Ухвала суду № 74714308, 16.06.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/6798/18

Провадження №1-кс/712/3078/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

16 червня 2018 року слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Мельник І.О., з участю секретаря Хоменко А.В. розглянув в відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні за № 42018251010000087 від 18.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України клопотанняпро тимчасовий доступ до речей та документів ,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Черкаської місцевої прокуратури молодший радник юстиції Грушовенко Є.Г. звернувся до суду з клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей і документів. Клопотання мотивує тим, що слідчим відділом Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеномуЧеркаською місцевою прокуратурою до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42018251010000087 від 18.05.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, вчиненого ТОВ «Молодіжне», шляхом формування суми бюджетного відшкодування ПДВ в розмірі 8 000 000 грн. за рахунок придбання обладнання по необґрунтовано завищеним цінам.

Досудовим розслідуванням встановлено про те, що в січні 2018 року ПП «Торговий дім «Поляков» здійснило придбання «Установки по обсмаженню TN-120 Plus зернової та меленої кави» за 11 357 280 грн. (в т.ч. ПДВ 1 892 880 грн.) у TalleresDiscaf S.L. (Іспанія).

В лютому 2018 року ПП «Торговий дім «Поляков» реалізувало «Установку по обсмаженню TN-120 Plus зернової та меленої кави» на ТОВ «Молодіжне» за 48 000 000 грн., при цьому не провівши її модернізації та встановлення додаткового обладнання, необґрунтовано збільшило вартість установки в 4,22 рази від ціни придбання - з 11 357 280 грн. до 48 000 000 грн.

Оплата за придбане обладнання частково проведена за рахунок власних коштів ТОВ «Молодіжне» та частково за рахунок поворотної фінансової допомоги отриманої від ТОВ «ТД «Поляков» в розмірі 45 000 000 грн.

ТОВ «Молодіжне» та ПП «Торговий дім «Поляков» є пов'язаними СГ через спільних засновників, а саме: засновники ТОВ «Молодіжне» - ОСОБА_2 (сума внеску 50,2 млн. грн.) та ОСОБА_3 (сума внеску 50,2 млн. грн.); засновники ПП «Торговий дім «Поляков» - ОСОБА_2 (сума внеску 26,5 млн. грн.) та ОСОБА_3 (сума внеску 26,5 млн. грн.).

ТОВ «Молодіжне» 19.04.2018 подало до органів ДФС податкову декларацію з ПДВ за березень 2018 року, відповідно до якої задекларувало суму бюджетного відшкодування ПДВ в розмірі 8 000 000 грн., переважно сформовану за рахунок придбання в ПП «Торговий дім «Поляков» обладнання по обсмаженню кави.

Прокурор в судове засідання не з'явився, скерував заяву в якій просив клопотання розглянути в його відсутність та підтримав дане клопотання.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, вважає про наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

Оскільки на даний час, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин та підтвердження чи спростування скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, чіткий перелік яких назвати на даний час не представляється можливим, виникла необхідність у долучені до матеріалів кримінального провадження завірених копій фінансової звітності ТОВ «Молодіжне» (код ЄДРПОУ 141931184) та ПП «Торговий дім «Поляков» (код ЄДРПОУ 32268131) поданої до Головного управління статистики у Черкаській області за 2017-перший квартал 2018 року та уточнюючих розрахунків поданих до такої звітності.

Суд вважає, що клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підлягає до задоволення, документи фінансової звітності ТОВ «Молодіжне» (код ЄДРПОУ 141931184) та ПП «Торговий дім «Поляков» (код ЄДРПОУ 32268131) у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати повноту сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) передбачених чинним законодавством

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 36, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Черкаської місцевої прокуратури молодший радник юстиції Грушовенко Є.Г. задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, з можливістю вилучити завірені належним чином копії, фінансової звітності ТОВ «Молодіжне» (код ЄДРПОУ 141931184) та ПП «Торговий дім «Поляков» (код ЄДРПОУ 32268131) за 2017-перший квартал 2018 року та уточнюючих розрахунків поданих до такої звітності, поданої до Головного управління статистики у Черкаській області та які перебувають у володінні Головного управління статистики у Черкаській області (код ЄДРПОУ 02357999), юридична адреса: м. Черкаси, вул. О. Дашковича, 39.

Виконання ухвали покласти на прокурора Черкаської місцевої прокуратури Грушовенка Є.Г. або за його дорученням на співробітників ГУНП в Черкаській області чи співробітників оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області.

Строк дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Мельник