Ухвала суду № 74682847, 29.01.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/1667/18

Справа №760/2031/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Антипова І.Л., за участю секретаря судових засідань Коржа А.А., слідчого Тищенко В.Л., розглянувши в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Щербини М.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунського О.В. про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні № 32018100090000003 від 11.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Щербина М.О., за погодженням з прокурорам Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О.В. звернувся з клопотанням в якому просить розкрити банківську таємницю по поточному рахунку НОМЕР_14, який належить ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) та відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346) та надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346) з можливістю вилучити наступні копії документів: документів, наданих ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) для відкриття рахунку НОМЕР_14, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; виписок про рух грошових коштів по поточному рахунку НОМЕР_14, який належить ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991), за період з 01.01.2015 по теперішній час, на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

Клопотання обґрунтовує тим, що СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100090000003 від 11.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

До СУФР ДПІ у Солом'янськом районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов узагальнений матеріал від Державної служби фінансового моніторингу України №0646/2017/ДСК від 30.11.2017 відносно ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), який у період з 06.02.2015 по 03.08.2017, здійснюючи на території міста Києва фінансові операції, що полягають у отриманні безготівкових грошових коштів на власні розрахункові рахунки від підприємств: ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780), ТОВ «Енерговуглеснаб» (код ЄДРПОУ 40313335), ТОВ «Енергокойлінвест» (код ЄДРПОУ 39367251), ТОВ «ЗФ КВ-Донбас» (код ЄДРПОУ 36285915), ТОВ «НВК «Лучвугледобування» (код ЄДРПОУ 36901985), ТОВ «ПФК «Восток» (код ЄДРПОУ 35844837), ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) та у подальшому перераховуючи отримані кошти на рахунки фізичних осіб та юридичних осіб, а саме: ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_6), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_7), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_8), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_9), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_10), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_11), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_12), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_13), ТОВ «Будспецсервіс» (код ЄДРПОУ 32555547), ПП «Авіалайф» (код ЄДРПОУ 36559461), ТОВ «Роял Вояж Київ» (код ЄДРПОУ 39905856), ТОВ «Роял Вояж ЛТД» (код ЄДРПОУ 37414131), ТОВ «ТД «Антрацитуглеснаб» (код ЄДРПОУ 38616882), ТОВ «Епрон-Груп» (код ЄДРПОУ 3895181), ТОВ «Крестон Джі Сі Джі Аудит» (код ЄДРПОУ 31586485), ухилився від сплати податків у значних розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), за період з 06.02.2015 по 03.08.2017 проведено операції пов'язані з зарахуванням безготівкових коштів у якості поповнення рахунку, залучення коштів на депозит, переказ банківських металів, перенос депозиту, залучення коштів на депозит, часткової оплати за відступлення права вимог та зняттям коштів готівкою.

За результатами проведення огляду узагальненого матеріалу встановлено, що протягом 2015-2017 років, ОСОБА_4 з використанням рахунків, які відкрито у ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 305299), ПАТ «Сбербанк» (код ЄДРПОУ 320627), ПАТ «Банк Січ» (МФО 380816), ПАТ «Альфа-Банк» (код ЄДРПОУ 300346) проведено фінансові операції, які пов'язані із зарахуванням безготівкових коштів на рахунки, відкриті у зазначених вище банківських установах, у якості поповнення рахунку, доходу від підприємницької діяльності, перерахуванням коштів на користь групи фізичних осіб у якості відступлення прав вимоги та зняттям коштів готівкою з рахунків ОСОБА_4 особисто ОСОБА_4 та довіреними особами ОСОБА_15 та ОСОБА_20

Крім того, у ході відповідно до узагальненого матеріалу встановлено, що з рахунків ОСОБА_4 перераховано на користь групи підконтрольних фізичних осіб (ОСОБА_6, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_13, ОСОБА_10, ОСОБА_20, ОСОБА_7, ОСОБА_5) у якості переказу коштів згідно договору безпроцентної позики, надання зворотного фінансового безпроцентного займу.

Згідно інформаційно-аналітичних баз даних ДФС України встановлено, що ОСОБА_4 являється фізичною особою-підприємцем. Так, проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності, поданої податкової звітності, встановлено, що ФОП ОСОБА_4 за період 2015-2017 років задекларовано дохід від підприємницької діяльності 19,14 млн. грн.., та сплачено лише 2,24 млн. грн.. податків, у той час як сума виплачених ОСОБА_4 доходів як самозайнятій особі та у вигляді дивідендів, склала 60,67 млн. грн.

Також, відповідно до узагальненого матеріалу встановлено, що джерелом походженням коштів на рахунках ОСОБА_4 є грошові кошти, які отримані у тому числі від ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) у сумі близько 50 млн. грн. з призначенням платежу «поповнення рахунку» та у подальшому, вказані грошові кошти були перераховані карткові рахунки фізичних осіб та обготівковані підконтрольними фізичними особами.

Відповідно до баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) у своїй господарській діяльності використовує поточний рахунок НОМЕР_14 відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346).

Таким чином, слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що з метою всебічного та об'єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення руху коштів та обсягів проведення безтоварних або транзитних операцій між ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) та усіма контрагентами останнього, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці, а саме: поточного рахунку НОМЕР_14, який належить ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) та відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346).

Також, вважає, що з метою отримання можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, а також вилучити копії документів, які перебувають у володінні ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346) та становлять банківську таємницю, а саме: документи юридичної справи клієнта банку, передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», яка затверджена Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 року №492, інші документи, які необхідно дослідити в ході досудового розслідування, провести експертні дослідження та без яких неможливо іншим способом довести обставини, що мають значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні та які є банківською таємницею

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи за наведених детектива підстав.

Заслухавши слідчого дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100090000003 від 11.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

До СУФР ДПІ у Солом'янськом районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов узагальнений матеріал від Державної служби фінансового моніторингу України №0646/2017/ДСК від 30.11.2017 відносно ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), який у період з 06.02.2015 по 03.08.2017, здійснюючи на території міста Києва фінансові операції, що полягають у отриманні безготівкових грошових коштів на власні розрахункові рахунки від підприємств: ТОВ «Екстрар» (код ЄДРПОУ 40069780), ТОВ «Енерговуглеснаб» (код ЄДРПОУ 40313335), ТОВ «Енергокойлінвест» (код ЄДРПОУ 39367251), ТОВ «ЗФ КВ-Донбас» (код ЄДРПОУ 36285915), ТОВ «НВК «Лучвугледобування» (код ЄДРПОУ 36901985), ТОВ «ПФК «Восток» (код ЄДРПОУ 35844837), ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) та у подальшому перераховуючи отримані кошти на рахунки фізичних осіб та юридичних осіб, а саме: ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_6), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_7), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_8), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_9), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_10), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_11), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_12), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_13), ТОВ «Будспецсервіс» (код ЄДРПОУ 32555547), ПП «Авіалайф» (код ЄДРПОУ 36559461), ТОВ «Роял Вояж Київ» (код ЄДРПОУ 39905856), ТОВ «Роял Вояж ЛТД» (код ЄДРПОУ 37414131), ТОВ «ТД «Антрацитуглеснаб» (код ЄДРПОУ 38616882), ТОВ «Епрон-Груп» (код ЄДРПОУ 3895181), ТОВ «Крестон Джі Сі Джі Аудит» (код ЄДРПОУ 31586485), ухилився від сплати податків у значних розмірах.

Відповідно до баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) у своїй господарській діяльності використовує поточний рахунок НОМЕР_14 відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346).

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України вказана інформація є відомостями, які можуть становити банківську таємницю і є охоронюваною законом таємницею.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є: 1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; 2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; 3) фінансово-економічний стан клієнтів .

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про розкриття банківської таємниці та тимчасового доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346), що містять банківську таємницю клієнта банку - документів, наданих ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) для відкриття рахунку НОМЕР_14, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; виписок про рух грошових коштів по поточному рахунку НОМЕР_14, який належить ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991), за період з 01.01.2015 по теперішній час, на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

Таким чином, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю по поточному рахунку НОМЕР_14, який належить ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) та відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346).

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Щербині М.О., старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельніченку І.В., слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Тимченко К.І., старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Тищенко В.Л., слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Стойнову О.С., слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Панчишак А.М. тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346), що містять банківську таємницю клієнта банку - документів, наданих ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991) для відкриття рахунку НОМЕР_14, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; виписок про рух грошових коштів по поточному рахунку НОМЕР_14, який належить ТОВ «Енергопостачання-А» (код ЄДРПОУ 40312991), за період з 01.01.2015 по теперішній час, на носіях CD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали до 28.02.2018 року

У разі відмови виконувати ухвалу, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Л. Антипова