧ068804, АЧ068728, АЧ450220, АЧ450072, АЧ068608, АЧ450005, АЧ068930, АЧ450302, АЧ068650, АЧ068682, АЧ450084, АЧ068938, АЧ450124, АЧ068801, АЧ450363, АЧ068254, АЧ450021, АЧ068350, АЧ068367, АЧ068353, АЧ450151, АЧ068428, АЧ068351, АЧ068352, АЧ068470, АЧ068985, АЧ068713, АЧ068592, АЧ068550, АЧ450083, АЧ450362, АЧ068594, АЧ068834, АЧ068465, АЧ068751, АЧ068339, АЧ068761, АЧ068559, АЧ450051, АЧ450207, АЧ068765, АЧ068732, АЧ068359, АЧ068756, АЧ068373, АЧ068749, АЧ068498, АЧ068973, АЧ068764, АЧ068460, АЧ068362, АЧ450025, АЧ068355, АЧ450050, АЧ068651, АЧ068360, АЧ068755, АЧ068524, АЧ068846, АЧ068504, АЧ068430, АЧ068372, АЧ068750, АЧ068432, АЧ450389, АЧ068403, АЧ068818, АЧ068647, АЧ068759, АЧ068361, АЧ450193, АЧ450023, АЧ068567, АЧ068492, АЧ068683, АЧ068656, АЧ068560, АЧ068331, АЧ068676, АЧ068753, АЧ068472, АЧ068515, АЧ068453, АЧ068955, АЧ068790, АЧ068357, АЧ068877, АЧ068457, АЧ068858, АЧ068859, АЧ068389, АЧ068421, АЧ068411, АЧ068424, АЧ068642, АЧ450015, АЧ068394, АЧ068375, АЧ450012, АЧ068341, АЧ068658, АЧ068491, АЧ068838, АЧ068390, АЧ068929, АЧ450375, АЧ450157, АЧ068678, АЧ068461, АЧ068578, АЧ068852, АЧ068833, АЧ068614, АЧ068298, АЧ068738, АЧ068720, АЧ068418, АЧ068333, АЧ068565, АЧ450013, АЧ068716, АЧ068569, АЧ068391, АЧ068506, АЧ068262, АЧ068378, АЧ068857, АЧ068796, АЧ068762, АЧ068661, АЧ068297, АЧ068407, АЧ450303, АЧ068625, АЧ068611, АЧ068410, АЧ450330, АЧ068718, АЧ068703, АЧ068951, АЧ068431, АЧ450040, АЧ068912, АЧ068342, АЧ068509, АЧ068364, АЧ450120, АЧ068646, АЧ450136, АЧ068435, АЧ068897, АЧ068934, АЧ068697, АЧ450329, АЧ068405, АЧ068563, АЧ068329, АЧ068570, АЧ068463, АЧ450372, АЧ068473, АЧ068972, АЧ068721, АЧ068892, АЧ450230, свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Зобов'язати ТОВ "Варварівський елеватор" (ЄДРПОУ 37397326), - надати зазначену інформацію та документи негайно після пред’явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: групі прокурорів у кримінальному провадженні, заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12, начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13; заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16; слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17; заступнику начальника управління — начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18; заступнику начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21; слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22; начальнику СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23; заступнику начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_26; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_27; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_28; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_29; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_30; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_31; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_32; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_33; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_34; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_35; слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_36; старшому слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_37; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_38; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_39; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_40; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_41; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_42; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_43; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_44; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_45; слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_46; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_47; старшому слідчому СВ ФР Криворізьської південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_48; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_49; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_50; слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_51; заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_52; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_53; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_54; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_55; або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого, прокурора або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали – один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя О.С. Калько