Ухвала суду № 74640457, 05.06.2018, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/6930/18

1-кс/295/3099/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.06.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Перекупка І.Г., при секретарі судового засідання Сидорець К.Г., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018060000000023 від 29.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та додані до нього документи, -

встановив:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що службові особи ТОВ «Артхаус Груп» (код ЄДР 40452423), здійснюючи будівництво житлового комплексу «Домашній» за адресою Житомирська область, Житомирський район, с. Оліївка вул. Євгена Рихліла, буд. 11 та реалізуючи квартири громадянам, у період з 01.01.2017 по теперішній час, шляхом заниження вартості об’єкту оподаткування ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім цього встановлено, що при придбанні квартир в ЖК «Домашній» за адресою: Житомирська область, Житомирський район, с. Оліївка, вул. Євгена Рихліла, буд. 11, з фізичними особами – покупцями укладаються договір купівлі-продажу майнових прав на квартиру між фізичною особою – покупцем та ТОВ «Артхаус Груп» (код ЄДРПОУ 40452423) та договір купівлі-продажу деривативу між фізичною особою – покупцем та АТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "Дівайн" (код ЄДРПОУ 40393295). Крім того, згідно вказаного проекту договору, АТ "Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд "Дівайн" діє від імені та в інтересах, згідно договору про управління активами №4/2016-УА від 24.06.2016 р., ТОВ "Компанія з управління активами "Сіті Ессет Менеджмент" (код ЄДРПОУ 36018501).

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність у вилученні інформації по банківським рахункам Акціонерного Товариства «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295), з метою встановлення причетності службових осіб вказаного підприємства до незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків.

Так встановлено, що у Акціонерного Товариства «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295) у ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) відкрито рахунки №26513316870001, № 26502316870001, у Київському ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ (МФО 321842) відкрито рахунки №26504053000838, №26506053000665, № 26500053000036, №26502053000960, № 26509053000112 у ПАТ "ВЕКТОР БАНК" (МФО 339038) відкрито рахунки № 2650905022356, № 2650205012356, у ПАТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО300346) відкрито рахунки 26509024376103, № 26508024376104, № 26500024376102, № 26507024376105, № 26501024376101, у ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_2» м. Київ відкрито рахунки № 265096346301, № 265106346301, у ПуАТ «КБ «АКОРД БАНК» (МФО380634) відкрито рахунок № 26504077310001, у Акцiонерний банк «Пiвденний» (МФО328209) відкрито рахунок № 26508010049620.

У ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355), Київському ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ (МФО 321842), ПАТ "ВЕКТОР БАНК" (МФО 339038), ПАТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО300346), ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_2» м. Київ, ПуАТ «КБ «АКОРД БАНК» (МФО380634), Акцiонерний банк «Пiвденний» (МФО328209) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб Акціонерного Товариства «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295) оригінали доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи “клієнт-банк”, договори на обслуговування системи “клієнт-банк”, акти про введення системи “клієнт-банк” в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи “клієнт-банк”, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківських установах ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355), Київському ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Київ (МФО 321842), ПАТ "ВЕКТОР БАНК" (МФО 339038), ПАТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО300346) , ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_2» м. Київ, ПуАТ «КБ «АКОРД БАНК» (МФО380634), Акцiонерний банк «Пiвденний» (МФО328209), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб Акціонерного Товариства «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295) та містять відомості щодо підтвердження або спростування факту придбання Акціонерного Товариства «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295) товарів (робіт, послуг), тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб Акціонерного Товариства «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв’язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів. Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

У судове засідання слідчий не з’явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.

Враховуючи, що слідчим доведено, що необхідна інформація має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС в ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_1, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у наступних службових осіб: ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) по рахункам № 26513316870001 (980), № 26502316870001 (980); Київському ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» м. Київ (МФО 321842) по рахункам № 26504053000838 (980), № 26506053000665 (980), № 26500053000036 (980), №26502053000960 (980), № 26509053000112 (980); ПАТ "ВЕКТОР БАНК" (МФО 339038) по рахункам № 2650905022356 (980), № 2650205012356 (980); ПАТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО300346) по рахункам № 26509024376103 (980), № 26508024376104 (980), № 26500024376102 (980), № 26507024376105 (980), № 26501024376101 (980); ПАТ «БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_2» м. Київ по рахункам № 265096346301 (980), № 265106346301(980); ПуАТ «КБ «АКОРД БАНК» (МФО380634) по рахунку № 26504077310001 (980); Акцiонерний банк «Пiвденний» (МФО328209) по рахунку № 26508010049620 (980), які відкриті АТ «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях, за період з 01.01.2017 року (або дати відкриття рахунків) по 01.06.2018 року (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції)

- обліково – реєстраційної справи АТ «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295) в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора АТ «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295), оригіналу доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахункам Акціонерного Товариства «ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД «ДІВАЙ» (код ЄДР 40393295);

- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з’єднання (включаючи години, хвилини та секунди з’єднання), електронне ім’я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка